证券从业每日一练(2026年11月10日)

• 1.【单选题】下列有关证券交易所的交易规则中，错误的是（ ）。
• A. 进入实行会员制证券交易所参与集中交易的，必须是证券交易所的会员
• B. 未经证券交易所许可，任何单位和个人不得发布证券交易即时行情
• C. 证券交易所采取技术停牌或者决定临时停市，不必向国务院证券监督管理机构报告
• D. 投资者可以以电话的方式委托证券公司代卖其产品
• 参考答案：C
• 解析：根据《证券法》的规定，具体分析如下： 第一百一十一条：因不可抗力、意外事件、重大技术故障、重大人为差错等突发性事件而影响证券交易正常进行时，为维护证券交易正常秩序和市场公平，证券交易所可以按照业务规则采取技术性停牌、临时停市等处置措施，并应当【及时】向国务院证券监督管理机构报告。（C项说法错误，符合题意） 第一百零六条：投资者应当与证券公司签订证券交易委托协议，并在证券公司实名开立账户，以书面、电话、自助终端、网络等方式，委托该证券公司代其买卖证券。（D项说法正确） 第一百零九条：证券交易所应当为组织公平的集中交易提供保障，实时公布证券交易即时行情，并按交易日制作证券市场行情表，予以公布。 证券交易即时行情的权益由证券交易所依法享有。未经证券交易所许可，任何单位和个人不得发布证券交易即时行情。（B项说法正确） 第一百零五条：进入实行会员制的证券交易所参与集中交易的，必须是证券交易所的会员。证券交易所不得允许非会员直接参与股票的集中交易。（A项说法正确）

• 2.【多选题】下列属于有限责任公司的章程中应当记载的事项是（ ）。
• A. 公司名称和住所
• B. 公司经营范围
• C. 面额股的每股金额
• D. 股东的姓名或者名称
• 参考答案：ABD
• 解析：C项属于股份有限公司章程的应当载明事项，故不选（有限责任公司不涉及面额股的概念）。 有限责任公司章程应当载明下列事项：公司名称和住所；公司经营范围；公司注册资本；股东的姓名或者名称；股东的出资方式、出资额和出资日期；公司的机构及其产生办法、职权、议事规则；公司法定代表人产生、变更办法；股东会会议认为需要规定的其他事项。股东应当在公司章程上签名或者盖章。

• 3.【单选题】自然人赵某属于第二类专业投资者，则他一定具有（ ）年以上证券、基金、期货、黄金、外汇等投资经历，或者具有（ ）年以上金融产品设计、投资、风险管理及相关工作经历，或者属于第一类专业投资者中的金融机构的高级管理人员、获得职业资格认证的从事金融相关业务的注册会计师和律师。
• A. 1；1
• B. 1；2
• C. 2；1
• D. 2；2
• 参考答案：D
• 解析：符合下列条件之一的是第二类专业投资者。 1.同时符合下列条件的法人或者其他组织： （1）最近1年末净资产不低于2000万元； （2）最近1年末金融资产不低于1000万元； （3）具有2年以上证券、基金、期货、黄金、外汇等投资经历。 2.同时符合下列条件的自然人： （1）金融资产不低于500万元，或者最近3 年个人年均收入不低于 50 万元； （2）具有【2年】以上证券、基金、期货、黄金、外汇等投资经历，或者具有【2年】以上金融产品设计、投资、风险管理及相关工作经历，或者属于前述第一类专业投资者中的第1部分的金融机构的高级管理人员、获得职业资格认证的从事金融相关业务的注册会计师和律师。

• 4.【单选题】单位犯“擅自发行股票、公司、企业债券罪”的，对其直接负责的主管人员和其他责任人员，处（ ）以下有期徒刑或者拘役。
• A. 半年
• B. 1年
• C. 3年
• D. 5年
• 参考答案：D
• 解析：根据《刑法》第一百七十九条的规定，未经国家有关主管部门批准，擅自发行股票或者公司、企业债券，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处5年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处非法募集资金金额1%以上5%以下罚金。 单位犯该罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处【5年以下】有期徒刑或者拘役。

• 5.【单选题】《证券投资基金法》规定，基金管理公司变更持有5％以上股权的股东必须报经（ ）批准。
• A. 中国人民银行
• B. 中国证券业协会
• C. 证券公司董事会
• D. 国务院证券监督管理机构
• 参考答案：D
• 解析：根据《证券投资基金法》第十四条及第一百一十九条的规定，基金管理公司变更持有5%以上股权的股东，变更公司的实际控制人，或者变更其他重大事项，应当报经【国务院证券监督管理机构】批准。

• 6.【单选题】以下关于自营业务内部控制的说法，错误的是（ ）。
• A. 建立健全自营业务的授权体系，确保自营部门及员工在授权范围内行使相应的职责
• B. 自营业务的投资决策和交易执行等职能应相应分离
• C. 自营业务和投资管理业务可以一起操作
• D. 重要投资要有详细研究报告、风险评估及决策记录
• 参考答案：C
• 解析：A项说法正确，证券公司应建立健全自营业务的授权体系，确保自营部门及员工在授权范围内行使相应的职责。 B项说法正确，自营业务的研究策划、投资决策、交易执行、交易记录、资金清算和风险监控等职能应相对分离。 C项说法错误，证券公司应防止自营业务与受托投资管理业务混合操作。 D项说法正确，重要投资要有详细研究报告、风险评估及决策记录。

• 7.【多选题】证券金融公司应当每个交易日公布（ ）。
• A. 转融资余额
• B. 转融券余额
• C. 转融通成交数据
• D. 转融通费率
• 参考答案：ABCD
• 解析：证券金融公司应当每个交易日公布【转融资余额、转融券余额、转融通成交数据及转融通费率】。

• 8.【多选题】按照《证券法》的规定，证券公司经营（ ），（ ），与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问业务的，注册资本最低限额为人民币5000万元。
• A. 证券经纪
• B. 证券投资咨询
• C. 证券自营
• D. 证券资产管理
• 参考答案：AB
• 解析：证券公司经营【证券经纪，证券投资咨询，与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问】业务的，注册资本最低限额为人民币5000万元。

• 9.【判断题】董事会应当在股东（大）会年会上报告并在年度报告中披露董事的履职情况，包括报告期内董事参加董事会会议的次数、投票表决等情况。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P158-163 董事会应当在股东（大）会年会上报告并在年度报告中披露董事的履职情况，包括报告期内董事参加董事会会议的次数、投票表决等情况。

• 10.【单选题】下列选项中，不属于证券登记结算机构职能的是（ ）。
• A. 证券的存管和过户
• B. 公布证券交易即时行情
• C. 证券持有人名册登记
• D. 受发行人的委托派发证券权益
• 参考答案：B
• 解析：证券登记结算机构履行下列职能： （一）证券账户、结算账户的设立； （二）证券的存管和过户； （三）证券持有人名册登记； （四）证券交易的清算和交收； （五）受发行人的委托派发证券权益； （六）办理与上述业务有关的查询、信息服务； （七）国务院证券监督管理机构批准的其他业务。 【B项是证券交易所的职能】

• 1.【单选题】李某、王某研究全球金融市场与金融体系，他们认为，全球金融体系主要指金融资本在国际的存在形式和金融资本流动形式的总和、英国、美国和中国香港金融市场发达，其中，伦敦拥有全球最大的外汇市场，美国金融业居全球霸主地位，中国香港在联结中国内地与国际金融市场方面起着重要作用。 下列由李某给出的伦敦外汇市场的特点，错误的是（ ）。
• A.以居民非批发性交易为主
• B.以外币交易为主
• C.以非居民交易为主
• D.以外汇衍生品交易为主
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P15-20 伦敦外汇市场有以下几个特点： 1．以外币交易为主。【B正确】 2．以非居民交易为主。【C正确】 3．以金融机构批发性交易为主。 4．以外汇衍生品交易为主。【D正确】 5．交易时段桥接美洲和亚太市场。

• 2.【单选题】下列关于申请募集基金时基金招募说明书和投资者适当性管理制度的说法，错误的是
• A.招募说明书语言要详尽，不需要简明，但要易懂、实用，符合投资者的理解能力
• B.有明确的对基金投资者的定位、识别和评估的方法
• C.有符合投资者特征的投资者适当性管理制度
• D.招募说明书要真实、准确、完整地披露投资者作出投资决策所需要的重要信息
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P400-402 申请募集基金，拟募集的基金应当具备下列条件： 有明确、合法的投资方向； 有明确的基金运作方式； 符合中国证监会关于基金品种的规定； 基金合同、招募说明书等法律文件草案符合法律、行政法规和中国证监会的规定； 基金名称表明基金的类别和投资特征，不存在损害国家利益、社会公共利益，欺诈、误导投资者，或者其他侵犯他人合法权益的内容； 招募说明书真实、准确、完整地披露了投资者作出投资决策所需的重要信息，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，语言简明、易懂、实用，符合投资者的理解能力；【A说法错误、D说法正确】 有符合基金特征的投资者适当性管理制度，有明确的投资者定位、识别和评估等落实投资者适当性安排的方法，有清晰的风险警示内容等。【B、C说法正确】 【考查考点】第六章第二节证券投资基金的运作和业务流程

• 3.【多选题】基金的主要当事人有（ ）。
• A.监管机构
• B.基金份额持有人
• C.基金管理人
• D.基金托管人
• 参考答案：BCD
• 解析：我国证券投资基金依据基金合同设立，【基金份额持有人、基金管理人与基金托管人】是基金合同的当事人，简称基金当事人。

• 4.【单选题】公司并购重组对公司的长期发展是否有利，是否能够（  ），是决定股价变动方向的重要因素。
• A.提高公司的股票价格
• B.提高公司管理层的决策能力
• C.改善公司的经营状况
• D.改善公司的绩效考核
• 参考答案：C
• 解析：【教材精讲班拓展考点】 公司并购重组对公司的长期发展是否有利，是否能够【改善公司的经营状况】，是决定股价变动方向的重要因素。

• 5.【多选题】债券买卖交易报价方式包括（ ）。
• A.小额报价
• B.双边报价
• C.对话报价
• D.公开报价
• 参考答案：ABCD
• 解析：债券买卖交易中有【公开报价、对话报价、双边报价和小额报价】四种报价方式。

• 6.【多选题】影响我国金融市场运行的主要因素包括（ ）。
• A. 经济因素
• B. 市场因素
• C. 心理因素
• D. 体制和管理因素
• 参考答案：ABCD
• 解析：影响我国金融市场运行的因素来自诸多方面，可以将之大体归纳为经济因素、法律因素、市场因素、技术因素、心理因素、体制和管理因素以及其他因素七个方面。 故ABCD都正确。

• 7.【单选题】1992年以前，我国对银行业、证券业、保险业、信托业实行集中统一监管的机构是（ ）。
• A.财政部
• B.国家发改委
• C.中国人民银行
• D.国务院金融稳定委员会
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P56-59 我国金融监管体制的演变： 第一阶段为1992年以前的【中国人民银行】集中统一监管阶段。 1978年，中国人民银行总行从财政部独立划出，恢复了国家银行的地位。 1984年，中国人民银行开始专门行使中央银行职能，负责对银行业、证券业、保险业、信托业实行集中统一监管。 第二阶段为1992年到1997年，这一阶段为分业监管起步阶段。 第三阶段为1998年到2008年，该阶段"一行三会"体制成型，分业监管体制不断专业化、精细化。 第四阶段为2009年到2016年，金融监管体制开始了金融监管的协调性和有效性的初步改革。 第五阶段为2017年以来，金融监管体制进入功能监管的变革新阶段。

• 8.【多选题】资产证券化自20世纪70年代在美国问世以后，短短几十余年的时间里，获得了迅猛发展，根本原因在于资产证券化能够为参与各方带来好处。从发起人的角度而言，资产证券化的好处包括（ ）。
• A.增加资产的流动性，提高资本使用效率
• B.提升资产负债管理能力，优化财务状况
• C.实现低成本融资
• D.增加收入来源
• 参考答案：ABCD
• 解析：资产证券化从发起人的角度来看： (1)增加资产的流动性，提高资本使用效率。（A选项正确） (2)提升资产负债管理能力，优化财务状况。（B选项正确） (3)实现低成本融资。（C选项正确） (4)增加收入来源。（D选项正确）

• 9.【单选题】银行间债券市场中长期债券信用评级等级划分为（ ）
• A.三等六级
• B.三等九级
• C.四等九级
• D.四等六级
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P366-367 银行间债券市场中长期债券信用评级等级划分为三等九级，符号表示为AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C。

• 10.【单选题】金融市场的一个重要功能就是通过保险、对冲交易等方式对实体经济或金融行为中蕴含的风险进行管理、防范和化解，这反映了金融市场的（ ）功能。
• A. 资金融通
• B. 价格发现
• C. 风险管理
• D. 提供流动性
• 参考答案：C
• 解析：金融市场有五大功能： 选项A，资金融通：金融市场的首要功能是资金融通。金融市场通过金融资产交易实现货币资金在供给者和需求者之间的转移，促进有形资本形成。 选项B，价格发现：金融市场中供求双方的相互作用决定了交易资产的价格，价格反过来又为潜在的市场参与者提供了信号，引导资金在不同的金融资产之间进行配置达成供需平衡，这也称为价格发现过程。 选项C，风险管理：金融市场的一个重要功能就是通过保险、对冲交易等方式对实体经济或金融行为中蕴含的风险进行管理、防范和化解。同时，金融市场具有将有形资产产生的风险在资金供求双方之间重新配置的功能。 选项D，提供流动性：金融市场提供流动性，是指它为投资者提供一种出售金融资产的机制。 另外，金融市场还具有降低搜寻成本和信息成本的功能。

• 1.【不定项题】向投资者提供投资建议的时间、内容、方式和依据等信息，应当以书面或者电子文件形式予以记录留存。证券投资顾问业务档案的保存期限自协议终止之日起不得少于（ ）年。
• A.10
• B.5
• C.1
• D.3
• 参考答案：B
• 解析：向投资者提供投资建议的时间、内容、方式和依据等信息，应当以书面或者电子文件形式予以记录留存。证券投资顾问业务档案的保存期限自协议终止之日起不得少于5年。

• 2.【不定项题】下列关于周期型行业的说法，正确的是（  ）。
• A.周期型行业的运行状态与经济活动总水平的周期及其振幅并不紧密相关，这些行业收入增长的速率并不会总是随着经济周期的变动而出现同步变动，因为他们主要依靠技术的进步，新产品推出及更优质的服务，从而使其经常呈现出增长形态
• B.周期型行业的运行状态与经济周期紧密相关，当经济处于上升时期，这些行业相应衰落，当经济衰退时，这些行业相应扩张，且该类型行业收益的变化幅度往往会在一定程度上夸大经济的周期性
• C.周期型行业的运行状态与经济周期紧密相关，当经济处于上升时期，这些行业会跟随其扩张，当经济衰退时，这些行业也相应衰落，且该类型行业收益的变化幅度往往会在一定程度上夸大经济的周期性
• D.周期型行业的经营状况与经济周期的上升和下降阶段都很稳定，这种运动形态的存在是因为该类型行业的产品需求相对稳定，需求弹性小，经济周期处于衰退阶段对这种行业的影响也比较小
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P214~221 周期性行业是指和国内或国际经济波动相关性较强的行业，与经济周期直接相关。周期型行业的运动状态与经济周期呈正相关，当经济处于上升时期时，这些行业会紧随其扩张，当经济衰退时，这些行业也相应衰落。

• 3.【不定项题】关于证券组合中的概念，下列说法错误的是（  ）。
• A.证券组合的可行域表示所有可能的证券组合，为投资者提供一切可行的组合投资机会
• B.按照投资者的个人偏好规则，可以排除那些投资者个人认为差的组合，排除后余下的这些组合称为有效证券组合
• C.最优证券组合是有效边界和投资者个人特殊的偏好共同决定的结果
• D.偏好不同的投资者，他们的无差异曲线的形状也不同
• 参考答案：B
• 解析：B项错误，按照投资者的共同偏好规则，可以排除那些投资者个人认为差的组合，排除后余下的这些组合称为有效证券组合。

• 4.【不定项题】在房地产市场发展过热的形势下，一方面居民大量提取存款买房，另一方面房地产开发商和个人向银行借款。如果房地产市场突然萎缩，出现大量个人住房贷款无法偿还、房地产开发商由于资金链断裂而倒闭的情形。监测信用风险指标的计算方法正确的有（ ）。
• A.不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款)/各项贷款x100%
• B.预期损失率=预期损失/资产风险暴露x100%
• C.关联授信比例=全部关联方授信额度/资本净额X100%
• D.逾期贷款率=逾期贷款余额/贷款总余额X100%
• 参考答案：B,C,D
• 解析：A错误：不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款×100%。 B正确：预期损失率=预期损失/资产风险暴露x100% C正确：关联授信比例=全部关联方授信额度/资本净额X100% D正确：逾期贷款率=逾期贷款余额／贷款总余额X100％

• 5.【判断题】金融机构的流动性风险监测指标：流动性覆盖率=合格优质流动性资产/未来60日现金净流出量×100%。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：流动性覆盖率=优质流动性资产/未来30日内现金净流出

• 6.【多选题】杜邦分析法中决定资产周转率的是
• A.期末资产额
• B.期初资产额
• C.年末营业收入
• D.上期营业收入
• 参考答案：ABC
• 解析：教材页码：P250~251 总资产周转率=销售收入/平均资产总额

• 7.【判断题】投顾服务协议应当约定自签订协议之日起7个工作日内，客户可以书面通知方式提出解除协议。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：证券投资顾问服务协议应当约定，自签订协议之日起5个工作日内，投资者可以书面通知方式提出解除协议。

• 8.【多选题】经济周期的衰退、复苏、过热、滞胀4个阶段中,下列属于复苏阶段的特征是（ ）
• A.失业率大幅上升
• B.生产能力扩充
• C.企业盈利上升
• D.企业开始面临产能约束
• 参考答案：CD
• 解析：教材页码：P495~498 复苏期：为刺激经济增长，央行会释放流动性，在逐步宽松的货币环境下经济开始由衰退转向复苏，但是由于过剩的产能还没有完全消化，通货膨胀程度依然较低，这一时期企业整体的盈利可能依然处于底部。但股票对经济复苏的预期更加敏感，相对债券与现金具有明显的超额收益，大宗商品表现较弱，

• 9.【多选题】在房地产市场发展过热的形势下，一方面居民大量提取存款买房，另一方面房地产开发商和个人向银行借款。如果房地产市场突然萎缩，出现大量个人住房贷款无法偿还、房地产开发商由于资金链断裂而倒闭的情形。监测信用风险指标的计算方法正确的有（ ）。
• A.不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款)/各项贷款×100%
• B.预期损失率=预期损失/资产风险暴露×100%
• C.关联授信比例=全部关联方授信额度/资本净额×100%
• D.逾期贷款率=逾期贷款余额/贷款总余额×100%
• 参考答案：BCD
• 解析：A项错误，不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款×100%。 B项正确，预期损失率=预期损失/资产风险暴露×100%。 C项正确，关联授信比例=全部关联方授信额度/资本净额×100%。 D项正确，逾期贷款率=逾期贷款余额／贷款总余额×100％。

• 10.【多选题】影响货币时间价值的主要因素有（  ）。
• A.现值
• B.终值
• C.时间
• D.利率
• 参考答案：ABCD
• 解析：教材页码：P55 影响货币时间价值的主要因素有：现值、终值、时间、利率。

• 1.【单选题】2022年1月1日，因租赁期满，甲公司将一栋对外出租办公楼用于企业行政管理，并已于当日达到自用状态。2022年1月1日，该写字楼的公允价值为4800万元。该写字楼在转换前采用公允价值模式进行后续计量，原账面价值为4750万元，其中成本为4500万元，公允价值变动为增值250万元。转换日甲公司下列会计处理正确的是（ ）。
• A.确认资本公积50万元
• B.确认营业外收入50万元
• C.确认投资收益50万元
• D.确认公允价值变动损益50万元
• 参考答案：D
• 解析：公允价值模式计量的投资性房地产转换为自用房地产时，以转换日的公允价值计量，公允价值与账面价值之间的差额，计入公允价值变动损益，不管是借方差额还是贷方差额。

• 2.【单选题】以下不属于非经常性损益的有（ ）。
• A.向关联方销售，售价4000万元，公允价值4800万元
• B.增值税出口退税
• C.同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
• D.甲公司因地震导致产成品大量毁损，计提2000万元存货跌价准备
• 参考答案：B
• 解析：B项，出口退税、税收减免等不属于政府补助，因此，通常其产生损益也不属于非经常损益。

• 3.【多选题】未通过证券公司投资银行类业务内核程序的投资银行类项目，不得存在（ ）等行为。
• A.对外提交备案材料和对外披露相关文件
• B.提交辅导验收申请材料
• C.对外出具财务顾问专业意见
• D.对外报送反馈意见回复报告、发审委意见回复报告、举报信核查报告、会后事项专业意见等文件
• 参考答案：ABCD
• 解析：《证券公司投资银行类业务内部控制指引》第13条规定，证券公司投资银行类业务的内核是指通过公司层面审核的形式对投资银行类项目进行出口管理和终端风险控制，履行以公司名义对外提交、报送、出具或披露材料和文件的最终审批决策职责。未通过内核程序的投资银行类项目，不得存在下列行为：①提交辅导验收申请材料；②对外报送发行、上市申请材料；③对外出具财务顾问专业意见；④推荐在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让；⑤对外提交备案材料；⑥对外披露相关文件；⑦对外报送反馈意见回复报告、发审委意见回复报告、举报信核查报告、会后事项专业意见等文件；⑧其他公司认为可能对投资银行类项目产生重大影响的行为。本指引所称内核程序是指可以由内核部门等常设内核机构书面审核通过，也可以由内核委员会等非常设内核机构集体表决通过。

• 4.【多选题】下列各项资产中，在其持有期间内可以通过损益转回已计提的减值准备的有（ ）。
• A.开发支出
• B.持有至到期投资
• C.可供出售债务工具投资
• D.可供出售权益工具投资
• 参考答案：BC
• 解析：开发支出减值损失一经确认不得转回，选项A错误。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回，选项D错误。

• 5.【判断题】上市公司应当建立独立董事制度。独立董事必须具有独立性。独立董事原则上最多在2家上市公司兼任独立董事，并确保有足够的时间和精力有效地履行独立董事的职责。
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：上市公司应当建立独立董事制度。独立董事必须具有独立性。独立董事原则上最多在5家上市公司兼任独立董事，并确保有足够的时间和精力有效地履行独立董事的职责。

• 6.【单选题】原材料账面价12万元／套，市价为10万元／套。每套原材料加工成产品要花15万元，每件成品估计的销售税费为1.2万元，产品售价30万元／套，期末该原材料应计提跌价准备（ ）万元。
• A.0
• B.2
• C.1.8
• D.3.8
• 参考答案：A
• 解析：为生产而持有的原材料，若产品没有发生减值，材料按成本计量，不计提跌价准备，若产品发生减值，则材料按成本与可变现净值孰低计量，材料可变现净值=产品的估计售价一至完工将要发生的成本一销售产品估计的销售费用和税费。题中，用该原材料生产的产品可变现净值=30-1.2=28.8(万元)，产品成本=12+15=27(万元)，因此产品没有发生减值，故原材科按成本计量，不需计提跌价准备。

• 7.【单选题】下列关于持续督导期间的说法，错误的是（ ）。
• A.主板上市公司发行可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度
• B.首次公开发行股票并在科创板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度
• C.首次公开发行股票并在创业板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度
• D.创业板上市公司发行新股的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度
• 参考答案：D
• 解析：《证券发行上市保荐业务管理办法》（2020年修订）第29条规定，首次公开发行股票并在主板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度；主板上市公司发行新股、可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度。首次公开发行股票并在创业板、科创板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后3个完整会计年度；创业板、科创板上市公司发行新股、可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度。

• 8.【多选题】下列关于国有控股上市公司发行股份的相关规定正确的有（ ）。
• A.国有控股股东应当在上市公司董事会审议通过证券发行方案后，按照规定程序在上市公司股东大会召开前不少于20个工作日，将该方案逐级报省级或省级以上国有资产监督管理机构审核
• B.国有股东为中央单位的，由中央单位通过集团母公司报国务院国有资产监督管理机构审核
• C.国有股东为地方单位的，由地方单位通过集团母公司报地方国有资产监督管理机构审核
• D.国有控股股东在上市公司召开股东大会时，应当按照国有资产监督管理机构出具的批复意见，对上市公司拟发行证券的方案进行表决
• 参考答案：ABD
• 解析：C项，《关于规范上市公司国有股东发行可交换公司债券及国有控股上市公司发行证券有关事项的通知》(国资发产权[2009]125号)第10条第2款规定，国有资产监督管理机构关于国有控股上市公司发行证券的审核程序按照本通知第5条第2款的规定办理。第5条第2款规定，国有股东为中央单位的，由中央单位通过集团母公司报国务院国有资产监督管理机构审核；国有股东为地方单位的，由地方单位通过集团母公司报省级国有资产监督管理机构审核。

• 9.【多选题】下列上市公司董事、监事和高级管理人员买卖本公司股票的情况，符合规定的是（ ）。
• A.上市公司于7月10日公告半年度报告，董事于6月5日买入股票
• B.上市公司于9月18日公告业绩快报，监事于9月5日买入股票
• C.上市公司于8月21日披露重大事件，高管于8月21日买入股票
• D.上市公司于9月1日起筹划重大资产重组，10月31日披露重大资产重组事项，董事于披露重大资产重组事项前45日卖出股票
• 参考答案：AB
• 解析：《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》（2022年修订）第12条规定，上市公司董事、监事和高级管理人员在下列期间不得买卖本公司股票： ①上市公司年度报告、半年度报告公告前30日内； ②上市公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前10日内； ③自可能对本公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发生之日或在决策过程中，至依法披露之日内； ④证券交易所规定的其他期间。 A项，董事于6月10日之前买入均可；B项，监事于9月8日前买入股票均可；C、D两项均在③规定的不得买卖本公司股票的时间内。

• 10.【多选题】下列关于证券公司短期融资券的表述，说法正确的有（ ）。
• A.证券公司不得认购或变相认购自己发行的短期融资券
• B.证券公司发行短期融资券由银行间市场交易商协会依法监管
• C.中国证监会对证券公司发行短期融资券实施宏观管理，可根据货币市场流动性和金融市场运行情况，调整证券公司发行的短期融资券余额与净资本比例上限和最长期限
• D.中国人民银行对已发行短期融资券的证券公司进行持续的事中事后监测管理，可要求证券公司补充报送特定信息及数据
• 参考答案：AD
• 解析：根据《证券公司短期融资券管理办法》（2021年修订）的规定，具体分析如下： B项说法错误，第3条规定，短期融资券属于货币市场工具，由中国人民银行依法实施监督管理。 C项说法错误，第8条规定，中国人民银行对证券公司发行短期融资券实施宏观管理，可根据货币市场流动性和金融市场运行情况，调整证券公司发行的短期融资券余额与净资本比例上限和最长期限。

• 1.【多选题】下列关于公司偿债能力分析的说法，正确的有（  ）。
• A.包括短期偿债能力分析和长期偿债能力分析两个方面
• B.短期偿债能力的强弱取决于流动资产的流动性
• C.长期偿债能力是指公司偿还1年以上债务的能力
• D.从长期来看，短期偿债能力与公司的获利能力是密切相关的
• 参考答案：ABC
• 解析：教材页码：P271-284 A项正确，公司偿债能力分析通常包括短期偿债能力分析和长期偿债能力分析。 B项正确，短期偿债能力的强弱取决于流动资产的流动性。 C项正确，长期偿债能力是指公司偿还1年以上债务的能力。 D项，从长期来看，所有真实的报告收益应最终反映为公司的现金净流入，所以长期偿债能力与公司的获利能力是密切相关的。 故本题选ABC。

• 2.【多选题】下列属于所有者权益变动表的项目的是（  ）。
• A.利润总额
• B.盈余公积
• C.净利润
• D.会计政策变更和差错更正的累积影响金额
• 参考答案：BCD
• 解析：教材页码：P259-270 所有者权益变动表又称股东权益变动表，是反映公司本期（年度或中期）内截至期末所有者权益各组成部分变动情况的报表。所有者权益变动表的各项内容包括：①净利润；②会计政策变更和差错更正的累积影响金额；③直接计入所有者权益的利得和损失项目及其总额；④按照规定提取的盈余公积；⑤所有者投入资本和向所有者分配利润等；⑥实收资本（或股本）、资本公积、盈余公积、未分配利润的期初和期末余额及其调节情况。

• 3.【不定项题】下列各项中，不属于社会融资总量内涵的是（  ）。
• A.对冲基金
• B.委托贷款
• C.信托贷款
• D.贷款公司贷款
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P210-214 社会融资总量的内涵主要体现在三个方面：①金融机构通过资金运用对实体经济提供的全部资金支持，主要包括人民币各项贷款、外币各项贷款、信托贷款、委托贷款、金融机构持有的企业债券、非金融企业股票、保险公司的赔偿和投资性房地产等；②实体经济利用规范的金融工具、在正规金融市场、通过金融机构服务所获得的直接融资，主要包括银行承兑汇票、非金融企业股票筹资及企业债的净发行等；③其他融资，主要包括小额贷款公司贷款、贷款公司贷款、产业基金投资等。

• 4.【多选题】下列属于跨期套利的有（  ）。
• A.卖出A期货交易所6月棕榈油期货合约，同时买入B期货交易所6月棕榈油期货合约
• B.买入A期货交易所5月菜籽油期货合约，同时买入A期货交易所9月菜籽油期货合约
• C.买入A期货交易所5月豆粕期货合约，同时卖出A期货交易所9月豆粕期货合约
• D.卖出A期货交易所4月锌期货合约，同时买入A期货交易所5月锌期货合约
• 参考答案：CD
• 解析：教材页码：P464-477 跨期套利是指在同一市场(交易所)同时买入、卖出同一期货品种的不同交割月份的期货合约，以期在有利时机同时将这些期货合约对冲平仓获利。

• 5.【判断题】证券研究报告按研究内容分类包括股票研究、基金研究、债券研究、衍生品研究等。（  ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P7 证券研究报告按研究品种分类：股票研究、基金研究、债券研究、衍生品研究等。 证券研究报告按研究内容分类：宏观研究、行业研究、策略研究、公司研究、量化研究等。

• 6.【多选题】关于道氏理论，下列说法中正确的有（  ）。
• A.市场平均价格指数可以解释和反映市场的大部分行为
• B.市场波动具有某种趋势
• C.趋势无须得到交易量的确认
• D.道氏理论适用于大形势和每天的小波动
• 参考答案：AB
• 解析：教材页码：P324-325 C项，趋势必须得到交易量的确认； D项，道氏理论对大形势的判断有较大的作用，但对于每日每时都在发生的小波动则显得无能为力。 A、B项正确。

• 7.【多选题】量化投资离不开IT技术，最相关的有（  ）。
• A.数据仓库技术
• B.平面处理技术
• C.编程语言
• D.数学语言
• 参考答案：AC
• 解析：教材页码：P359 量化投资主要技术包括人工智能、数据挖掘、小波分析、支持向量机、分型理论和随机过程。所以本题选择AC选项。

• 8.【不定项题】可转换债券对投资者来说，可在一定时期内将其转换为（  ）。
• A.其他债券
• B.普通股
• C.优先股
• D.收益债券
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P521-526 可转换债券指的是所有者在一定时期内可以将其转换为普通股的债券，并不能转换为其他证券。

• 9.【不定项题】正态分布等统计分布不具有下列哪项特征（  ）。
• A.离散性
• B.对称性
• C.集中性
• D.均匀变动性
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P157-159 正态分布等统计分布具有集中性、对称性、均匀变动性的特征。

• 10.【多选题】从总体中抽样一般需要满足的条件为（  ）。
• A.连续性
• B.独立性
• C.针对性
• D.随机性
• 参考答案：BD
• 解析：教材页码：P164-165 简单随机样本需满足的条件有：(1)随机性，总体中每个个体都有相同的机会加入样本。(2)独立性，从总体中抽取的每个个体对其他个体的抽取无任何影响。