初级银行从业每日一练(2026年3月20日)

• 1.【判断题】实施业务连续性管理首先需要识别重要业务及其恢复的优先顺序，明确恢复的时间目标。（  ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：实施业务连续性管理首先需要识别重要业务及其恢复的优先顺序，明确恢复的时间目标。

• 2.【单选题】《商业银行法》规定，商业银行流动性负债余额与流动性资产余额的比例（  ）。
• A.不得高于4倍
• B.不得低于4倍
• C.不得低于10％
• D.不得高于10％
• 参考答案：A
• 解析：根据《商业银行法》第4条的规定：商业银行贷款，应当遵守下列资产负债比例管理的规定资本充足率不得低于8％，流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25％。由此推算出商业银行流动性负债余额与流动性资产余额的比例不得高于4倍。

• 3.【判断题】实贷实付是指银行业金融机构根据借款人的提款申请以及支付委托，将贷款资金通过贷款人受托支付等方式，支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：实贷实付是指银行业金融机构根据借款人的提款申请以及支付委托，将贷款资金通过贷款人受托支付等方式，支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。

• 4.【判断题】回购市场形成的资金价格信号，反映了整个金融体系的资金供求状况和流动性状况，在货币政策传导和整个金融市场中起到基础性作用。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：同业拆借形成的资金价格信号，反映了整个金融体系的资金供求状况和流动性状况，在货币政策传导和整个金融市场中起到基础性作用。

• 5.【多选题】下列哪些犯罪必须以非法占有为目的？（ ）
• A.贷款诈骗罪
• B.信用证诈骗罪
• C.集资诈骗罪
• D.骗取贷款、票据承兑、金融票证罪
• E.非法吸收公众存款罪
• 参考答案：ABC
• 解析：D项，骗取贷款、票据承兑、金融票证罪在主观上不要求行为人以“非法占有为目的”，在司法实践中认定“以非法占有为目的”比较困难，致使社会上大量的骗取银行贷款的行为难以被追究刑事法律责任。本罪的设立，降低了打击骗取银行贷款和信用行为的门槛，为保障银行信贷资产提供了更加有力的法律武器。 E项，非法吸收公众存款罪主观方面是故意，并且不具有非法占有不特定对象资金的目的，否则可能构成集资诈骗罪。

• 6.【单选题】有权向我国反洗钱行政主管部门举报洗钱活动的主体是（ ）。
• A.只能是金融机构工作人员或金融机构
• B.只能是金融机构工作人员
• C.只能是金融机构
• D.可以是任何单位和个人
• 参考答案：D
• 解析：中国人民银行接受单位和个人对洗钱活动的举报。

• 7.【多选题】关于商业银行组织架构包含的主要内容，正确的有（ ）。
• A.包含部门之间的相互关系
• B.包含总部部门的设置及其功能和权限
• C.包含总行对分支机构实施管理的模式
• D.包含分支机构的功能、权限和部门设置
• E.包含全行业务运作的组织架构模式
• 参考答案：ABCDE
• 解析：商业银行组织架构涉及多个核心要素。部门之间的相互关系（A）确保各部门协同运作；总部部门设置及功能权限（B）是架构基础，明确权责划分；总行对分支机构的管理模式（C）涉及层级控制与授权机制；分支机构的职责、权限与部门配置（D）属于整体架构的分支体系；全行业务运作架构模式（E）涵盖业务流程与管理框架。相关要点可见《商业银行经营管理》《中国银行业从业人员资格认证考试教材》等资料。各选项均对应组织架构的不同维度，共同构成完整体系。

• 8.【单选题】在商品交换中，当货币作为交换的媒介实现商品的价值时就执行（  ）的职能。
• A.价值尺度
• B.流通手段
• C.贮藏手段
• D.支付手段
• 参考答案：B
• 解析：选项A：作为价值尺度，货币在表现商品的价值并衡量商品价值量的大小时，执行价值尺度的职能； 选项B：作为流通手段，在商品交换中，当货币作为交换的媒介实现商品的价值时就执行流通手段的职能； 选项C：作为贮藏手段，当货币暂时退出流通而处于静止状态被当作独立的价值形态和社会财富而保存起来时，就执行贮藏手段职能。 选项D：作为支付手段，货币在实现价值的单方面转移时就执行支付手段的职能，如偿还欠款、上缴税款、银行借贷、发放工资、捐款、赠与等。 综上，本题应选B选项。

• 9.【判断题】以汇票、本票、支票、债券、存款单、仓单、提单出质的，质权自权利凭证交付质权人时设立；没有权利凭证的，质权自办理出质登记时设立。法律另有规定的，依照其规定。
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：以汇票、本票、支票、债券、存款单、仓单、提单出质的，质权自权利凭证交付质权人时设立；没有权利凭证的，质权自办理出质登记时设立。法律另有规定的，依照其规定。

• 10.【单选题】为保护无民事行为能力人和限制民事行为能力人合法权益而依法直接产生的代理关系是(  )。
• A.委托代理
• B.表见代理
• C.法定代理
• D.指定代理
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P304-306 C项，法定代理主要是为保护无民事行为能力人和限制民事行为能力人的合法权益而设定的。 A项，委托代理是根据委托人的委托授权而产生的代理关系。委托代理一般建立在特定的基础法律关系之上，可以是劳动合同关系、合伙关系、工作职务关系，而多数是委托合同关系，即委托人和受托人约定，由受托人处理委托人事务的合同，正是在此种意义上称为委托代理。 B项，表见代理是指无权代理人的代理行为客观上存在使相对人相信其有代理权的情况，且相对人主观上为善意，因而可以向被代理人主张代理的效力。 D项，指定代理，是指根据法院或指定单位的指定而产生代理权的代理。

• 1.【多选题】国债具有的风险包括（  ）。
• A.价格风险
• B.违约风险
• C.再投资风险
• D.提前偿付风险
• E.赎回风险
• 参考答案：ABCDE
• 解析：国债的风险包括： ①价格风险，也叫利率风险；（选项A正确） ②再投资风险；（选项C正确） ③违约风险；（选项B正确） ④赎回风险；（选项E正确） ⑤提前偿付风险；（选项D正确） ⑥通货膨胀风险。 故本题选ABCDE。

• 2.【多选题】下列关于黄金的特点，说法正确的是（  ）。
• A.黄金市场由供给方和需求方组成
• B.黄金市场的均衡要求黄金的流量市场和存量市场同时达到均衡
• C.通货膨胀使产品的名义价格普遍上涨，黄金的名义价格也会相应上升
• D.收益和股票市场的收益正相关
• E.实际利率较高时，会促使黄金价格的下降
• 参考答案：ABCE
• 解析：黄金市场由供给方和需求方组成。黄金市场的均衡要求黄金的流量市场和存量市场同时达到均衡。通货膨胀使产品的名义价格普遍上涨，黄金的名义价格也会相应上升。ABC项正确。 黄金的收益和股票的收益不相关甚至负相关，D项错误。 实际利率较高时，持有黄金的机构就会卖出黄金，将所得货币用于购买债券或者其他金融资产来获得更高收益。因此会导致黄金价格的下降，E项正确。

• 3.【单选题】除（ ）事项外。独立基金销售机构应当在5个工作日内向住所地中国证监会派出机构备案。
• A.新增持有3%以上股权的股东，变更控股股东、实际控制人
• B.对外进行股权投资或者提供担保
• C.设立、撤销分支机构，变更分支机构名称、营业场所
• D.变更公司章程
• 参考答案：A
• 解析：独立基金销售机构发生下列事项的，应当在5个工作日内向住所地中国证监会派出机构备案：(1)变更公司章程、名称、住所、组织形式、经营范围、注册资本、高级管理人员；（D项正确）(2)新增持有5%以上股权的股东，变更控股股东、实际控制人；（A项不符）(3)持有5%以上股权的股东变更姓名、名称，或者质押所持独立基金销售机构的股权；(4)设立、撤销分支机构，变更分支机构名称、营业场所；（C项正确）(5)对外进行股权投资或者提供担保；（B项正确）(6)中国证监会规定的其他事项。 故本题选A。

• 4.【单选题】根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》，公募理财产品不可投资的标的是（  ）。
• A.货币基金
• B.上市交易的股票
• C.债券
• D.未上市企业股权
• 参考答案：D
• 解析：选项D正确：公募基金不得投资未上市企业股权。未上市企业股权通常具有较高的风险和较低的流动性，不适合面向普通投资者的公募理财产品。 选项ABC错误：公募理财产品是指面向不特定社会公众公开发行的理财产品。可以投资于上市交易的各类金融工具。

• 5.【多选题】个人理财核心内容包括（ ）。
• A.财富保障与规划
• B.退休养老规划
• C.中小企业主理财规划
• D.税务规划
• E.教育投资规划
• 参考答案：ABCDE
• 解析：个人理财核心内容包括家庭收支和债务管理、财富保障与规划、教育投资规划、退休养老规划、投资规划、税务规划、财富传承规划及中小企业主理财规划八部分内容。

• 6.【单选题】（  ）依法依规对银行业和保险业机构及其业务范围实行准入管理，审查高级管理人员任职资格。
• A.中国人民银行
• B.原银保监会
• C.国务院
• D.银行业协会
• 参考答案：B
• 解析：原银保监会的职责包括依法依规对银行业和保险业机构及其业务范围实行准入管理，审查高级管理人员任职资格；制定银行业和保险业从业人员行为管理规范等。故本题选B。

• 7.【单选题】下列不属于商业银行向客户提供的理财顾问服务的是（ ）。
• A.对外营销宣传活动
• B.个人投资产品推介
• C.提供财务分析与规划服务
• D.投资建议
• 参考答案：A
• 解析：理财顾问服务是指商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务，是一种针对个人客户的专业化服务，区别于为销售储蓄存款、信贷产品等进行的产品介绍、宣传和推介等一般性业务咨询活动。客户接受商业银行和理财人员提供的理财顾问服务后，可自行管理和运用资金，并获取和承担由此产生的收益和风险。Ａ选项，对外营销宣传活动不属于理财顾问服务。

• 8.【判断题】股票的价格是由股票的价值确定。（  ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：股票本身并无价值，虽然股票也同商品一样在市场上流通，但其价格的多少与其所代表的资本的价值无关。股票的价格是由股票市场中的供求关系确定的。故本题说法错误。

• 9.【多选题】从理财规划需要角度分类客户信息，一般把客户信息分为（  ）。
• A.基本信息
• B.财务信息
• C.个人兴趣及人生规划和目标
• D.财务信息和非财务信息
• E.定量信息和定性信息
• 参考答案：ABC
• 解析：从理财规划需要角度分类客户信息，一般把客户信息分为基本信息（选项A正确）、财务信息（选项B正确）、个人兴趣及人生规划和目标（选项C正确）。故本题选ABC。

• 10.【多选题】下列关于金融市场的说法，正确的有（  ）
• A.金融市场仅指二级市场
• B.金融市场与一级市场既相互依存，又相互制约
• C.金融投资者之间买卖流通所形成的市场，即为流通市场
• D.金融市场可划为发行市场和流通市场
• E.金融市场的发行市场称为一级市场
• 参考答案：CDE
• 解析：按照金融工具发行和流通特征，金融市场可划为发行市场和流通市场。 金融资产首次出售给公众所形成的交易市场是发行市场，又称一级市场、初级金融市场或原始金融市场。 金融资产发行后在不同投资者之间买卖流通所形成的市场即为流通市场，又称为二级市场，它是进行股票、债券和其他有价证券买卖的市场。

• 1.【判断题】质押是指债务人或第三方不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：质押是指债务人或第三方将财产转移给债权人占有，将该财产作为债权的担保。

• 2.【单选题】商业银行同样面临诸如产品研发失败、系统建设失败、进入新市场失败、兼并／收购失败等风险，描述的是（ ）。
• A.品牌风险
• B.项目风险
• C.行业风险
• D.竞争对手风险
• 参考答案：B
• 解析：项目风险是指商业银行同样面临诸如产品研发失败、系统建设失败、进入新市场失败、兼并／收购失败等风险。

• 3.【单选题】下列关于商业银行流动性风险的说法，错误的是（ ）。
• A.大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性危机
• B.流动性风险与信用风险,市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险
• C.流动性风险是指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务或其他支付义务，满足资产增长或其他业务发展需要的风险
• D.流动性风险管理水平体现了商业很行的整体经营管理水平
• 参考答案：B
• 解析：流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。

• 4.【多选题】对于那些无法通过（  ）进行有效管理的风险，商业银行可以在交易价格上附加更高的风险溢价，获得承担风险的价格补偿。
• A.风险分散
• B.风险对冲
• C.风险转移
• D.风险规避
• E.风险补偿
• 参考答案：ABCD
• 解析：对于那些无法通过风险分散、风险对冲、风险转移或风险规避进行有效管理的风险，商业银行可以采取在交易价格上附加更高的风险溢价，即通过提高风险回报的方式，获得承担风险的价格补偿。

• 5.【单选题】其他一级资本和二级资本自发行之日起，至少（  ）年后方可由发行银行赎回，且应具备相应条件。
• A.2
• B.3
• C.4
• D.5
• 参考答案：D
• 解析：其他一级资本和二级资本自发行之日起，至少5年后方可由发行银行赎回，但发行银行不得形成赎回权将被行使的预期，且行使赎回权应得到国务院银行业监督管理机构的事先批准。

• 6.【单选题】关于风险管理组织中各机构的主要职责，下列说法正确的是（ ）。
• A.风险管理部门对商业银行的财务活动、经营决策、风险管理和内部控制进行监督
• B.董事会负责组织实施经董事会审核通过的重大风险管理事项，以及在董事会授权范围内就有关风险管理事项进行决策
• C.高级管理层是商业银行的最高风险管理／决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任
• D.风险管理部门主要负责建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管理体系
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P36~39 A项属于监事会的职责；B项属于高级管理层的职责；C项属于董事会的职责。

• 7.【单选题】以下关于商业银行风险管理流程说法错误的是（  ）。
• A.适时、准确地识别风险是风险管理的最基本要求
• B.风险监测是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、风险将导致的后果及严重程度进行充分的分析和评估，从而确定风险水平的过程。
• C.风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程
• D.风险控制/缓释策略与商业银行的整体战略目标保持一致是风险控制的一项目标
• 参考答案：B
• 解析：B选项：风险计量是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、风险将导致的后果及严重程度进行充分的分析和评估，从而确定风险水平的过程。

• 8.【单选题】客户评级中，违约概率的估计包括以下（ ）两个层面。
• A.单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率
• B.单一借款人的违约频率和该借款人所有债项的违约频率
• C.某一信用等级所有借款人的违约概率和这些借款人所有债项的违约概率
• D.单一借款人的违约频率和某一信用等级所有借款人的违约频率
• 参考答案：A
• 解析：违约概率的估计包括两个层面:一是单一借款人的违约概率；二是某一信用等级所有借款人的违约概率。

• 9.【多选题】商业银行提高资本充足率的方法有（  ）。
• A.降低风险加权资产的总量
• B.提高留存利润
• C.多计提超额贷款损失准备
• D.发行减记型资本债券
• E.收购上市公司
• 参考答案：ABC
• 解析：资本充足率是商业银行资本与风险加权资产的比率。提高资本充足率的核心路径包括增加资本或减少风险加权资产。《商业银行资本管理办法》指出，核心一级资本包括留存利润，二级资本可包含超额贷款损失准备。选项A通过降低风险加权资产（如压缩高风险资产）提升比率。选项B通过提高留存利润（减少股利分配）直接补充核心一级资本。选项C通过超额贷款损失准备增加二级资本，提升资本总额。选项D虽涉及资本补充工具，但未被答案包含；选项E可能消耗资本或增加资产，不符合提升目标。

• 10.【单选题】下列关于银行交易账簿的描述，不正确的是（ ）.
• A.记入交易账薄的头寸在交易方面所受的限制较多
• B.为交易目的而持有的头寸包括自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸
• C.交易账薄记录的是银行为了交易或规避交易账薄其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸
• D.银行应当对交易账薄头寸经常进行准确估值，并积极管理该项投资组合
• 参考答案：A
• 解析：交易账簿是银行为交易目的或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸，它包括：自营业务、做市业务、为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸。交易账簿头寸在交易方面不受任何限制，可以随时平盘；能够完全对冲以规避风险；能够准确估值和进行积极的管理。

• 1.【单选题】人民法院审理债务诉讼案件，一般应在立案之日起（ ）内做出判决。
• A.1年
• B.6个月
• C.3个月
• D.2年
• 参考答案：B
• 解析：人民法院审理案件，一般应在立案之日起6个月内作出判决。银行如果不服地方人民法院第一审判决的，有权在判决书送达之日起15日内向上一级人民法院提起上诉。

• 2.【单选题】关于实贷实付，下列表述错误的是（ ）
• A.满足有效信贷需求是实贷实付的根本目的
• B.按进度发放贷款是实贷实付的基本要求
• C.协议承诺是实贷实付的外部执行依据
• D.自主支付是实贷实付的重要手段
• 参考答案：D
• 解析：受托支付是实贷实付的重要手段

• 3.【单选题】“固定资产使用率”粗略地反映了固定资产的折旧程度，以下表述不正确的是（ ）。
• A.固定资产使用率=总折旧固定资产/累计折旧×100%,
• B.公司不能在设备完全折旧之前就重置资产
• C.固定资产使用价值会因折旧会计政策的变化和经营租赁的使用而被错误理解
• D.该比率中的固定资产价值代表了一个公司的整个固定资产基础
• 参考答案：B
• 解析：为了提高生产力，公司可能在设备完全折旧之前就重置资产。

• 4.【多选题】金融企业是指在中华人民共和国依法设立的（  ）。
• A.政策性银行
• B.信托投资公司
• C.财务公司
• D.城市信用社
• E.农村信用社
• 参考答案：ABCDE
• 解析：金融企业是指在中华人民共和国境内依法设立的国有及国有控股商业银行、政策性银行、信托投资公司、财务公司、城市信用社、农村信用社以及中国银行业监督管理委员会依法监督管理的其他国有及国有控股金融企业(金融资产管理公司除外)。

• 5.【单选题】银行在依法收贷工作中应该注意（  ）。
• A.要综合运用诉讼手段和非诉讼手段依法收贷
• B.银行在依法收贷中要一视同仁，不能区别对待
• C.信贷人员在依法收贷中必须由法律顾问进行专业指导
• D.银行在依法收贷中主要应该依赖于诉讼手段
• 参考答案：A
• 解析：依法收贷应注意以下几个问题：①信贷人员应认真学习和掌握法律知识；②要综合运用诉讼手段和非诉讼手段依法收贷；③既要重视诉讼，更要重视执行；④在依法收贷工作中要区别对待。

• 6.【单选题】下列关于流动比率的说法，正确的是（ ）。
• A.流动资产是指具有即时支付能力的资产
• B.流动比率=流动资产／(流动资产+流动负债)
• C.流动比率反映了企业用来偿还负债的能力
• D.企业的流动比率越高越好
• 参考答案：C
• 解析：速动资产是指易于立即变现，具有即时支付能力的流动资产，故A选项说法不正确。流动比率=流动资产／流动负债×100%，故B选项说法不正确。流动比率反映了企业用来偿还负债的能力，故C选项说法正确。流动比率并非越高越好。流动比率过高，即流动资产相对于流动负债太多，可能是存货积压，也可能是持有现金太多，或者两者兼而有之。企业的存货积压，说明企业经营不善，存货可能存在问题。现金持有太多，说明企业理财不善，资金利用效率过低。故D选项说法不正确。

• 7.【多选题】针对商业银行等金融机构的骆驼评级分析系统包括( )。
• A.流动性
• B.管理能力
• C.资产质量
• D.资本充足率
• E.盈利性
• 参考答案：ABCDE
• 解析：骆驼(CAMEL)评级分析系统包括：资本充足率(Capital Adequacy)、资产质量(Assets Quality)、管理能力(Management)、盈利性(Earning)和流动性(Liquidity)等因素。

• 8.【单选题】若贷款类型为出口打包贷款，则借款人还需提供的材料为（ ）。
• A.进口方银行开立的信用证
• B.抵(质)押物清单
• C.符合国家有关投资项目资本金制度规定的证明文件
• D.筹资方式、外债指标的批文
• 参考答案：A
• 解析：流动资金贷款需要提交：商品采购合同，销售合同或进出口商务合同，营运计划及现金流量预测；如为出口打包贷款，应出具进口方银行开立的信用证。

• 9.【单选题】下列属于财产保全的方式的是（ ）。
• A.诉前财产保全
• B.诉后财产保全
• C.执行财产保全
• D.以上都对
• 参考答案：A
• 解析：财产保全分为两种：诉前财产保全和诉中财产保全。

• 10.【判断题】受托支付要求贷款人事先与借款人约定明确、合法的贷款用途，约定贷款发放条件、支付方式、接受监督以及违约责任等事项。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：实贷实付要求贷款人事先与借款人约定明确、合法的贷款用途，约定贷款发放条件、支付方式、接受监督以及违约责任等事项。

• 1.【单选题】贷款受理人应对借款申请人提交的借款申请书及申请材料进行初审，初审环节的审查内容不包括（ ）。
• A.借款申请人所提交材料的规范性
• B.借款申请人所提交材料的完整性
• C.借款申请人的主体资格
• D.借款申请人所提交材料的真实性
• 参考答案：D
• 解析：贷款受理人应对借款申请人提交的借款申请表及申请材料进行初审，主要审查借款申请人的主体资格及借款申请人所提交材料的完整性与规范性。

• 2.【多选题】在商业助学贷款中,贷款银行有权停止发放尚未使用的贷款和提前收回贷款本息的情形有（  ）。
• A.借款人宣告失踪但是有财产代管人
• B.借款人死亡而无继承人或遗赠人
• C.借款人受监禁以致影响债务清偿
• D.借款人对其他债务有违约行为,影响贷款银行权利实现
• E.担保人破产以致影响债务清偿
• 参考答案：BCDE
• 解析：借款人、担保人因发生下列特殊事件而不能正常履行偿还贷款本息时,贷款银行有权采取停止发放尚未使用的贷款和提前收回贷款本息等措施:(1)借款人、担保人(自然人)死亡或宣告死亡而无继承人或遗赠人或宣告失踪而无财产代管人;(2)借款人、担保人(自然人)破产、受刑事拘留、监禁,以致影响债务清偿的;(3)担保人(非自然人)经营和财务状况发生重大的不利变化或已经法律程序宣告破产,影响债务清偿或丧失了代为清偿债务的能力;(4)借款人、担保人对其他债务有违约行为或因其他债务的履行,影响贷款银行权利实现的。

• 3.【单选题】贷款回收原则是（ ）。
• A.先收本、后收息，全部到期、利随本清
• B.先收息、后收本，全部到期、利随本清
• C.财政贴息、风险补偿、信用发放、专款专用和按期偿还
• D.部分自筹、有效担保、专款专用和按期偿还
• 参考答案：B
• 解析：贷款回收原则是先收息、后收本，全部到期、利随本清。 

• 4.【单选题】公积金个人住房贷款实行（ ）的利率政策。
• A.高进高出
• B.高进低出
• C.低进高出
• D.低进低出
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P118-120 公积金个人住房贷款，也称委托性住房公积金贷款，是指由各地住房公积金管理中心运用个人及其所在单位所缴纳的住房公积金，委托商业银行向购买、建造、翻建或大修自住住房的住房公积金缴存人以及在职期间缴存住房公积金的离退休职工发放的专项住房贷款。该贷款不以营利为目的，实行“低进低出”的利率政策，带有较强的政策性，贷款额度受到限制。

• 5.【单选题】对个人住房贷款楼盘项目进行准入调查时，项目本身的调查不包括（ ）。
• A.项目资料的有效性调查
• B.项目合法性调查
• C.项目工程进度调查
• D.项目的实地考察
• 参考答案：D
• 解析：对个人住房贷款楼盘项目的准入调查包括对开发商资信的调查、项目本身的调查以及对项目的实地考察，最后撰写调查报告。其中对项目本身的调查包括项目资料的完整性、真实性和有效性调查，项目的合法性调查，项目工程进度调查，项目资金到位情况调查。

• 6.【单选题】个人抵押贷款到期，如果借款人不能履行还款义务时，银行对抵押物的处理方式不包括（ ）。
• A.变卖
• B.折价
• C.拍卖
• D.再抵押
• 参考答案：D
• 解析：个人抵押贷款在各商业银行较为普遍，它是指贷款银行以借款人或第三人提供的、经贷款银行认可的、符合规定条件的财产作为抵押物而向自然人发放的贷款。当借款人不履行还款义务时，贷款银行有权依法以该财产折价或者以拍卖、变卖财产的价款优先受偿。

• 7.【判断题】农户贷款只能发放本国货币。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：农户贷款是指银行业金融机构向符合条件的农户发放的用于生产经营、生活消费等用途的本外币贷款。

• 8.【单选题】个人教育贷款的借款人为受教育人的，毕业后难以找到工作，将无还款来源，其父母等关系人又因失业、疾病等原因致使家庭经济条件恶化，无法按计划偿还贷款的，属于（ ）。
• A.借款人操作风险
• B.借款人欺诈风险
• C.借款人还款意愿风险
• D.借款人还款能力风险
• 参考答案：D
• 解析：影响个人教育贷款借款人还款能力的因素包括：①借款人为受教育人的，可能被学校开除，因学习成绩不好拿不到毕业证和学位证，或毕业后难以找到工作，将无还款来源，其父母等关系人又因失业、疾病等原因致使家庭经济条件恶化，无法按计划偿还贷款；②借款人为受教育人父母的，随着国有企业改制和政府机构改革的深化，受教育者父母的下岗或分流压力加大，未来收入难以预测。

• 9.【判断题】住房公积金贷款只能向处于公积金政策缴存状态的在职职工发放。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：公积金个人住房贷款可向住房公积金缴存人以及在职期间缴存住房公积金的离退休职工发放。

• 10.【多选题】个人住房贷款审批流程中，审批人必须进行审查的内容包括（ ）。
• A.借款人的资信状况
• B.贷款用途
• C.借款人资格和条件
• D.借款人所购房产的结构
• E.申请借款的金额、期限
• 参考答案：ABCE
• 解析：贷款审查的具体内容包括：①借款人资格和条件是否具备；②借款用途是否符合银行规定；③申请借款的金额、期限等是否符合有关贷款办法和规定；④借款人提供的材料是否完整、合法、有效；⑤贷前调查人的调查意见、对借款人资信状况的评价分析以及提出的贷款建议是否准确、合理；⑥对报批贷款的主要风险点及其风险防范措施是否合规有效；⑦其他需要审查的事项。

• 1.【多选题】（ ）是当前我国普惠金融的重点服务对象。
• A.小微企业
• B.农民
• C.贫困人群
• D.残疾人
• E.城镇高收入人群
• 参考答案：ABCD
• 解析：小微企业、农民、城镇低收入人群、贫困人群和残疾人、老年人等特殊群体是当前我国普惠金融重点服务对象。

• 2.【单选题】下列说法正确的一项是（ ）。
• A.商业银行应当合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制点，采取适当的控制措施，执行不同标准的业务流程和管理流程，确保规范运作
• B.商业银行应当建立健全信息系统控制，通过内部控制流程与业务操作系统和管理信息系统的有效结合，加强对业务和管理活动的系统人工控制
• C.商业银行应当根据经营管理需要，合理确定部门、岗位的职责及权限，形成规范的部门、岗位职责说明，明确相应的报告路线
• D.商业银行应当全面系统地分析、梳理业务流程和管理活动中所涉及的相容岗位，实施相应的措施，形成相互轮岗安排
• 参考答案：C
• 解析：商业银行应当合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制点，采取适当的控制措施，执行标准统一的业务流程和管理流程，确保规范运作。故A项说法错误 商业银行应当建立健全信息系统控制，通过内部控制流程与业务操作系统和管理信息系统的有效结合，加强对业务和管理活动的系统自动控制。故B项说法错误 商业银行应当全面系统地分析、梳理业务流程和管理活动中所涉及的不相容岗位，实施相应的分离措施，形成相互制约的岗位安排。故D项说法错误

• 3.【单选题】在上海证券交易所，回购业务收取的手续费为成交金额的（ ）。
• A.0.3%
• B.0.2%
• C.0.1%
• D.0.5%
• 参考答案：C
• 解析：在上海证券交易所，回购业务收取的手续费为成交金额的0.1%。

• 4.【单选题】负债业务的主要风险不包括（ ）。
• A.操作风险
• B.流动性风险
• C.市场风险
• D.战略风险
• 参考答案：D
• 解析：负债业务的主要风险包括操作风险、流动性风险、市场风险、法律风险、信息科技风险等。

• 5.【多选题】以下行为中，属于信托业务禁止性规定的有（ ）。
• A.对他人处理信托事务的行为承担责任
• B.将信托财产挪用于非信托目的的用途
• C.利用受托人地位谋取不当利益
• D.以信托财产提供担保
• E.承诺信托财产不受损失或者保证最低收益
• 参考答案：BCDE
• 解析：信托公司开展信托业务，不得有下列行为：①利用受托人地位谋取不当利益；②将信托财产挪用于非信托目的的用途；③承诺信托财产不受损失或者保证最低收益；④以信托财产提供担保；⑤法律法规和银行业监督管理机构禁止的其他行为。

• 6.【单选题】1988年，美国注册会计师协会发布《审计准则公告第55号》指出内部控制在结构上由控制环境、会计制度和（ ）三个要素构成。
• A.内部牵制
• B.整体框架
• C.控制程序
• D.控制制度
• 参考答案：C
• 解析：1988年，美国注册会计师协会发布《审计准则公告第55号》指出内部控制在结构上由控制环境、会计制度和控制程序三个要素构成。

• 7.【单选题】《流动资金贷款管理暂行办法》规定，贷款人违反本办法规定经营流动资金贷款业务的，（ ）应当责令其限期改正。
• A.中国银保监会
• B.中国证监会
• C.中国人民银行
• D.外汇管理局
• 参考答案：A
• 解析：《流动资金贷款管理暂行办法》规定，贷款人违反本办法规定经营流动资金贷款业务的，中国银保监会应当责令其限期改正。

• 8.【单选题】固定资产贷款发放和支付过程中，商业银行应（ ），并与贷款配套使用。
• A.确认所有的项目资本金先行到位
• B.确认与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位
• C.确认借款人必须在贷款到位后的1月内项目资金足额到位
• D.确认50％的项目资本金先行到位
• 参考答案：B
• 解析：固定资产贷款发放和支付过程中，商业银行应确认与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位，并与贷款配套使用。

• 9.【单选题】由政府设立，其目的主要是补充和完善市场机制、促进区域与产业协调发展、服务国家重大战略的银行业金融机构是（ ）。
• A.村镇银行
• B.政策性银行
• C.农村商业银行
• D.城市商业银行
• 参考答案：B
• 解析：政策性银行的政策性业务是经特定程序由国家交办或批准的业务，其目的主要是补充和完善市场机制、促进区域与产业协调发展、服务国家重大战略。

• 10.【判断题】不管商业银行内部对贷款品种、称谓如何划分，只要用于固定资产投资的，皆纳入“固定资产贷款”范畴。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：固定资产贷款是指商业银行向法人或非法人组织（按照国家有关规定不得办理银行贷款的主体除外）发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。同时规定，不管商业银行内部对贷款品种、称谓如何划分，只要用于固定资产投资的，皆纳入“固定资产贷款”范畴。