中级银行从业每日一练(2026年1月24日)

• 1.【判断题】金融债券是指依法在我国境内设立的金融机构法人在境内外债券市场发行的、按约定还本付息的有价证券。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P124-127 金融债券是指依法在我国境内设立的金融机构法人在境内外债券市场发行的、按约定还本付息的有价证券。

• 2.【单选题】（ ）要求金融部门把环境保护作为一项基本政策，在投融资决策中要考虑潜在的环境影响，把与环境条件相关的潜在的回报、风险和成本都要融合进银行的日常业务中，在金融经营活动中注重对生态环境的保护以及环境污染的治理，通过对社会经济资源的引导，促进社会的可持续发展。
• A.绿色金融
• B.环境金融
• C.绿色信贷
• D.环境信贷
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P586-587 绿色金融要求金融部门把环境保护作为一项基本政策，在投融资决策中要考虑潜在的环境影响，把与环境条件相关的潜在的回报、风险和成本都要融合进银行的日常业务中，在金融经营活动中注重对生态环境的保护以及环境污染的治理，通过对社会经济资源的引导，促进社会的可持续发展。

• 3.【单选题】下列关于违约概率(PD)的说法，正确的是（ ）。
• A.债务人在未来一段时间内(一般是一年)发生违约的可能性
• B.债务人违约时预期表内和表外项目的风险暴露总额
• C.某一债项违约导致的损失金额占该违约债项风险暴露的比例
• D.借款人完成贷款协议规定的所有义务所需要的最长剩余时间
• 参考答案：A
• 解析：违约概率(PD)是债务人未来特定时期内（通常一年）发生违约的可能性。选项B描述的是违约风险暴露（EAD），选项C为违约损失率（LGD），选项D涉及贷款期限。巴塞尔协议框架中明确区分了这些概念，PD特指违约可能性，故选项A正确。

• 4.【判断题】中国农业发展银行的职能定位是，坚持政策性金融定位，依托国家信用，紧紧围绕国家战略，充分发挥政策性金融机构在支持国民经济发展方面的重要作用，重点支持外经贸发展、对外开放、国际合作、“走出去”等领域。（ ）
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：B
• 解析：中国农业发展银行的职能定位主要围绕服务国家粮食安全、农业现代化、城乡融合发展等领域，支持粮棉油收储、农业农村基础设施建设和脱贫攻坚等。题干中提到的外经贸发展、对外开放、“走出去”等内容实际属于中国进出口银行的主要职责。根据《中国农业发展银行章程》及国务院关于政策性银行改革的决策部署，农发行的核心业务领域与农业、农村经济直接相关。

• 5.【判断题】根据国家金融监督管理总局2024年发布的《个人贷款管理办法》，个人生产经营贷款期限一般不超过五年，对于贷款用途对应的经营现金流回收周期较长的，可适当延长贷款期限，最长不超过十年。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：个人贷款的期限应符合国家相关规定。用于个人消费的贷款期限不得超过五年；用于生产经营的贷款期限一般不超过五年，对于贷款用途对应的经营现金流回收周期较长的，可适当延长贷款期限，最长不超过十年。

• 6.【判断题】巴塞尔协议Ⅲ显著提高了资本充足率监管标准，其中总资本充足率不得低于9%。
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：2010年9月12日巴塞尔银行监管委员会宣布通过的《巴塞尔协议Ⅲ》提高资本充足率监管标准。明确了三个层次的最低资本要求：核心一级资本充足率为4.5%，一级资本充足率为6%，总资本充足率为8%。

• 7.【多选题】按存款人提前通知的期限长短，单位通知存款可分为（ ）。
• A.1天通知存款
• B.7天通知存款
• C.15日通知存款
• D.1个月通知存款
• E.2个月通知存款
• 参考答案：AB
• 解析：不论实际存期多长，按存款人提前通知的期限长短，单位通知存款可分为1天通知存款和7天通知存款两个品种。

• 8.【判断题】流动性不是指银行的某项资产，而是银行具备充分的储备以应对需求的能力。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P400-401 流动性不是指银行的某项资产，而是银行具备充分的储备以应对需求的能力。

• 9.【判断题】从商业银行管理经验看，广义资产负债管理是指银行为应对市场利率变化的冲击而对资产负债进行的协调性管理，是以利率风险为管理对象的资产负债匹配管理。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P384 从商业银行管理经验看，狭义资产负债管理是指银行为应对市场利率变化的冲击而对资产负债进行的协调性管理，是以利率风险为管理对象的资产负债匹配管理。广义资产负债管理是指通过对银行表内外资产负债的品种、数量、期限和风险进行选择和控制，从总量和结构两个方面实施动态的最优化管理，实现盈利目标的最大化。

• 10.【单选题】按照（ ），贷款业务可分为表内贷款和表外业务。
• A.是否在商业银行资产负债表上反映
• B.贷款资金来源和经营模式不同
• C.借款人性质不同
• D.贷款期限不同
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P130-132 按照是否在商业银行资产负债表上反映，贷款业务可分为表内贷款和表外业务。 按照贷款资金来源和经营模式不同，商业银行贷款可分为自营贷款、委托贷款和特定贷款。 按照借款人性质不同，贷款可分为公司贷款和个人贷款。 按照贷款期限不同，贷款可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。

• 1.【单选题】商业银行在对企业集团进行风险识别时，分析其关联交易中，判断是否属于集团法人客户内部的关联方时，不属于应关注的情况的是（ ）。
• A.互为提供担保或连环提供担保
• B.发生处理方式异常的交易
• C.资金以股本权益性投资的方式供单位或个人长期使用
• D.与特定顾客或供应商发生大额交易
• 参考答案：C
• 解析：商业银行发现企业客户下列行为/情况时，应当着重分析其是否属于某个企业集团内部的关联方，以及其行为/情况是否属于关联方之间的关联交易： 1.与无正常业务关系的单位或个人发生重大交易； 2.进行价格、利率、租金及付款等条件异常的交易； 3.与特定客户或供应商发生大额交易；（D项正确） 4.进行实质与形式不符的交易； 5.易货交易； 6.进行明显缺乏商业理由的交易； 7.发生处理方式异常的交易；（B项正确） 8.资产负债表日前后发生的重大交易； 9.互为提供担保或连环提供担保；（A项正确） 10.存在有关控制权的秘密协议； 11.除股本权益性投资外，资金以各种方式供单位或个人长期使用。（C项错误） 故本题选C。

• 2.【多选题】国别风险的主要类型有（ ）。
• A.政治风险
• B.信用风险
• C.主权风险
• D.宏观经济风险
• E.操作风险
• 参考答案：ACD
• 解析：教材页码：P320-322 国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。

• 3.【单选题】下列缓释手段中，不属于商业银行的国别风险缓释手段的是（ ）。
• A.与境外用款项目公司约定还款币种采用当地货币
• B.支持出口信用保险公司投保客户的境外项目
• C.要求境内集团公司为境外某子公司的项目融资提供担保
• D.要求境外欠发达地区项目主体公司附加国际主要银行履约保函
• 参考答案：B
• 解析：为有效规避和缓释业务所涉国别风险，应做到: 第一，了解你的客户及所在国家(地区)风险。 第二，严守集中度限额，减少对高风险和较高风险国家的业务。 第三，通过投保国别风险保险转移风险。投保人通过支付一定的保费将所承担的国别风险转移给承保人。承保机构包括各国政府开办或代表政府的出口信用机构以及国际多边担保机构、其他商业性保险公司，如投保中国出口信用保险公司的政治险和商业险。 第四，增加风险较低的第三国母公司或银行的担保或承兑。 第五，以银团贷款方式分散风险或对贷款采取结构性的安排。如对于某些风险较高的国家设立离岸账户，规避转移风险。 第六，吸引世界银行、亚洲开发银行等有政治影响力的多边金融机构参与项目。 第七，合同中增加保护条款旦触发，未提款的合约不再提款，已提款的合约须提前还款。 第八，项目收入币种与贷款币种存在错配时，除了通常的套期保值方式外，可对资金的筹措、发放、收回约定币种。 第九，建立国别风险黑名单，对黑名单国家实行禁入或经批准才可准入。

• 4.【多选题】有效的战略风险管理应当（  ）。
• A.制定切实可行的实施方案
• B.定期采取从上至下的方式进行
• C.体现在商业银行的日常风险管理活动中
• D.使得在实现战略发展目标的同时，将风险损失降到最低
• E.全面评估商业银行的愿景、短期目的以及长期目标
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P355~356 战略风险涵盖了商业银行的发展愿景、战略目标以及当前和未来的资源制约等诸多方面的内容。因此，有效的战略风险管理应当定期采取从上至下的方式，全面评估商业银行的愿景、短期目的以及长期目标，并据此制订切实可行的实施方案，体现在商业银行的日常风险管理活动中。在整个管理过程中，保持风险管理、战略规划和实施方案相互促进、统一协调，在实现战略发展目标的同时，将风险损失降到最低。

• 5.【多选题】系统性金融风险的传染路径为（ ）。
• A.跨机构
• B.跨市场
• C.跨周期
• D.跨部门
• E.跨国境
• 参考答案：ABDE
• 解析：教材页码：P6-9 系统性金融风险可以跨机构、跨市场、跨部门和跨境传染。

• 6.【单选题】《中华人民共和国商业银行法》指出，商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过（ ）%。
• A.9
• B.10
• C.11
• D.12
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P141~144 《中华人民共和国商业银行法》指出，商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%。

• 7.【多选题】银保监会发布的《商业银行大额风险暴露管理办法》旨在形成统一，规范的大额风险暴露监管规则，其主要目的和作用包括（ ）。
• A.改变授信过程中“搭便车”、“垒大户”等现象
• B.推动提升集中度风险管理水平，降低客户授信集中度
• C.改善信贷资源配置效率，提高上市公式信贷可获得性
• D.引导回归本源，专注主业，降低系统性风险
• E.增强对同业业务的布局，将更多资金投向实体经济
• 参考答案：ABD
• 解析：经借鉴国际监管标准，结合国内银行业实践，银保监会发布《商业银行大额风险暴露管理办法》，旨在形成统一、规范的大额风险暴露监管规则。 该办法对商业银行加强大额风险暴露管理提出一整套安排和要求，有助于推动商业银行提升集中度风险管理水平，降低客户授信集中度;提高单家银行对单个同业客户风险暴露的监管要求，有助于引导银行回归本源、专注主业，弱化对同业业务的依赖，将更多资金投向实体经济;明确单家银行对单个企业或集团的授信总量上限，有助于改变授信过程中"搭便车”“垒大户"等现象，提高中小企业信贷可获得性，改善信贷资源配置效率，降低系统性风险。

• 8.【单选题】通过撤销危险地区网点、关闭高风险业务等方式进行规避属于（  ）策略。
• A.消除风险
• B.回避风险
• C.转移风险
• D.承受风险
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P228 回避风险，即通过撤销危险地区网点、关闭高风险业务等方式进行规避； 转移或缓释风险，即通过外包、保险、专门协议等工具，将损失全部或部分转移至第三方，值得注意的是，在转移或缓释操作风险的过程中，可能会产生新的操作风险； 承受风险，即对于无法降低又无法避免的风险，如人员、流程、系统等引起的操作风险，采取承担并通过定价、拨备、资本等方式进行主动管理。

• 9.【单选题】在针对单个客户进行限额管理时，商业银行对客户进行信用评级后，首要工作是判断客户的（  ）。
• A.最高债务承受额
• B.最低债务承受额
• C.平均债务承受额
• D.长期债务承受额
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P120~121 商业银行对客户进行信用评级后，首要工作是判断该客户的债务承受能力，即确定客户的最高债务承受额。

• 10.【多选题】专家系统在分析信用风险时主要考虑与借款人有关的因素和与市场有关的因素。下列属于与借款人有关的因素的是（  ）。
• A.声誉
• B.杠杆
• C.收益波动性
• D.利率水平
• E.宏观经济政策
• 参考答案：ABC
• 解析：教材页码：P82~84 DE属于专家系统在分析信用风险时，考虑的与市场有关的因素。

• 1.【多选题】商业银行在责任认定中可对小微企业授信业务工作人员免除全部或部分责任情形有（ ）。
• A.无确切证据证明工作人员未按照标准化操作流程完成相关操作或未勤勉尽职的
• B.自然灾害等不可抗力因素直接导致不良资产形成，且相关工作人员在风险发生后及时揭示风险并第一时间采取措施的
• C.参与集体决策的工作人员明确提出不同意见（有合法依据），经事实证明该意见正确，且该项决策与授信业务风险存在直接关系的
• D.因工作调整等移交的小微企业存量授信业务，移交前未暴露风险的，后面接管的工作人员也没有及时发现问题
• E.在授信业务中存在重大失误，未及时发现借款人经营、管理、财务、资金流向等各种影响还款能力的风险因素的
• 参考答案：ABC
• 解析：符合下列情形之的，商业银行在责任认定中可对小微企业授信业务工作人员免除全部或部分责任： ①无确切证据证明工作人员未按照标准化操作流程完成相关操作或未勤勉尽职的； ②自然灾害等不可抗力因素直接导致不良资产形成，且相关工作人员在风险发生后及时揭示风险并第一时间采取措施的； ③信贷资产本金已还清、仅因少量欠息形成不良的，如相关工作人员元舞弊欺诈、违规违纪行为，并已按商业银行有关管理制度积极采取追索措施的； ④因工作调整等移交的小微企业存量授信业务，移交前已暴露风险的，后续接管的工作人员在风险化解及业务管理过程中无违规失职行为;移交前未暴露风险的，后续接管的工作人员及时发现风险并采取措施减少了损失的； ⑤参与集体决策的工作人员明确提出不同意见(有合法依据)，经事实证明该意见正确，且该项决策与授信业务风险存在直接关系的； ⑥在档案或流程中有书面记录，或有其他可采信的证据表明工作人员对不符合当时有关法律法规、规章、规范性文件和商业银行管理制度的业务曾明确提出反对意见，或对小微企业信贷资产风险有明确警示意见，但经上级决策后业务仍予办理且形成不良的; ⑦有关法律法规、规章、规范性文件规定的其他从轻处理情形。

• 2.【单选题】根据规定，损失类贷款专项准备金的计提比例是（ ）。
• A.50％
• B.100％
• C.25％
• D.75％
• 参考答案：B
• 解析：专项准备金是根据贷款风险分类结果，对不同类别的贷款根据其内在损失程度或历史损失概率计提的贷款损失准备金。对于划分为损失的贷款，应按贷款余额的100％计提专项准备金。

• 3.【单选题】B公司2012年利润总额1580万元，销售成本1200万元，销售费用2390万元，管理费用961万元，财务费用1050万元，B公司的成本费用利润率为（ ）。
• A.35.74％
• B.39.21％
• C.28.21％
• D.44.01％
• 参考答案：C
• 解析：成本费用利润率是借款人利润总额与当期成本费用总额的比率。其计算公式为：成本费用利润率=利润总额／成本费用总额×100％，成本费用总额=销售成本+销售费用+管理费用+财务费用。因此B公司的成本费用利润率=1580／(1200+2390+961+1050)×100％≈28.21％。

• 4.【单选题】（ ）是商业银行贷款保证人履行保证义务的实际能力。
• A.保证策略
• B.保证意愿
• C.保证措施
• D.保证实力
• 参考答案：D
• 解析：保证实力主要是指保证人的财务状况，如现金流量、或有负债、信用评级等情况的变化直接影响其担保能力。良好的保证意愿是保证人提供保证和准备履行担保义务的基础。

• 5.【单选题】下列选项中，不属于贷款意向阶段客户经理应做到的内容的是（ ）。
• A.要求客户提供正式的贷款申请书
• B.根据贷款需求出具正式的贷款意向书
• C.将储备项目纳入贷款项目库
• D.对抵押物、质押物清单所列抵(质)押物品或权利的合法性、有效性进行认定
• 参考答案：D
• 解析：如果确立了贷款意向，则表明贷款可以正式受理。在该阶段，客户经理应做到以下几点：及时以合理的方式(如通过口头、电话或书面方式)告知客户贷款正式受理，或者根据贷款需求出具正式的贷款意向书；要求客户提供正式的贷款申请书及更为详尽的材料；将储备项目纳入贷款项目库。

• 6.【多选题】“贷放分控”的基本含义包括（ ）。
• A.“贷放分控”指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节分别管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的
• B.“贷”是指银行业务流程中贷款调查、审查、审批等环节，尤其是贷款审批环节，以区别贷款发放与支付环节
• C.“贷”是指企业业务流程中贷款调查、审查、审批等环节，尤其是贷款审批环节，以区别贷款发放与支付环节
• D.“放”是指银行放款，特指贷款审批通过后，由银行审核，将符合条件的贷款发放或支付出去的环节
• E.“放”是指企业放款，特指贷款审批通过后，由银行审核，将符合条件的贷款发放或支付出去的环节
• 参考答案：ABD
• 解析：“贷放分控”是指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节分别管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。“贷放分控”中的“贷”是指信贷业务流程中贷款调查、审查、审批等环节，尤其是贷款审批环节，以区别贷款发放与支付环节。“放”是指银行放款，特指贷款审批通过后，由银行审核，将符合条件的贷款发放或支付出去的环节。

• 7.【多选题】当借款人信用状况较差、贷款安全受到威胁时，银行应与借款人约定对账户（ ）的最低要求。
• A.担保资金
• B.平均存量
• C.最低存量
• D.资金进出
• E.余额
• 参考答案：BDE
• 解析：当借款人信用状况较差、贷款安全受到威胁时，出于有效防范和化解信贷风险的考虑，银行应要求其开立专门的还款准备金账户，并与借款人约定对账户资金进出、余额或平均存量等的最低要求。

• 8.【单选题】在抵押品管理中，银行要加强对（  ）的监控和管理。
• A.抵押人资格
• B.抵押人的实力
• C.抵押人担保意愿
• D.抵押物和质押凭证
• 参考答案：D
• 解析：对于以抵（质）押品设定担保的，银行要加强对抵押物和质押凭证的监控和管理。对抵押品要定期检查其完整性和价值变化情况，防止所有权人在未经银行同意的情况下擅自处理抵押品。

• 9.【多选题】流动资金贷款借款人应具备的条件包括（ ）。
• A.借款人依法设立
• B.借款用途明确、合法
• C.借款人生产经营合法、合规
• D.借款人具有持续经营能力，有合法的还款来源
• E.借款人信用状况良好，无重大不良信用记录
• 参考答案：ABCDE
• 解析：《流动资金贷款管理暂行办法》规定，流动资金贷款借款人应具备以下条件:借款人依法设立；借款用途明确、合法;借款人生产经营合法、合规；借款人具有持续经营能力，有合法的还款来源;借款人信用状况良好，无重大不良信用记录；贷款人要求的其他条件。

• 10.【多选题】下列关5Cs系统的说法，错误的有（ ）。
• A.品德仅指借款企业负责人的品德
• B.资本是指借款人的财务状况及资本金状况，财务杠杆越低，意味着债务负担和违约概率低
• C.还款能力主要从借款人未来现金流量变动趋势方面衡量
• D.抵押贷款中，商行对抵押品的要求权级别越高，抵押品市场价值越小，贷款风险越低
• E.经营环境主要包括商业周期所处阶段、借款人所在行业状况、利率水平等因素
• 参考答案：ACD
• 解析：选项A，品德仅指借款企业负责人的品德、经营管理水平、资金运用状况等。选项C，还款能力要从两方面进行分析。选项D，抵押贷款中，商业银行对抵押品的要求权级别越高，抵押品市场价值越大，贷款风险越低。

• 1.【单选题】由于行业持续扩张，市场面临竞争加剧，产品出现过剩现象，销售称为企业经营的关键目标，这是属于企业经营理念发展阶段的（  ）。
• A.产值中心论
• B.利润中心论
• C.销售中心论
• D.客户中心论
• 参考答案：C
• 解析：销售中心论：由于行业持续扩张(包括新设企业)，市场面临的竞争加剧，产品出现过剩现象，销售成为企业经营的关键目标。

• 2.【单选题】高先生每个月末节省出500元人民币，参加一个固定收益计划，该计划期限10年，固定收益率6％，当该计划结束时，高先生的账户余额为（ ）元。
• A.81930
• B.81940
• C.86680
• D.79085
• 参考答案：B
• 解析：N=10*12=120;I=6%/12=0.5%;PMT=500;PV=0 求FV=81939.67

• 3.【单选题】李先生在2019年3月工资、薪金收入7200元，国债利息收入500元，国家发行的金融债券利息收入400元，教育储蓄存款利息收入200元，则李先生应纳所得税（  ）元。
• A.66
• B.195
• C.205
• D.255
• 参考答案：A
• 解析：薪金所得，应纳所得税=(7200—5000)×3％=66(元)。国债利息收入、国家发行的金融债券利息收入和教育储蓄存款利息收入均免税。因此，李先生该月应纳所得税66元。

• 4.【多选题】中小企业主随着财富的逐渐积累，他们的财富目标主要集中（  ）几个方面。
• A.高品质的生活
• B.财富传承
• C.投资规划
• D.保障财富的安全
• E.退休养老
• 参考答案：ABD
• 解析：中小企业主随着财富的逐渐积累，他们的财富目标主要集中在高品质的生活、保障财富的安全和财富传承几个方面。

• 5.【单选题】（  ）便于客户迅速整体了解和熟悉理财规划书的内容，也便于以后回顾、核查方案的要点。
• A.理财规划书的封面
• B.理财规划书的摘要
• C.理财规划书的目录
• D.理财师给客户的一封信
• 参考答案：B
• 解析：理财师需要为客户准备一份摘要，便于客户迅速整体了解和熟悉理财规划书的内容，也便于以后回顾、核查方案的要点。

• 6.【多选题】客户关系管理方法在中国的发展经历了三个阶段，分别是（ ）
• A.跟风阶段
• B.成熟阶段
• C.摸索阶段
• D.回归创新阶段
• E.模仿阶段
• 参考答案：ACD
• 解析：客户关系管理方法在中国的发展经历了三个阶段，分别是跟风阶段、摸索阶段、回归创新阶段。

• 7.【单选题】感性消费的特征是（  ）。
• A.追求物美价廉、经久耐用
• B.追求过程及情感满足
• C.注重品牌、式样和便利等
• D.注重购物体验和产品设计
• 参考答案：C
• 解析：感性消费的特征是注重品牌、式样和便利等。

• 8.【多选题】下列关于遗嘱和遗赠说法正确的有（ ）。
• A.遗嘱直接体现了被继承人的意愿
• B.遗嘱继承人在继承开始后未明确表示接受继承的，丧失继承权
• C.遗嘱是一种要式民事行为
• D.受遗赠人在知道或应当知道受遗赠后两个月内未作出接受遗赠表示的，丧失受遗赠权
• E.遗赠与遗嘱继承都是通过遗嘱方式处分财产
• 参考答案：ACDE
• 解析：《民法典》第一千一百二十四条规定，继承开始后，继承人放弃继承的，应当在遗产处理前，以书面形式作出放弃继承的表示；没有表示的，视为接受继承。 受遗赠人应当在知道受遗赠后六十日内，作出接受或放弃受遗赠的表示；到期没有表示的，视为放弃受遗赠。B项不正确。

• 9.【判断题】定额给付型医疗保险，是指按照约定的数额给付保险金的医疗保险。（  ）
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：A
• 解析：定额给付型医疗保险，是指按照约定的数额给付保险金的医疗保险。

• 10.【单选题】以下关于口头遗嘱的说法错误的是（ ）。
• A.危急情况过后能够用书面形式立遗嘱，所立口头遗嘱仍有效
• B.立遗嘱人只有处在危急情况下，即遗嘱人随时有生命危险时，不能以其他方式设立遗嘱，才允许立口头遗嘱
• C.口头遗嘱指由遗嘱人口头表述而不以任何方式记载的遗嘱
• D.口头遗嘱有两个以上见证人在场见证，才是有效的遗嘱
• 参考答案：A
• 解析：口头遗嘱是指由遗嘱人口头表述而不以任何方式记载的遗嘱。法律对这种遗嘱方式给予了严格的限制：①立遗嘱人只有处在危急的情况下，不能以其他方式设立遗嘱，才允许立口头遗嘱；“危急情况下”一般是指立遗嘱人的生命处于危笃之际，来不及或者无条件设立其他形式的遗嘱的情况。②口头遗嘱应当有两个以上见证人在场见证。危急情况解除后，遗嘱人能够用书面或者录音形式立遗嘱的，所立的口头遗嘱无效。

• 1.【多选题】商业银行可以通过不同的策略来达到营销目的，其中单一策略的特点有（　　）。
• A.目标大、针对性不强、效果差
• B.针对性强，适宜少数尖端客户
• C.营销渠道狭窄，营销成本高
• D.增加大额交易的客户
• E.瞄准特定细分市场，针对特定地理区域
• 参考答案：BC
• 解析：单一营销策略是针对每一个客户的个体需求而设计不同的产品或服务，有条件地满足单个客户的需要，其特点是针对性强，适宜少数尖端客户，能够为客户提供需要的个性化服务，但营销渠道狭窄，营销成本太高。A项是大众营销策略的特点；D项是低成本策略的特点；E项是专业化策略的特点。

• 2.【单选题】个贷业务全流程电子化，包括在电子渠道提交申请材料、审核、审批与发放贷款。比较常见的是（ ）。
• A.低风险质押贷款
• B.高风险质押贷款
• C.低风险抵押贷款
• D.高风险抵押贷款
• 参考答案：A
• 解析：个贷业务全流程电子化，包括在电子渠道提交申请材料、审核、审批与发放贷款。比较常见的是低风险质押贷款，质押物包括:定期存单、国债存单、理财产品证明等。实质上是银行线下个贷业务的线上化。

• 3.【单选题】在已通过信用卡领用合同（协议）、书面协议、电子银行记录或客户服务电话录音等进行约定的前提下，发卡银行可以通过对超过（ ）个月未发生交易的信用卡调减授信额度。
• A.2
• B.3
• C.6
• D.12
• 参考答案：C
• 解析：在已通过信用卡领用合同（协议）、书面协议、电子银行记录或客户服务电话录音等进行约定的前提下，发卡银行可以通过对超过6个月未发生交易的信用卡调减授信额度，但必须提前3个工作日按照约定方式明确告知持卡人。

• 4.【判断题】在我国，非银行金融机构被禁止提供汽车贷款。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：在我国，根据《汽车贷款管理办法》第三条规定，新办法实施后，可以提供汽车贷款的贷款人包括“在中华人民共和国境内依法设立的、经中国银行业监督管理委员会及其派出机构批准经营人民币贷款业务的商业银行、城乡信用社及获准经营汽车贷款业务的非银行金融机构”。

• 5.【单选题】下列关于个人住房贷款审查与审批的说法，不正确的是(  )。
• A.贷款审查人负责对借款申请人提交的材料进行合规性审查，对贷前调查人提交的个人住房贷款调查审批表、面谈记录以及贷前调查的内容是否完整进行审查
• B.贷款审查人认为需要补充材料和完善调查内容的，可要求贷前调查人进一步落实
• C.贷款审查人对贷前调查人提交的材料和调查内容的真实性有疑问的，不可以重新调查
• D.贷款人应根据审慎性原则，完善授权管理制度，规范审批操作流程，明确贷款审批权限，实行审贷分离和授权审批，确保贷款审批人按照授权独立审批贷款
• 参考答案：C
• 解析：贷款审查人对贷前调查人提交的材料和调查内容的真实性有疑问的，可以进行重新调查。选项C错误。

• 6.【单选题】以下贷后检查的情况中，不属于对借款人的检查的是（  ）。
• A.对借款人资金使用情况的检查
• B.对质押权利凭证的时效性和价值变化情况的检查
• C.对借款人工作单位是否发生变化的检查
• D.有无发生可能影响借款人还款能力或还款意愿的突发事件
• 参考答案：B
• 解析：贷后检查是以借款人、保证人、抵（质）押物为对象，通过客户提供、访谈、实地检查、行内资源查询等途径获取信息，对影响贷款资产质量的因素进行持续跟踪调查、分析，并采取相应补救措施的过程，从而可以判断贷款的风险状况，提出相应的预防或补救措施。ACD是属于对借款人的检查，【B是属于对担保情况的检查】。

• 7.【多选题】贷前调查完成后，贷前调查人应对调查结果进行整理、分析， 填写审批表或撰写调查报告，提出是否同意贷款的明确意见及（  ）等方面的建议。
• A.贷款额度
• B.贷款期限
• C.担保方式
• D.还款方式
• E.贷款用途
• 参考答案：ABCD
• 解析：贷前调查完成后，贷前调查人应对调查结果进行整理、分析， 填写审批表或撰写调查报告，提出是否同意贷款的明确意见及贷款额度、贷款期限、贷款利率、担保方式、还款方式、划款方式等方面的建议，并形成对借款申请人还款能力、还款意愿、担保情况以及其他情况等方面的调查意见，连同申请资料等一并送交贷款审核人员进行贷款审核。

• 8.【单选题】关于我国现有个人贷款业务的特征，下列说法不正确的是（ ）。
• A.个人贷款业务的办理较为便利
• B.客户可在网上银行、手机银行以及第三方合作平台等渠道办理个人贷款业务
• C.可采取灵活多样的还款方式，但还款方式一经确定中途不可变更
• D.还款方式有等额本息还款法、等额本金还款法、等比累进还款法、等额累进还款法及组合还款法等多种方法
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P2-P3 C项，客户可以根据自己的需求和还款能力的变化情况，与贷款银行协商后改变还款方式。

• 9.【判断题】违约风险贴水是指向长期借款人征收的风险补偿费用。（  ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：违约风险贴水是指向优质客户以外的借款人收取的风险补偿费用；【期限风险贴水】是向长期借款人征收的风险补偿费用。

• 10.【单选题】关于操作风险，下列说法错误的是（ ）。
• A.操作风险是一种发生在实务操作中的、内部形成的非系统性风险
• B.人员因素引起的操作风险包括操作失误、违法行为(员工内部欺诈或内外勾结)等情况
• C.商业银行应当建立健全信用卡业务操作风险的防控制度和应急预案，有效防范操作风险
• D.借款人恶意欺诈、骗贷和贷款后恶意转移资产的逃废债等现象，是个人汽车贷款操作风险的重要表现形式
• 参考答案：D
• 解析：信用风险的内容包括：①借款人的还款能力风险；②借款人的还款意愿风险；③借款人的欺诈风险；④抵押物风险。其中，借款人的欺诈风险是指借款人恶意欺诈、骗贷和贷款后恶意转移资产的逃废债等现象，是借款人信用风险的重要表现形式。

• 1.【单选题】（ ）不属于普惠金融的激励机制。
• A.对普惠金融业务在准备金、再贷款、宏观审慎评估等方面予以支持
• B.完善税收优惠、风险补偿等措施
• C.逐步建立符合普惠金融业务特点的专项绩效考核制度
• D.支持银行完善服务网络，合理把握小微企业、“三农”、扶贫等业务不良贷款容忍度
• 参考答案：C
• 解析：为加强正向激励，提高开展普惠金融服务积极性，原银监会和相关部委在差异化监管、货币信贷政策、财税支持政策等方面强化支持保障。包括：支持银行完善服务网络，合理把握小微企业、“三农”、扶贫等业务不良贷款容忍度，发挥财政担保体系对发展普惠金融的支持作用，完善税收优惠、风险补偿等措施，对普惠金融业务及符合条件的金融机构在准备金、再贷款、宏观审慎评估等方面予以支持等。（故本题选ABD） C项错误：C是普惠金融事业部“五专”经营机制的内容。

• 2.【单选题】当事人自民事法律行为发生之日起（  ）年内未行使撤销权的，撤销权消灭。
• A.1
• B.2
• C.3
• D.5
• 参考答案：D
• 解析：当事人自民事法律行为发生之日起五年内没有行使撤销权的，撤销权消灭。故本题选D。

• 3.【判断题】当事人对诉讼时效利益的预先放弃无效。
• A.错误
• B.正确
• 参考答案：B
• 解析：诉讼时效具有法定性。《民法典》第一百九十七条规定，诉讼时效的期间、计算方法以及中止、中断的事由由法律规定，当事人约定无效。当事人对诉讼时效利益的预先放弃无效。

• 4.【单选题】商业银行对本行发售的理财产品进行风险评级依据的因素不包括（  ）。
• A.理财产品期限、成本、收益测算
• B.理财产品运营过程中存在的各类风险
• C.本行不相似的信贷产品过往业绩
• D.理财产品投资范围、投资资产和投资比例
• 参考答案：C
• 解析：商业银行对理财产品进行风险评级的依据应当包括但不限于以下因素：①理财产品投资范围、投资资产和投资比例；②理财产品期限、成本、收益测算；③本行开发设计的同类理财产品过往业绩；④理财产品运营过程中存在的各类风险。

• 5.【判断题】对银行员工8小时外违规违纪行为，不予追责。
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：对银行员工8小时内外违规违纪行为，严肃问责，强抓整改。

• 6.【判断题】经济全球化是指商品、服务、生产要素与信息跨国界流动的规模与形式不断加深，通过国际分工，在世界市场范围内提高资源配置的效率，从而使各国间经济的相互依赖程度日益增加的趋势。（  ）
• 对
• 错
• 参考答案：对
• 解析：经济全球化是指商品、服务、生产要素与信息跨国界流动的规模与形式不断增加，通过国际分工，在世界市场范围内提高资源配置的效率，从而使各国间经济的相互依赖程度日益加深的趋势。随着国际分工合作的深化和世界产业结构的调整，以及信息技术等高科技的普遍应用，世界各国的经济联系和相互依赖日益加深，国际贸易和跨国投资快速发展，经济全球化的趋势愈加明显。

• 7.【单选题】“过多的货币追求过少的商品”，从而导致一般物价水平上涨，这种情形属于（ ）。
• A.成本推进型通货膨胀
• B.需求拉上型通货膨胀
• C.结构型通货膨胀
• D.隐蔽型通货膨胀
• 参考答案：B
• 解析：需求拉上型通货膨胀是指当总需求与总供给的对比处于供不应求状态，总需求大于总供给时，过多的需求拉动价格水平上涨。由于在现实生活中，总需求是由有购买和支付能力的货币量构成，总供给则表现为市场上的商品和劳务，所以也就是“过多的货币追求过少的商品”引起了物价上涨。

• 8.【判断题】股份制商业银行的一般工作人员不能成为贪污罪的犯罪主体。（  ）
• 对
• 错
• 参考答案：对
• 解析：股份制商业银行的一般工作人员不能成为贪污罪的犯罪主体。贪污罪的主体是国家工作人员或者受国有单位委派管理、经营国有财产的人员。

• 9.【单选题】出售伪造、变造的人民币，或者明知是伪造、变造的人民币而运输，尚不构成犯罪的由（ ）处以罚款。
• A.海关
• B.公安机关
• C.税务机关
• D.建设部
• 参考答案：B
• 解析：出售伪造、变造的人民币，或者明知是伪造、变造的人民币而运输，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，由公安机关处十五日以下拘留、一万元以下罚款。

• 10.【多选题】下列关于风险绩效考核的说法正确的有（ ）。
• A.RAROC=税后净营业利润-经济资本x资本成本
• B.EVA>0，表明银行的资产使用效率高，银行价值增加
• C.RAROC最核心的特点是考虑机会成本
• D.与传统的ROA、ROE指标不同，RAROC更加注重风险成本与风险收入的匹配
• E.EVA<0时，若会计报表反映的净利润为正，则说明银行价值在增加
• 参考答案：BD
• 解析：A项错误，RAROC=经风险调整后税后净利润/经济资本； C项错误，EVA最核心的特点就是考虑机会成本； E项错误，EVA<0，此时即使会计报表反映的净利润为正，也表明银行的经营状况并不理想，银行价值在减少。