中级银行从业每日一练(2026年3月27日)

• 1.【判断题】金融租赁行业既可以扩大先进装备进口，又能促进国产设备出口，平衡国际贸易，更好地配合我国的国际产能合作等战略实施。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P516 金融租赁行业既可以扩大先进装备进口，又能促进国产设备出口，平衡国际贸易，更好地配合我国的国际产能合作等战略实施。

• 2.【单选题】消费金融公司的业务创新不包括（ ）。
• A.消费信贷管理模式
• B.消费信贷客户发掘
• C.消费信贷产品创新
• D.加大对新消费重点领域的金融支持力度
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P533-534 消费金融公司的业务创新： 1.消费信贷管理模式。 2.消费信贷产品创新。 3.加大对新消费重点领域的金融支持力度。

• 3.【多选题】根据《金融租赁公司管理办法》，金融租赁公司可使用的筹资手段有（ ）。
• A.六个月(含)以上定期存款
• B.发行金融债券
• C.股东增资
• D.租赁资产证券化
• E.银行贷款
• 参考答案：BCDE
• 解析：金融租赁公司的资金来源主要集中在股东增资、银行贷款、自有资金等传统融资方式，发行债券、租赁资产证券化这些新型融资渠道也可以多元化地满足公司流动性需求。

• 4.【单选题】商业银行流动性覆盖率的最低监管标准为（ ）。
• A.100%
• B.60%
• C.120%
• D.80%
• 参考答案：A
• 解析：在正常情况下，商业银行的流动性覆盖率和净稳定融资比率都不得低于100%。

• 5.【单选题】银行从业人员应（ ），增强保密意识，严格遵守保密法规，自觉履行保密责任。
• A.规范操作
• B.自觉抵制内幕交易
• C.树立保密观念
• D.自觉抵制欺诈
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P367 银行从业人员应树立保密观念，增强保密意识，严格遵守保密法规，自觉履行保密责任。

• 6.【单选题】合格优质流动性资产中二级资产占比不得超过（ ）。
• A.15%
• B.20%
• C.30%
• D.40%
• 参考答案：D
• 解析：合格优质流动性资产中二级资产占比不得超过40%。

• 7.【判断题】目前，信托公司业务主要分为信托业务和固有业务两大类。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P491-497 目前，信托公司业务主要分为信托业务和固有业务两大类。

• 8.【多选题】下列选项中，属于内部审计部门在从事审计工作中有权参与或从事的活动正确的是（ ）。
• A.对审计发现的违规行为进行处理或处罚
• B.检查各类经营机构的各项业务和管理活动
• C.直接参与或负责内部控制设计和经营管理的决策与执行
• D.列席或参加与内部审计职责有关的会议，参加相关业务培训
• E.获取与审计有关的信息
• 参考答案：BDE
• 解析：国际内部审计专业实务框架（IPPF）指出，内部审计的核心职能是独立、客观的确认与咨询活动，不得承担管理责任。检查业务及管理活动属于确认职能的一部分，符合《标准》第2000系列关于审计工作的实施要求。《标准》第2060条明确内部审计需与利益相关方沟通协调，列席会议、参加培训属于履职基础保障。获取审计相关信息是《标准》第2240条规定的审计程序起点。处理处罚权属于管理层职责，参与决策设计会损害独立性，违反《标准》1130条关于独立性的规定。

• 9.【单选题】“商业银行内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整。”这体现的是商业银行实施内部控制所遵循的（ ）。
• A.制衡性原则
• B.相匹配原则
• C.审慎性原则
• D.全覆盖原则
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P324-326 相匹配原则：商业银行内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整。这就要求银行在建立与实施内部控制过程中要克服-劳永逸的思想，应根据内外部环境的变化，与时俱进，因地制宜，不断改进和完善内部控制。

• 10.【单选题】按照《银行业金融机构绩效考评监管指引》的要求，（ ）权重应当明显高于其他类指标。
• A.经营效益类指标和风险管理类指标
• B.社会责任类指标和经营效益类指标
• C.经营效益类指标和发展转型类指标
• D.合规经营类指标和风险管理类指标
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P175-179 按照《银行业金融机构绩效考评监管指引》的要求，合规经营类指标和风险管理类指标权重应当明显高于其他类指标。

• 1.【单选题】为了应对短期潜在的流动性压力，银行可以设定的限额不包括（ ）。
• A.LCR限额
• B.最低流动性缓冲限额
• C.市场限额
• D.压力测试生存期限额
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P296~299 为了应对短期潜在的流动性压力，银行可以设定LCR限额、最低流动性缓冲限额或者压力测试生存期限额。

• 2.【多选题】甲乙两人在某银行从事柜台业务多年，乙为柜台会计主管，甲为普通柜台人员。工作中两人关系密切，无话不谈，在密码管理中正确的做法有（　　）。
• A. 甲乙密码定期或不定期更换并严格保密
• B. 乙可以用甲的密码为客户办理业务
• C. 乙办理业务需要授权时自己输入密码进行授权
• D. 甲乙密码互相不知悉
• E. 甲需要业务授权时，由乙输入密码进行授权
• 参考答案：ADE
• 解析：操作风险控制中柜员管理环节的违规事项包括：①柜员离岗未退出业务操作系统，被他人利用进行操作；②授权密码泄露或借给他人使用；③柜员盗用会计主管密码私自授权，重置客户密码或强行修改客户密码；④设立劳动组合时，不注意岗位之间的监督制约；⑤柜员调离本工作岗位时，未及时将柜员卡上缴并注销，未及时取消其业务权限等。

• 3.【单选题】表3—1是某商业银行当期贷款的五级分类的迁徙矩阵。 表3—1 <img src="/upload/paperimg/2024062815383664787221e-18c5a0e4ffcc/2024062718140814bc.png" style="width:100%;"/>已知期初正常类贷款余额500亿，关注类贷款余额40亿，次级类贷款余额20亿，可疑类贷款余额10亿，损失类贷款余额0，则该商业银行当期期末的不良贷款余额是（  ）亿。
• A.75
• B.84．5
• C.35
• D.81．3
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P102~105 金融资产五级分类可适用于贷款。贷款可分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。该商业银行期末的损失类贷款数量=500×0+40×0+20×5％+10×20％=3(亿)。期末的可疑类贷款数量=500×0+40×5％+20×10％+10×70％=11(亿)。期末的次级类贷款数量=500×0+40×10％+20×80％+10×10％=21(亿)。则该商业银行当期期末的不良贷款余额=3+11+21=35(亿)。

• 4.【单选题】Y银行在其2021年年度报告中披露，该行一天中99%的VaR值为3000万元人民币，下列表述最恰当的是（ ）。
• A.Y银行的投资组合在1天内损失超过3000万元的概率不大于99%
• B.Y银行的投资组合在1天内有99%的概率损失金额为3000万元
• C.Y银行的投资组合在1天内有1%的概率损失金额为3000万元
• D.Y银行的投资组合在1天内损失超过3000万元的概率不大于1%
• 参考答案：D
• 解析：风险价值(ValueatRisk,VaR)是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。

• 5.【单选题】交易对手信用风险暴露计量方法不包括（  ）。
• A.现期风险暴露法
• B.标准法
• C.内部模型法
• D.权重法
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P206~207 巴塞尔协议II提出三种交易对手信用风险暴露计量方法，较常用的方法是现期风险暴露法、标准法和内部模型法。

• 6.【单选题】反洗钱的主要制度中，处于核心地位的是（  ）。
• A.客户身份识别制度
• B.客户身份资料和交易记录保存制度
• C.大额交易与可疑交易报告制度
• D.涉嫌洗钱的可疑交易报告制度
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P267~268 商业银行反洗钱内控制度体系主要包括:客户身份识别制度;大额交易与可疑交易报告制度;客户身份资料和交易记录保存制度;客户洗钱风险等级划分制度;反洗钱宣传培训制度;反洗钱保密制度;反洗钱协助调查制度;反洗钱稽核审计制度;反洗钱岗位职责制度;反洗钱业务操作规程。其中，处于基础地位的是客户身份识别制度。处于核心地位的是大额交易与可疑交易报告制度。

• 7.【单选题】下列关于信用风险组合模型，说法正确的是（  ）。
• A.CreditPortfolioView模型直接将转移概率与微观因素的关系模型化，然后通过不断加入微观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型中的一系列参数值。
• B.CreditMetrics模型本质上是一个VaR模型，目的是为了计算出在一定的置信水平下，一个信用资产组合在无期限内可能发生的最大损失。
• C.CreditRisk+模型是根据针对火险的财险精算原理，对贷款组合违约率进行分析，并假设在组合中，每笔贷款只有违约和不违约两种状态。
• D.CreditPortfolioView模型比较适用于冲动类型的借款人，因为该类借款人对宏观经济因素的变化更敏感。
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P100~102 选项A，CreditPortfolioView模型是直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型中的一系列参数值。 选项B，CreditMetrics模型本质上是一个VaR模型，目的是为了计算出在一定的置信水平下，一个信用资产组合在持有期限内可能发生的最大损失。 选项D，CreditPortfolioView模型比较适用于投机类型的借款人，因为该类借款人对宏观经济因素的变化更敏感。

• 8.【单选题】股票风险分为股票风险特定风险和股票风险一般风险，其资本计提比率都为（ ）。
• A.3%
• B.5%
• C.8%
• D.10%
• 参考答案：C
• 解析：股票风险分为股票风险特定风险和股票风险一般风险，其资本计提比率都为8%。

• 9.【判断题】商业银行在信用风险内部评级初级法下，同一风险暴露由两个以上保证人提供保证，且不划分责任情况时，可选择信用等级最好、信用风险缓释效果最优的保证人进行信用风险缓释处理。（　　）
• 对
• 错
• 参考答案：对
• 解析：信用风险缓释关于合格保证应满足的最低要求中，对同一风险暴露由两个以上保证人提供保证且不划分保证责任的情况下，内部评级法初级法不同时考虑多个保证人的信用风险缓释作用，银行可以选择信用等级最好、信用风险缓释效果最优的保证人进行信用风险缓释处理。

• 10.【单选题】某商业银行给当地一家传媒公司发放一笔1220000元的贷款，已知该银行估计该传媒公司的违约概率在1%到2%之间，回收率为20%，则关于该笔贷款最大预期损失和最小预期损失的差额，下列表述正确的是（ ）
• A.大于或等于30000元
• B.小于10000元
• C.大于或等于10000元，但小于20000元
• D.大于或等于20000元，但小于30000元
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P88~100 预期损失=违约概率×违约风险暴露×违约损失率。 1、最大预期损失=2%×1220000×（1-20%）=19520； 2、最小预期损失=1%×1220000×（1-20%）=9760。 综上，两者之间的差额=9760<10000

• 1.【单选题】甲企业与A单位共有一处房屋，经评估，房屋价格为600万人民币，该企业拥有50％所有权。经与A单位协商，A单位同意甲企业将此房屋作为抵押物向银行申请抵押贷款，贷款抵押率为60％，银行对企业放款金额最多不超过（ ）万元。[2015年10月真题]
• A.360
• B.180
• C.220
• D.328
• 参考答案：B
• 解析：共有财产是指两人以上对同一财产享有所有权。对以共有财产抵押的，按照共有财产共同处分的原则，应该经得各共有人的同意才能设立，否则抵押无效。用共有财产作抵押时，应取得共有人同意抵押的证明，并以抵押人所有的份额为限。抵押率的计算公式为：抵押率=担保债权本息总额／抵押物评估价值额×100％，故银行对企业放款的最大金额为：600×60％×50％=180(万元)。

• 2.【单选题】下列关于信贷审批要素中授信对象的表述，错误的是（ ）。
• A.流动资金贷款的授信对象可以是法人或非法人组织
• B.进口信用证的授信对象为进出口贸易出口方
• C.投标保函授信对象为投标方
• D.固定资金贷款的授信对象可以是法人或非法人组织
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P212-214 审批中应明确给予授信的主体对象。固定资产贷款和流动资金贷款的授信对象是依法经市场监督管理部门或主管部门核准登记的法人或非法人组织（按照国家有关规定不得办理银行贷款的主体除外）；进口信用证的授信对象为进出口贸易进口方，即开证申请人；投标保函授信对象为投标方，即保函申请人。

• 3.【单选题】某人存款10000元，月息二厘五毫，则年末可获得利息（  ）元。
• A.3000
• B.300
• C.30
• D.3
• 参考答案：B
• 解析：按照我国传统计息方法，月息几厘用本金的千分之几表示,每10毫为1厘，年利率/12=月利率；则月息二厘五毫即月利率2.5‰,10000元的年利息=10000×2.5‰×12=300(元)。

• 4.【多选题】供应阶段信贷人员应重点分析的有（  ）。
• A.货品质量
• B.货品价格
• C.进货渠道
• D.技术水平
• E.付款条件
• 参考答案：ABCE
• 解析：供应阶段的核心是进货，信贷人员应重点分析以下方面: (1)货品质量；(2)货品价格；(3)供货稳定性；(4)进货渠道；(5)付款条件 技术水平为生产阶段中信贷人员应重点调查的方面。

• 5.【单选题】以下关于担保的范围说法错误的是（  ）。
• A.担保范围即法定范围
• B.损害赔偿金在担保范围之内
• C.实现债权的费用在担保范围之内
• D.质物保管费用在担保范围之内
• 参考答案：A
• 解析：担保范围包括两部分：一是法定范围；一是约定范围。

• 6.【单选题】下列关于行业风险分析框架中行业成熟度的说法，错误的是（ ）。
• A.国际上通用的衡量模型主要有三阶段模型与四阶段模型
• B.四阶段模型将行业的发展分为启动阶段、成长阶段、成熟阶段、衰退阶段
• C.处在启动阶段行业的企业虽然风险很大，但收益也很大，因而适合贷款授信
• D.处在成长阶段的行业通常年增长率会超过20％
• 参考答案：C
• 解析：C项，处在启动阶段行业的企业将来获得成功的几率很难估算,所以这一阶段的资金应当主要来自企业所有者或者风险投资者,而不应该是来自商业银行。

• 7.【单选题】根据《商业银行资本管理办法(试行)》的相关规定，商业银行债务人评级至少应具备（ ）个非违约级别
• A.6
• B.5
• C.4
• D.7
• 参考答案：D
• 解析：商业银行债务人评级应最少具备7个非违约级别、1个违约级别，并保证较高级别的风险小于较低级别的风险。

• 8.【单选题】下列有关客户经营管理状况分析的表述，错误的是（ ）。
• A.销售阶段的核心是市场
• B.生产阶段的核心是技术
• C.供应阶段的核心是进货
• D.市场阶段的核心是管理
• 参考答案：D
• 解析：信贷人员可以从客户的生产流程入手，通过供、产、销三个方面分析客户的经营状况，也可以通过客户经营业绩指标进行分析。其中，供应阶段的核心是进货；生产阶段的核心是技术；销售阶段的核心是市场。

• 9.【单选题】某市四家国有商业银行在某年内累计待处理抵债资产200万元，已处置抵债资产100万元，剩余待处置抵债资产100万元，则抵债资产年处置率为（  ）。
• A.50％
• B.51．11％
• C.48．23％
• D.47．O6％
• 参考答案：A
• 解析：抵债资产年处置率计算方法如下：抵债资产年处置率=100/200×100％=50％。

• 10.【多选题】商业银行加强贷款合同管理的实施要点包括（ ）。
• A.加强贷款合同规范性审查管理
• B.修订和完善贷款合同等协议文件
• C.实施履行监督、归档、检查等管理措施
• D.做好有关配套和支持工作
• E.建立完善有效的贷款合同管理制度
• 参考答案：ABCDE
• 解析：商业银行加强贷款合同管理的实施要点包括： (1)修订和完善贷款合同等协议文件 (2)建立完善有效的贷款合同管理制度 (3)加强贷款合同规范性审查管理 (4)实施履行监督、归档、检查等管理措施 (5)做好有关配套和支持工作

• 1.【单选题】税收制度简称“税制”，它是国家以法律或法令形式确定的各种课税办法的总和。税制中，一类税区别于另一类税的标志在于（ ）不同。
• A.征税对象
• B.税目
• C.税率
• D.纳税环节
• 参考答案：A
• 解析：征税对象，又称课税对象，它指的是课税的目的物，即对什么征税。税制中，一类税区别于另一类税的标志在于征税对象不同。

• 2.【单选题】如果股票A的投资收益率等于7%、9%、10%和12%的可能性大小分别为30%、40%、20%、10%，那么，股票A的期望收益率为(  )。
• A.8．9%
• B.8．8%
• C.8．7%
• D.8．6%
• 参考答案：A
• 解析：<img src="/upload/paperimg/20240326190024295062355-f0a4b8c40ad2/202403181044567a64.png" style="width:100%;"/>

• 3.【单选题】责任保险是以被保险人对第三者依法应负的赔偿责任为保险标的的一种保险。下列各项不属于责任保险主要险种的是（ ）。
• A.提货不着险
• B.产品责任保险
• C.雇主责任保险
• D.职业责任保险
• 参考答案：A
• 解析：责任保险是以被保险人对第三者的财产损失或人身伤害依照法律应负的赔偿责任为保险标的的保险。主要业务种类包括公众责任保险、产品责任保险、雇主责任保险和职业责任保险等。

• 4.【单选题】下列关于企业融资的说法错误的是（　　）。
• A.债务方式主要有银行借款、企业发行债券和民间借贷
• B.银行借款具有节税功能
• C.企业发行债券尽量不要选择定期还本付息方式
• D.民间借贷具有很强的操作空间
• 参考答案：C
• 解析：在企业融资方面，从债务方式选择上，主要有银行借款、企业发行债券和民间借贷三大类。银行借款的成本主要是利息，可在税前扣除，所以具有节税功能；企业发行债券的利息可计入成本，要尽量选择定期还本付息方式，使企业在债券有效期内不用付息；民间借贷具有很强的操作空间，企业可选择有利于自己的方案。

• 5.【单选题】根据个人所得税法律制度的规定，下列各项所得中，按次计算缴纳个人所得税的是（ ）。
• A.工资、薪金所得
• B.特许权使用费
• C.偶然所得
• D.稿酬所得
• 参考答案：C
• 解析：居民个人取得的综合所得(包括工资、薪酬所得，劳务报酬，稿酬，特许权使用费所得)按纳税年度合并计算个人所得税，偶然所得按次计算缴纳个人所得税。

• 6.【单选题】嘉华超市拥有营业员25人，营业收入为200万元，则嘉华超市属于（ ）。
• A.大型企业
• B.中型企业
• C.小型企业
• D.微小型企业
• 参考答案：C
• 解析：零售业企业划型标准为：从业人员300人以下或营业收入20000万元以下的为中小微型企业。其中，从业人员50人及以上，且营业收入500万元及以上的为中型企业；从业人员10人及以上，且营业收入100万元及以上的为小型企业：从业人员10人以下或营业收入100万元以下的为微型企业。

• 7.【单选题】（ ），美国经济学家哈里·马柯维茨发表了《资产组合选择一投资的有效分散化》论文，成为现代证券组合管理理论的开端。
• A.1965年
• B.1952年
• C.1964年
• D.1963年
• 参考答案：B
• 解析：1952年，美国经济学家哈里·马柯维茨发表了《资产组合选择一投资的有效分散化》论文，成为现代证券组合管理理论的开端。

• 8.【多选题】保险金信托的功能及优势包括（  ）。
• A.资产隔离
• B.灵活传承
• C.资金杠杆
• D.专业管理
• E.财产融合
• 参考答案：ABCD
• 解析：保险金信托的功能及优势： 1.资产隔离 2.灵活传承 3.资金杠杆 4.专业管理

• 9.【多选题】投资的目的包括（ ）。
• A.抵御通货膨胀
• B.使风险降为零
• C.实现资产增值
• D.抵御通货紧缩
• E.获取经常性收益
• 参考答案：ACE
• 解析：投资的目的可以总结为以下三种：①抵御通货膨胀，通货膨胀会导致货币的购买力下降，因此投资者可以通过理财投资来对抗通货膨胀的压力，保持货币的购买力；②实现资产增值，对于绝大多数投资者而言，如果只依赖固定的工资薪金，其财富增长始终有限，许多长期理财目标难以得到实现，因此需要通过投资来达到资产增值的目的；③获取经常性收益，有时投资者只期待在本金获得保障(回避风险)的基础上，且能定期获得一些经常性收益作为家庭开支的补充。

• 10.【多选题】综合理财规划建议包括（ ）。
• A.理财目标建议
• B.未来一年的家庭主要支出的预算
• C.家庭财务保障规划建议
• D.家庭教育规划建议
• E.现阶段投资规划建议
• 参考答案：BCE
• 解析：理财规划书的制作过程中的综合理财规划建议环节，理财师需要对客户当前关心的家庭财务问题做出明确的诊断和建议，并且在此基础上，为客户设定未来一年的家庭主要支出的预算；同时，向客户提出家庭财务保障规划建议和现阶段投资规划建议。应该说，这部分的内容是综合理财规划得以真正落地的关键。

• 1.【单选题】对于具有投资开发或再开发潜力的房地产的估价，如待开发的土地、在建工程、可装修改造或可改变用途的旧房等，适宜采用的房地产估价方法是（ ）。
• A.市场法
• B.成本法
• C.收益法
• D.假设开发法
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P88-93 房地产估价方法中，市场法适用的对象是交易活跃的房地产； 成本法特别适用于那些既无收益又很少发生交易，以及有独特设计需要的房地产的估价； 收益法适用的对象是有收益或有潜在收益的房地产； 假设开发法适用于具有投资开发或再开发潜力的房地产的估价，如待开发的土地、在建工程、可装修改造或可改变用途的旧房等。D选项正确。

• 2.【单选题】全国学生资助管理中心在收到各贷款银行总行提交的“风险补偿金申请书”“中央部门所属高校国家助学贷款实际发放汇总表”中央部门所属高校国家助学贷款风险补偿金确认书"后（ ）个工作日内将对应的风险补偿金支付给贷款银行总行。
• A.5
• B.7
• C.10
• D.20
• 参考答案：D
• 解析：全国学生资助管理中心在收到各贷款银行总行提交的“风险补偿金申请书”“中央部门所属高校国家助学贷款实际发放汇总表”中央部门所属高校国家助学贷款风险补偿金确认书"后20个工作日内将对应的风险补偿金支付给贷款银行总行。

• 3.【单选题】个人商用房贷款的贷款人应根据（ ）原则，完善授权管理制度，规范审批操作流程，明确贷款审批权限，实行审贷分离和授权审批，确保贷款审批人按照授权审批贷款。
• A.审慎性
• B.合理性
• C.合法性
• D.准确性
• 参考答案：A
• 解析：个人商用房贷款的贷款人应根据审慎性原则，完善授权管理制度，规范审批操作流程，明确贷款审批权限，实行审贷分离和授权审批，确保贷款审批人按照授权审批贷款。

• 4.【单选题】个人住房贷款信用风险主要表现为（ ）。
• A.借款人恶意逃债
• B.个人征信系统不完善
• C.借款人信用欺诈
• D.借款人还款能力降低和还款意愿变化
• 参考答案：D
• 解析：个人住房贷款信用风险主要表现为借款人还款能力和还款意愿的风险。

• 5.【单选题】在个人住房贷款贷前调查中，不属于项目调查风险的是（ ）。
• A.提供贷款业务的项目未按规定与之签订协议
• B.提供贷款业务的项目未按规定上报审批
• C.审批未批准的情况下开展业务
• D.借款申请人不具有主体资格
• 参考答案：D
• 解析：项目调查中的风险主要包括：①提供贷款业务的项目未按规定上报审批；②审批未批准的情况下开展业务；③提供贷款业务的项目，根据情况应当落实有关方面承担相应责任的，未按规定与之签订协议或签订的协议无效。例如，提供购房贷款业务的是期房，未与房地产商签订阶段性担保协议或签订的协议无效。在住房贷款中，对于非本行签约贷款楼盘的房地产商及其房地产情况未进行调查、审查。

• 6.【单选题】对于个人汽车贷款，银行在保险公司合作过程中可能存在的风险不包括（ ）。
• A.免责条款成为保险公司的“护身符”，贷款银行难以追究保险公司的保险责任
• B.保险公司依法解除保险合同，贷款银行的债权难以得到保障
• C.保证保险的责任限制造成风险缺口
• D.保险公司不具备代理资格
• 参考答案：D
• 解析：银行在与保险公司的合作过程中可能存在下列风险：①保险公司依法解除保险合同，贷款银行的债权难以得到保障；②免责条款成为保险公司的“护身符”，贷款银行难以追究保险公司的保险责任；③保证保险的责任限制造成风险缺口；④银保合作协议的效力有待确认，银行降低风险的努力难以达到预期效果。（保险公司不具备代理资格从一开始就不会合作，所以它不是在合作过程中可能存在的风险。）

• 7.【单选题】个人征信系统的最基础产品是（ ）。
• A.信贷信息
• B.特殊交易信息
• C.个人信用报告
• D.社会信用系统
• 参考答案：C
• 解析：个人信用报告是个人征信系统提供的最基础产品，它记录了客户与银行之间发生的信贷交易历史信息，只要客户在银行办理过信用卡、贷款、为他人贷款担保等信贷业务，他在银行登记过的基本信息和账户信息就会通过商业银行的数据报送而进入个人征信系统，从而形成了客户的信用报告。

• 8.【单选题】假设某人申请60万元个人住房贷款，还款期限20年，月利率5‰。如选择等额本金还款法，则第2年的第1个月还款额为( )元。
• A.5225
• B.5500
• C.5350
• D.6150
• 参考答案：C
• 解析：等额本金：每月还本付息金额=(本金／还款月数)+(本金-累计已还本金)×月利率，第2年的第一个月=(600000／240)+[600000-(2500×12)]×5‰=5350(元)。

• 9.【多选题】汽车贷款风险控制的难度相对较大的原因包括（　　）。[2013年11月真题]
• A.个人征信体系尚不完善
• B.商业银行对借款人的资信状况较难评价
• C.汽车贷款购买的标的产品为移动易耗品
• D.商业银行对借款人的违约行为缺乏有效的约束力
• E.汽车贷款多以信用作为担保方式
• 参考答案：ABCD
• 解析：由于汽车贷款购买的标的产品为移动易耗品，以汽车作抵押的风险缓释作用有限，其风险相对于住房贷款来说更难把握。特别是在国内信用体系尚不完善的情况下，商业银行对借款人的资信状况较难评价，对其违约行为缺乏有效的约束力。因此，汽车贷款风险控制的难度相对较大。

• 10.【多选题】下列属于个人贷款管理原则的有（ ）。
• A.全流程管理原则
• B.实贷实付原则
• C.诚信申贷原则
• D.审贷分离原则
• E.重视贷前管理原则
• 参考答案：ABCD
• 解析：个人贷款的管理原则有全流程管理原则、诚信申贷原则、协议承诺原则、审贷分离原则、实贷实付原则、【重视贷后管理原则】（选项E错误）。

• 1.【单选题】商业银行实施内部控制的基础是（  ）。
• A.内部控制制度
• B.内部控制人员
• C.内部控制流程
• D.内部控制环境
• 参考答案：D
• 解析：内部控制环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。商业银行应当建立科学、有效的激励约束机制，培育良好的企业精神和内部控制文化，从而创造全体员工均充分了解且能履行职责的环境。

• 2.【单选题】下列关于公司资本制度的表述，错误的是（ ）。
• A.公司资本制度是《公司法》确认的资本筹措与运营的重要制度
• B.公司资本要一次缴清
• C.公司资本不得任意变更
• D.公司增加或者减少注册资本，须由公司股东会作出决议，并由代表三分之二以上表决权的股东通过，并须进行相应的变更登记
• 参考答案：B
• 解析：B选项错误：《公司法》允许公司资本的分批缴纳。

• 3.【单选题】中国银行业监管理念，即（  ）、管风险、管内控、提高透明度。
• A.管法人
• B.管法人代表
• C.管机构设置
• D.管高级管理人员
• 参考答案：A
• 解析：在总结国内外监管经验的基础上，银监会提出了银行业监管的新理念，即“管法人、管风险、管内控、提高透明度”。

• 4.【单选题】与信用风险、市场风险和操作风险相比，（ ）的形成原因更加复杂，涉及范围更加广泛，通常被视为一种综合性风险。
• A.操作风险
• B.法律风险
• C.声誉风险
• D.流动性风险
• 参考答案：D
• 解析：与信用风险、市场风险和操作风险相比，流动性风险的形成原因更加复杂，涉及范围更加广泛，通常被视为一种综合性风险。

• 5.【单选题】（ ）对银行总体负责，包括审核监督银行战略目标、风险战略、公司治理和企业价值的实施情况。
• A.董事会
• B.监事会
• C.股东大会
• D.高级管理层
• 参考答案：A
• 解析：董事会对银行总体负责，包括审核监督银行战略目标、风险战略、公司治理和企业价值的实施情况，董事会同时应负责对高管层实施监督。

• 6.【判断题】行政强制措施不得委托，也不得由行政机关不具备资格的其他人员实施。
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：A
• 解析：行政强制措施不得委托，也不得由行政机关不具备资格的其他人员实施。

• 7.【单选题】下列关于贷款利率的说法，错误的是（ ）。
• A.贷款利率越高，金融机构的利息收入就越多
• B.贷款利率一般高于存款利率
• C.贷款利率与存款利率之差为存贷利差
• D.贷款利率是商业银行利润的重要来源
• 参考答案：D
• 解析：贷款利率越高，金融机构的利息收入越多，借款人的筹资成本越高。贷款利率一般高于存款利率，贷款利率与存款利率之差即为存贷利差。存贷利差是商业银行利润的重要来源，它在很大程度上决定着银行的经济效益，对信贷资金的供求状况和货币流通也有重要影响。

• 8.【判断题】银行卡是指由银行发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部功能的信用支付工具。（  ）
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：B
• 解析：银行卡是由银行发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。即不是所有的银行卡都具有全部功能，有些只具有一部分功能。

• 9.【单选题】根据中国银监会《农村资金互助社管理暂行规定》，农村资金互助社的资金主要用于（  ）。
• A.购买金融债券
• B.存放其他金融机构
• C.购买国债
• D.发放社员贷款
• 参考答案：D
• 解析：农村资金互助社的资金应主要用于发放社员贷款，满足社员贷款需求后确有富余的可存放在其他银行业金融机构，也可购买国债和金融债券。农村资金互助社可以办理结算业务，并按有关规定开办各类代理业务。农村资金互助社不得向非社员吸收存款、发放贷款及办理其他金融业务，不得以该社资产为其他单位或个人提供担保。

• 10.【判断题】贷款公司是由境内商业银行或农村合作银行参股出资的股份有限公司。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：贷款公司是由境内商业银行或农村合作银行全额出资的有限责任公司。