中级银行从业每日一练(2026年7月9日)

• 1.【单选题】根据《中华人民共和国反洗钱法》，下列关于客户身份识别的表述中，错误的是（ ）。
• A.客户由他人代理办理业务的，应当同时对代理人和被代理人的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记
• B.与客户建立人身保险，信托等业务关系，合同的受益人不是客户本人的，还应当对受益人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记
• C.金融机构进行客户身份识别，认为必要时，可以向公安，工商行政管理等部门核实客户的有关身份信息
• D.在为客户提供现金汇款，现钞兑换，票据兑付等一次性金融服务时，应当要求客户出示有效身份证件，进行核对并登记
• 参考答案：D
• 解析：《中华人民共和国反洗钱法》第十九条规定，金融机构在为客户提供现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务时，若交易金额单笔人民币1万元以上或外币等值1000美元以上，才需核对并登记客户身份证件。选项D未提及金额限制，表述不完整，与法条不符。选项A、B、C内容均符合《反洗钱法》第十六条、第十九条及第二十条相关规定。答案依据《反洗钱法》第十九条。

• 2.【单选题】我国银行业监管的新理念不包括（ ）。
• A.管法人
• B.管风险
• C.管内控
• D.管合规
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P40-42 我国银行业监管的四项新理念，即“管法人、管风险、管内控、提高透明度”。

• 3.【判断题】盈利性与流动性、安全性之间通常呈反方向变动关系。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P443-445 盈利性与流动性、安全性之间通常呈反方向变动关系，盈利性较高的资产，风险也相对较高，流动性和安全性较差。

• 4.【单选题】（ ）年以来，中国债券先后被纳入彭博巴克莱、摩根大通、富时罗素三大国际债券指数，充分反映全球机构投资者对于中国经济长期健康发展、金融持续扩大开放以及持有人民币资产的信心。
• A.2019
• B.2020
• C.2021
• D.2022
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P6-11 2019年以来，中国债券先后被纳入彭博巴克莱、摩根大通、富时罗素三大国际债券指数，充分反映全球机构投资者对于中国经济长期健康发展、金融持续扩大开放以及持有人民币资产的信心。

• 5.【判断题】从经营风险的角度考虑，商业银行应当基于自身风险偏好来选择其应承担或经营的风险，并制定恰当的风险管理策略以有效控制和管理所承担的风险，确保商业银行稳健运行，不断提高竞争力。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P258-260 从经营风险的角度考虑，商业银行应当基于自身风险偏好来选择其应承担或经营的风险，并制定恰当的风险管理策略以有效控制和管理所承担的风险，确保商业银行稳健运行，不断提高竞争力。

• 6.【单选题】（ ）是当前国内商业银行最重要的贷款品种之一，在支持国家建设、促进经济发展方面发挥了重要作用。
• A.流动资产贷款
• B.固定资产贷款
• C.贸易融资
• D.银团贷款
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P143-146 固定资产贷款（B项）是当前国内商业银行最重要的贷款品种之一，在支持国家建设、促进经济发展方面发挥了重要作用。

• 7.【单选题】下列经济增加值的计算公式中，表述正确的是（ ）。
• A.经济增加值=风险调整后利润－经济资本占用
• B.经济增加值=风险调整后利润＋经济资本占用
• C.经济增加值=风险调整后利润＋经济资本占用×资本预期回报率
• D.经济增加值=风险调整后利润－经济资本占用×资本预期回报率
• 参考答案：D
• 解析：经济增加值（EVA）衡量企业扣除资本成本后的真实盈利能力，核心是风险调整后利润减去资本成本。资本成本由经济资本占用与资本预期回报率乘积构成。选项D的结构符合EVA计算逻辑，即利润扣除资本成本。选项A、B未体现资本成本的乘数关系，选项C将资本成本错误地加回利润。《公司理财》及绩效管理相关教材均明确此公式。

• 8.【单选题】（ ）反映出银行每一单位的收入需要支出多少成本，该比率越低，说明银行单位收入的成本支出越低。
• A.成本收入比
• B.资产利润率
• C.资本利润率
• D.权益乘数
• 参考答案：A
• 解析：成本收入比是衡量银行经营效率的关键指标，通常表示为经营成本与营业收入之比。该指标越低，表明银行在创造同等收入时支出的成本越低，经营效率越高。资产利润率反映银行运用资产获取利润的能力，资本利润率衡量股东权益回报水平，权益乘数体现财务杠杆使用程度，三者均与题干中“单位收入对应的成本支出”无直接关联。在银行财务分析中，成本收入比属于基础性效率指标，常见于《商业银行管理》等教材。

• 9.【单选题】在信用风险、市场风险、流动性风险和操作风险中，（ ）的形成原因更加复杂，涉及范围更加广泛。
• A.信用风险
• B.市场风险
• C.流动性风险
• D.操作风险
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P305 流动性风险与信用风险、市场风险、操作风险相比，形成的原因更加复杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。故本题选C项

• 10.【多选题】流动性风险管理体系应当包含的基本要素有（ ）。
• A.全面的内部控制系统
• B.完善的流动性风险管理策略、政策和程序
• C.有效的流动性风险识别、计量、监测和控制
• D.完备的管理信息系统
• E.有效的流动性风险管理治理结构
• 参考答案：BCDE
• 解析：教材页码：P305 商业银行应当在法人和集团层面建立与其业务规模、性质和复杂程度相适应的流动性风险管理体系，并应当包括以下基本要素： （1）有效的流动性风险管理治理结构。 （2）完善的流动性风险管理策略、政策和程序。 （3）有效的流动性风险识别、计量、监测和控制。 （4）完备的管理信息系统。

• 1.【单选题】巴塞尔委员会关于商业银行数据灵活性的要求不包括（ ）。
• A.除生成总风险敞口外，具有按监管要求生成数据子集的能力
• B.银行生成的汇总风险数据应该有针对性的满足压力或危机情境下风险管理报告的需要
• C.商业银行对各类风险数据应尽量采用单个权威的数据来源
• D.要能够生成客制化数据，适应监管要求变化、组织架构变化和新业务
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P57~59 巴塞尔委员会要求：银行生成的汇总风险数据应该有针对性地满足风险管理报告的需要，包括压力/危机情景下的需要、内部需求以及监管问询的要求。加总流程的灵活性是指能够生成客制化数据，适应监管要求变化，适应组织架构变化和新业务。除生成总的风险敞口外，还要具有按监管要求生成数据子集的能力，如散口的国别、行业分布，同时强调了“指定日期”，也就变相要求了数据的灵活性。

• 2.【单选题】下列关于VaR的描述，正确的是（  ）。
• A.风险价值与损失的任何特定事件相关
• B.风险价值是即将发生的真实损失
• C.风险价值是指可能发生的最大损失
• D.风险价值并非是指可能发生的最大损失
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P175~176 A项，风险价值与持有期和给定的置信水平相关；BC两项，风险价值并不是即将发生的真实损失，也不意味着可能发生的最大损失。

• 3.【单选题】关于商业银行常用的风险规避策略，下列叙述正确的是（  ）。
• A.授信对象多样化
• B.“收硬付软”“借硬贷软”的币种选择原则
• C.购买保险
• D.设立非常有限的风险容忍度
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P13 风险规避可以通过限制某些业务的经济资本配置实现。例如，商业银行首先将所有业务面临的风险进行量化，然后依据董事会所确定的风险战略和风险偏好确定经济资本分配，最终表现为授信额度和交易限额等各种限制条件。对于不擅长且不愿承担风险的业务，商业银行对其配置非常有限的经济资本，并设立非常有限的风险容忍度，迫使业务部门降低该业务的风险暴露，甚至完全退出该业务领域。 A项使授信对象多样化属于风险分散。 B项，“收硬付软”“借软贷硬”是商业银行的币种选择原则。即在国际业务中，对将要收入或构成债权的项目选用汇价稳定趋升的“硬”货币，对将要支付或构成债务的项目选用汇价明显趋跌的“软”货币。 C项属于风险转移。

• 4.【多选题】下列关于线性回归模型的假设，表述正确的有（ ）
• A.误差项ε满足正态分布
• B.被解释变量Y与解释变量Xi之间的关系是线性的
• C.误差项ε的期望值为0
• D.解释变量Xi之间不存在多重共线性
• E.对不同的观察值，误差项ε的方差等于0
• 参考答案：ABCD
• 解析：教材页码：P23~26 模型的假定: 第一，Y与解释变量Xi之间的关系是线性的; 第二，解释变量Xi之间互不相关，即不存在多重共线性; 第三，误差项ε的期望值为零，即E(ε)=0; 第四，对不同的观察值，ε的方差不变，即不存在异方差; 第五，误差项ε满足正态分布。

• 5.【单选题】《商业银行公司治理指引》中强调，（ ）应当按照董事会要求，及时、准确、完整地向董事会报告有关本行经营业绩、重要合同、财务状况、风险状况和经营前景等情况。
• A.高级管理层
• B.董事会
• C.监事会
• D.风险管理部门
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P34~36 2013年印发的《商业银行公司治理指引》中强调，高级管理人员应当按照董事会要求，及时、准确、完整地向董事会报告有关本行经营业绩、重要合同、财务状况、风险状况和经营前景等情况。

• 6.【单选题】根据商业银行风险管理的最佳实践，下列关于风险管理部门职能的描述，恰当的是(  )。
• A.风险管理部门应当与业务部门保持相对独立
• B.风险管理部门应当全面负责风险管理策略的执行
• C.风险管理能力有限的商业银行可以将风险识别转移到其他部门
• D.风险管理部门应当承担风险管理的最终责任
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P36~39 A项，风险管理职能应与业务部门之间保持充分独立，并且不得参与产生收入的经营活动。这种独立性是有效风险管理职能的一个重要组成部分。

• 7.【单选题】下面关于流动性压力测试的特点，说法错误的是（ ）。
• A.流动性压力测试的承压指标与其他压力测试不同
• B.流动性压力测试的承压指标是盈利性的
• C.流动性压力测试在情景模拟过程中使用的是现金流模拟而不是损益模拟
• D.流动性压力测试的承压指标是流动性的
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P400~404 流动性压力测试的特点：第一，流动性压力测试的承压指标与其他压力测试不同。第二，流动性压力测试的承压指标是流动性而非盈利，因此流动性压力测试在情景模拟过程中使用的是现金流模拟而不是损益模拟。B选项说流动性压力测试的承压指标是盈利性的，所以错误。

• 8.【单选题】在特定市场环境下，相同的信用违约掉期价差（ ）意味着相同的风险状况。
• A.偶尔
• B.不一定
• C.一定
• D.常常
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P301~304 在特定市场环境下（如市场流动性较低的时候），相同的信用违约掉期价差并不一定意味着相同的风险状况。

• 9.【多选题】商业银行应报告的重大风险事项中，属于重大突发性事件的包括（)。
• A.辖内本行机构或同业机构发生的挤兑事件
• B.中央银行存贷款基准利率的调整
• C.辖内发生的金融诈骗、盗窃、抢劫、涉枪、爆炸等案件
• D.主要交易对方所在国家货币的急剧升值或贬值
• E.主要交易对方的法律地位发生重大变化
• 参考答案：AC
• 解析：重大突发性事件： 1、辖内发生的金融诈骗、盗窃、抢劫、涉枪、爆炸等案件； 2、辖内本行机构或同业机构发生的挤兑事件； 3、辖内机构、人员遭受的火灾、水灾、地震等重大自然灾害或意外事件； 4、其他应报告的重大突发性事件。

• 10.【单选题】商业银行总的市场风险限额以及限额种类、结构应当提交（ ）批准。
• A.董事会
• B.监事会
• C.高级管理层
• D.风险管理部门
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P178 商业银行总的市场风险限额以及限额种类、结构应当提交董事会批准。

• 1.【单选题】下列财产不可以设定质押的是（  ）。
• A.侵权损害赔偿和保险赔偿金的受益转让权
• B.租用的设备
• C.存款单
• D.应收账款
• 参考答案：B
• 解析：租用的财产不可接受财产质押。

• 2.【单选题】某非上市公司目前正与一家风险投资公司谈判并购事宜，并以其法人股权为质押向银行申请质押贷款，下面是按不同形式确定的法人股权价值，则银行应确定质押品的公允价值为（ ）。
• A.公司最近一期经审计的财务报告中标明质押品的价格为500万元
• B.以最近的财务报表为基础，测算公司未来现金流得到的质押品现值为450万元
• C.公司与并购方谈判质押品价格为470万元
• D.公司向银行提交的价格550万元
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P191-193 根据质押价值确定的办法，对于非上市公司的股权等没有明确市场价格的质押品，应当在以下价格中选择较低者作为质押品的公允价值：①公司最近一期经审计的财务报告或税务机关认可的财务报告中所写明的质押品的净资产价格；②以公司最近的财务报告为基础，测算公司未来现金流入量的现值，所估算的质押品的价值；③如果公司正处于重组、并购等股权变动过程中，可以交易双方最新的谈判价格作为确定质押品公允价值的参考。本题A、B、C选项均可作为抵押品价值，按以上办法，应取其中价格最低者即B选项作为质押品的公允价值。

• 3.【判断题】银行在分析借款企业因固定资产扩张导致借款需求时，可将公司流动资产与上净固定资产所得的比率与同行业相关数据进行比较，能获得很多有价值的信息。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P49-52 银行在分析借款企业因固定资产扩张导致的借款需求时，将公司销售收入与净固定资产所得的比率同行业相关数据进行比较，可获得很多有价值的信息。

• 4.【多选题】资本回报率(ROE)可分解为（  ）三者之积。
• A.销售利润率
• B.财务杠杆
• C.可持续增长率
• D.实际销售增长率
• E.资产使用效率
• 参考答案：ABE
• 解析：教材页码：P39-49 ROE=销售利润率X资产使用效率×财务杠杆：

• 5.【判断题】在信贷的收益与安全性的权衡上，信贷业务人员更应看重信贷本身的安全性。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P26-27 作为风险防范的第一道关口，在信贷的收益与安全性的权衡上，业务人员应坚持将信贷安全性放在第一位，对安全性较差的项目在受理阶段须持谨慎态度。

• 6.【单选题】关于抵押贷款的展期，下列说法正确的是（ ）。
• A.应要求借款人及时到有关部门办理抵押续期登记
• B.抵押合同期限自动顺延
• C.抵押物价值不足的，应要求抵押人按原有贷款余额补充抵押物
• D.银行可以不核查抵押物的价值
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P244-246 对于抵押贷款的展期，银行为减少贷款的风险应续签抵押合同，应该做到：①作为抵押权人核查抵押物的账面净值或委托具有相关资格和专业水平的资产评估机构评估有关抵押物的重置价值，并核查其抵押率是否控制在一定的标准内；②如果借款人的贷款余额与抵押财产的账面净值或重置价值之比超过一定限度，即抵押价值不足的，则抵押人应根据银行的要求按现有贷款余额补充落实抵押物，重新签订抵押合同；③抵押贷款展期后，银行应要求借款人及时到有关部门办理续期登记手续，使抵押合同保持合法性和有效性，否则抵押合同将失去法律效力；④切实履行对抵押物跟踪检查制度，定期检查核对抵押物，监督企业对抵押物的占管，防止抵押物的变卖、转移和重复抵押。

• 7.【单选题】对于项目融资业务还款账户的监控，贷款人应要求借款人指定专门的（  ），并约定所有项目的资金收入均须进入此账户。
• A.项目支出账户
• B.项目收入账户
• C.还款账户
• D.融资账户
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P237-238 对于项目融资业务还款账户的监控，贷款人应要求借款人指定专门的项目收入账户，并约定所有项目的资金收入均须进入此账户。该账户对外支付的条件和方式均须在合同中明确，以达到有效监控资金收支变化、提高贷款资金保障性的效果。贷款人应对项目收入账户进行监测，当账户资金流动出现异常时，应及时查明原因并采取相应措施。

• 8.【单选题】投资估算与资金筹措安排情况不包括（ ）。
• A.申请固定资产贷款金额
• B.投资进度
• C.项目资本金的落实情况
• D.借款人同银行的关系
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P33-36 投资估算与资金筹措安排情况主要包括银行对项目总投资、投资构成及来源的评估结果;项目资本金是否符合规定的比例，资本金的来源和落实情况、股东出资能力;申请固定资产贷款金额、币别、用途、期限、利率;申请其他银行固定资产贷款金额、币别、用途、期限、利率;流动资金落实情况;投资进度;银行贷款的用款计划等内容。

• 9.【多选题】下列关于计算经营活动现金流量的间接法的说法，正确的有（ ）。
• A.间接法以资产负债表中的现金为出发点
• B.间接法又被称为“自上而下”法
• C.计算时应加上折旧
• D.计算时应加上应付税金的增加值
• E.计算时应减去存货的增加值
• 参考答案：CDE
• 解析：教材页码：P91-97 经营活动现金流量的计算方法有直接法和间接法。直接法又称为“自上而下”法，即从销售收入出发，将利润表中的项目与资产负债表有关项目逐一对应，逐项调整为以现金为基础的项目。故B选项说法不正确。间接法，即以利润表中最末一项净收益为出发点，加上没有现金流出的费用和引起现金流入的资产负债表项目的变动值，减去没有现金流入的收入和引起现金流出的资产负债表项目的变动值。计算如下：经营活动的现金流量=净收益+折旧+△应付账款+△应付费用+△应付税金-△应收账款-△存货-△预付费用。 故A选项说法不正确，C、D、E选项说法正确。

• 10.【单选题】期限一年以内的贷款展期期限累计不得超过（ ）。
• A.原贷款期限
• B.原贷款期限的一半
• C.1年
• D.2年
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P244-246 期限一年以内的贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；期限超过一年的贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半。

• 1.【多选题】根据家庭支出的分类方法，下列属于日常生活支出的有（  ）。
• A.理财投资
• B.外出就餐
• C.房贷支出
• D.购买衣物
• E.保费支出
• 参考答案：BD
• 解析：家庭支出分类中，日常生活支出通常指满足基本生活需求的经常性消费。根据《家庭理财与财务管理》的定义，这类支出涵盖饮食、服装等维持日常生活的内容。选项B（外出就餐）属于食品消费，选项D（购买衣物）属于服装消费，均具备日常性、重复性特点。选项A（理财投资）涉及资产增值而非消费，选项C（房贷支出）属于长期负债或固定资产支出，选项E（保费支出）属于风险管理范畴，均不属于维持基本生活需求的即时消费。

• 2.【单选题】李先生家里有现金20万，另有60万存款是在李先生名下，李先生还买了一份保险，受益人为其夫人，保险总额50万，李先生突然身故，其遗产为（  ）。
• A.40
• B.80
• C.110
• D.65
• 参考答案：A
• 解析：遗产范围包括被继承人死亡时个人合法财产，不包括指定受益人的保险金。夫妻共同财产中一半属于配偶，另一半为遗产。现金20万与存款60万为夫妻共同财产，其中40万属配偶，剩余40万为遗产。保险金50万属于受益人即李夫人，不计入遗产。依据《民法典》第一千零六十二条、《保险法》第四十二条。选项A正确。

• 3.【单选题】下列哪项不能减少个税？（  ）
• A.超额购买商业保险
• B.缴纳个人养老金
• C.利用公积金政策
• D.专项附加扣除
• 参考答案：A
• 解析：个人所得税法中规定的税前扣除项目主要包括专项附加扣除（如子女教育、住房贷款利息等）、法定公积金缴纳、符合条件的商业健康保险等。根据《个人所得税法》及其实施条例，个人养老金制度（2022年11月起实施）允许在限额内扣除。住房公积金在法定标准内的部分可税前扣除，超过标准则需并入计税。商业保险中仅符合规定的健康险、税收递延型养老保险等有限类型可限额扣除，"超额"部分无法享受税前优惠。选项A的"超额购买"超出了法定可扣除范围，不属于减税项目。

• 4.【多选题】2024年9月，王某和李某的孩子小王4岁。下列关于王某和李某当年分配子女教育专项附加扣除比例的方法，正确的（  ）。
• A.王50%，李50%
• B.王20%，李80%
• C.王100%，李0%
• D.王0%，李100%
• E.王80%，李20%
• 参考答案：ACD
• 解析：教材页码：P178-188 根据2024年子女教育专项附加扣除的相关规定，子女年满3周岁当月至小学入学前属于扣除范围，扣除标准为每个子女每月2000元。扣除方式为父母（法定监护人）可以选择由其中一方按扣除标准的100%扣除，也可以选择由双方分别按扣除标准的50%扣除，具体扣除方式在一个纳税年度内不能变更。所以王某和李某可以选择王50%、李50%的扣除方式，也可以选择王100%、李0%或者王0%、李100%的扣除方式。 综上，该题选ACD。

• 5.【多选题】基本面分析主要包括宏观层面分析、产业层面分析和公司层面分析。下列关于宏观分析，说法正确的有(  )。
• A.一般来说，高经济增长率会推动本国货币汇率的上涨，而低经济增长率则会造成该国货币汇率下跌
• B.PMI表示居民消费价格指数
• C.PMI指数30为荣枯分水线
• D.减少国债、提高税率、减少政府购买和转移支付属于紧缩性货币政策
• E.在通货膨胀较严重时，采用消极的货币政策较合适
• 参考答案：AE
• 解析：教材页码：P138-149 A项正确，一般来说，高经济增长率会推动本国货币汇率的上涨，而低经济增长率则会造成该国货币汇率下跌。 B项不正确，CPI为居民消费价格指数，PMI为采购经理人指数。 C项不正确，PMI指数50为荣枯分水线，当PMI大于50时，说明经济在发展，当PMI小于50时，说明经济在衰退。 D项不正确，减少国债、提高税率、减少政府购买和转移支付属于紧缩性财政政策，紧缩性的货币政策是通过削减货币供应的增长率来降低总需求水平。 E项正确，紧缩性的货币政策是通过削减货币供应的增长率来降低总需求水平，在这种政策下，取得信贷较为困难，利息率也随之提高。因此，在通货膨胀较严重时，采用消极的货币政策较合适。 故本题选AE。

• 6.【单选题】如图所示，I【sub|1】、I【sub|2】、I【sub|3】代表无差异曲线与可行集之间的关系，那么最优投资组合是（  ）点。 <img src="/upload/paperimg/202503261607581610861c0-8b8ecee3f7eb/202503251437499044.png" style="width:100%;"/>
• A.B
• B.N
• C.O
• D.H
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P121-126 I【sub|3】的效用最大，但由于和可行集无接触，所以无法实现； I【sub|1】曲线上的组合虽然能实现，但不如I【sub|2】； I【sub|2】曲线上的点只有O点和可行集相交，因此只有O点代表的组合为最优投资组合。

• 7.【多选题】人身保险有（  ）。
• A.责任保险
• B.年金保险
• C.健康保险
• D.意外伤害
• E.人寿保险
• 参考答案：BCDE
• 解析：人身保险主要涵盖与人的寿命、健康相关的风险类型。参考保险行业基础教材（如《保险学原理》），年金保险以被保险人生存为条件按期给付保险金，属于生存保险的一种形式。健康保险针对疾病、医疗费用提供保障，意外伤害保险承保意外事故导致的身体损伤或死亡。人寿保险以被保险人的寿命为标的，分为死亡险、生存险等形态。责任保险属于财产保险范畴，承保被保险人对第三方依法应负的赔偿责任，与人身风险无直接关联。选项B、C、D、E均属于人身保险的分类内容。

• 8.【多选题】在进行教育规划时应遵循的原则是（  ）。
• A.从宽预计
• B.综合积累
• C.稳健投资
• D.专项积累
• E.同步规划
• 参考答案：ACD
• 解析：教材页码：P79-80 进行教育投资规划时，应注意遵循以下三项原则：提前规划（E错误）、从宽预计（A正确），专项积累（B错误，D正确）、专款专用，计划周详、稳健投资（C正确），以保障教育金筹备的有效与安全。 综上，该题选ACD。

• 9.【单选题】如果A基金的詹森指数为0.5，B基金的詹森指数为0.8，C基金的詹森指数为-0.5，以下判断正确的是(  )。
• A.B基金的收益最好，A基金和C基金收益相同
• B.C基金的业绩表现比预期的差
• C.A基金和C基金的业绩表现都比预期的好
• D.C基金的收益与大盘走势是负相关关系
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P159-161 詹森指数=证券组合收益率-[无风险利率+证券组合的β值×(市场组合的收益率-无风险利率)]，是指在给出投资组合的β及市场平均收益率的条件下，投资组合收益率超过CAPM预测收益率的部分。 如果投资组合位于证券市场线的上方，则詹森指数值大于0，说明投资组合收益率高于市场平均水平，可以认为其绩效很好；如果投资组合位于证券市场线的下方，则詹森指数值小于0，表明该组合的绩效不好。

• 10.【单选题】（ ）便于客户迅速整体了解和熟悉理财规划书的内容，也便于以后回顾、核查方案的要点。
• A.理财规划书的封面
• B.理财规划书的摘要
• C.理财规划书的目录
• D.理财师给客户的一封信
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P327-328 理财师需要为客户准备一份摘要，便于客户迅速整体了解和熟悉理财规划书的内容，也便于以后回顾、核查方案的要点。故本题选B。

• 1.【单选题】操作风险管理工具不包括（ ）
• A.情景分析
• B.风险与控制自我评估
• C.组合管理
• D.损失数据收集
• 参考答案：C
• 解析：操作风险管理工具通常涵盖识别、评估、监测和缓释风险的方法。《巴塞尔协议》及行业实践中，常见工具包括风险与控制自我评估（RCSA）、损失数据收集（LDC）、情景分析和关键风险指标（KRI）。情景分析用于模拟极端事件的影响，风险与控制自我评估通过内部流程主动识别风险，损失数据收集聚焦历史损失事件的统计与分析。组合管理主要应用于投资或信用风险管理领域，旨在通过资产配置分散风险，与操作风险管理的直接关联性较弱。

• 2.【单选题】下列关于信用卡业务的描述正确的是（ ）
• A.可采取对首次申请本行信用卡的客户，全程系统自动发卡方式核发信用卡
• B.信用卡申请人在征信系统中无信贷记录的，应当从严审核，加强风险防控
• C.向符合条件的同一申请人核发学生信用卡的发卡银行不得超过3家(附属卡除外)
• D.在发放学生信用卡之前，发卡银行必须落实第一还款来源
• 参考答案：B
• 解析：《商业银行信用卡业务监督管理办法》（银监会令2011年第2号）第四十三条：申请人存在已有信用卡授信但无使用记录的，发卡银行应加强风险管理。选项A不符合第四十一条首次发卡需人工干预的要求。选项C错误，依据第四十五条，发卡银行不得超过两家。选项D错误，第四十五条规定应落实第二还款来源。选项B符合第四十三条对无信贷记录申请人的审核要求。

• 3.【单选题】个人汽车贷款中在贷款发放时，对于借款人未到银行直接办理开户放款手续的，（ ）应及时将有关凭证邮寄给借款人或通知借款人来银行取回。
• A.业务部门
• B.受理部门
• C.审批部门
• D.会计部门
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P133-134 个人汽车贷款中在贷款发放时，对于借款人未到银行直接办理开户放款手续的，会计部门应及时将有关凭证邮寄给借款人或通知借款人来银行取回。

• 4.【单选题】关于个人贷款定价原则的表述，错误的是（ ）。
• A.在个人贷款与其他业务组合销售的情况下，银行应提高个人贷款价格
• B.应使个人贷款价格充分反映和弥补信贷风险
• C.个人贷款的资金来源主要是中长期存款，贷款利率在相当程度上取决于存款利率
• D.当宏观经济趋热时，银行应提高个人贷款价格
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P43-44 A项，为了鼓励客户更多地购买银行的产品，银行可以对综合贡献度较高的个人客户，在个人贷款定价上给予一定的优惠。一方面，客户所需的金融服务不限于个人信贷，还需要银行提供其他金融服务；另一方面，个人贷款的资金来源不限于存款，还有其他成本不同的资金来源。因此，银行在组合资金来源以及组合信贷产品销售的情况下，可综合测算组合成本与组合收益，使两者相互匹配，并在确保适度利润的前提下定价。

• 5.【单选题】“合同签订的风险”属于下列（ ）环节出现的操作风险。
• A.贷款受理和调查中的风险
• B.贷款审查和审批中的风险
• C.贷款签约和发放中的风险
• D.贷后与档案管理中的风险
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P110-118 “合同签订的风险”属于贷款签约和发放环节出现的操作风险。

• 6.【多选题】某银行为客户设计了从婴儿开始到年老每个生长阶段的金融产品，有“安儿保"、“置业理想按揭"、“全方位投资"、“业主万用钱"、"积福之选"、"幸运星"、“期权宝"等系列金融品种，这反映了（ ）。
• A.这种营销策略能够在成本领先基础上增加大额交易的客户
• B.这种营销策略能够针对每一个客户的个体需求而设计不同的产品或服务，针对性强
• C.该银行的产品设计注入了人性化的营销理念
• D.这种营销策略不局限于满足客户的一次性需求，而是根据客户的生命周期设计产品
• E.这种营销策略属于情感营销策略
• 参考答案：CDE
• 解析：该题目涉及银行针对客户生命周期不同阶段设计金融产品的营销策略。根据题干描述，产品覆盖了从婴儿到老年的各个阶段，如“安儿保”对应婴幼儿阶段，“积福之选”对应养老阶段。选项中，C强调人性化理念贴合客户不同阶段需求；D反映了银行基于客户全生命周期的持续服务理念；E结合产品名称（如“幸运星”“积福之选”）隐含情感联结，符合情感营销特征。A未提及成本领先优势，B强调个体定制而非群体细分，故排除。答案符合生命周期营销、情感营销及人性化设计的理论框架。

• 7.【单选题】声誉风险管理的必要性不包括（ ）。
• A.社会关注度高
• B.客户维权意识增强
• C.新媒体传播能力强
• D.影响市场利率
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P66-69 声誉风险管理的必要性包括：社会关注度高；客户维权意识增强；新媒体传播能力强。

• 8.【单选题】一般来说，贷款期限在1年以内(含)的个人贷款利率实行（ ）。
• A.分段计息
• B.浮动利率
• C.法定利率
• D.合同利率
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P11-12 一般来说，贷款期限在1年以内(含)的个人贷款利率实行合同利率。

• 9.【多选题】关于信用卡催收，以下说法正确的有（ ）。
• A.发卡银行可对债务人本人及其直系亲属进行催收
• B.发卡银行不可以将违约透支部分或全部委托给行外第三方机构，因为催收属于信用卡核心业务，不能外包
• C.为提高催收效率，发卡银行应采用欠款回收金额作为催收人员的唯一考核指标
• D.发卡银行可将符合条件的信用卡逾期资产进行资产证券化
• E.催收方式包括短信催收、电话催收、信函催收、律师函催收、上门催收、司法催收等
• 参考答案：DE
• 解析：《商业银行信用卡业务监督管理办法》规定，发卡行不得对与债务无关的第三人催收，仅限持卡人及担保人。选项A错误。根据《银行业金融机构外包风险管理指引》，信用卡催收可外包，但不得委托有暴力等行为的机构，选项B错误。监管明确要求不得以单一回收指标考核催收人员，需结合流程合规性，选项C错误。《关于进一步规范信用卡业务的通知》允许符合条件的信用卡逾期资产证券化，选项D正确。监管认可的催收方式包括短信、电话、信函、律师函、上门、司法等，选项E正确。

• 10.【单选题】对于具有投资开发或再开发潜力的房地产的估价，如待开发的土地、在建工程、可装修改造或可改变用途的旧房等，适宜采用的房地产估价方法是（ ）。
• A.市场法
• B.成本法
• C.收益法
• D.假设开发法
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P88-93 房地产估价方法中，市场法适用的对象是交易活跃的房地产； 成本法特别适用于那些既无收益又很少发生交易，以及有独特设计需要的房地产的估价； 收益法适用的对象是有收益或有潜在收益的房地产； 假设开发法适用于具有投资开发或再开发潜力的房地产的估价，如待开发的土地、在建工程、可装修改造或可改变用途的旧房等。D选项正确。

• 1.【单选题】金融犯罪侵犯的客体是（ ）。
• A.贷款管理制度
• B.银行管理制度
• C.金融管理秩序
• D.货币管理制度
• 参考答案：C
• 解析：金融犯罪属于破坏社会主义市场经济秩序罪中的一类，其侵害的客体是金融管理秩序。《中华人民共和国刑法》第三章第四节明确规定了破坏金融管理秩序罪的各类情形。选项C涵盖金融活动的整体秩序，而其余选项仅指向具体领域的管理制度。例如，选项A、B、D分别涉及贷款、银行、货币等具体管理制度，但均无法完整概括金融犯罪所侵犯的客体范围。

• 2.【单选题】商业银行终止原因不包括（ ）
• A.被停止营业
• B.被宣告破产
• C.解散
• D.被撤销
• 参考答案：A
• 解析：根据《中华人民共和国商业银行法》第六十九条至第七十二条，商业银行终止的情形包括解散、被撤销和被宣告破产。被停止营业属于临时性监管措施，不直接导致法人资格终止。选项A不属于终止的法定情形，而选项B、C、D均为法律明确规定的终止原因。

• 3.【单选题】单位存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户是（ ）。
• A.专用存款账户
• B.一般存款账户
• C.临时存款账户
• D.基本存款账户
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P72-73 D选项：单位存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户是基本存款账户。（故本题选D） A选项：专用存款账户：是指存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。 B选项：一般存款账户：存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户，一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。 C选项：临时存款账户：是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。

• 4.【单选题】“过多的货币追求过少的商品”，从而导致一般物价水平上涨，这种情形属于（ ）。
• A.成本推进型通货膨胀
• B.需求拉上型通货膨胀
• C.结构型通货膨胀
• D.隐蔽型通货膨胀
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P21-24 需求拉上型通货膨胀是指当总需求与总供给的对比处于供不应求状态，总需求大于总供给时，过多的需求拉动价格水平上涨。由于在现实生活中，总需求是由有购买和支付能力的货币量构成，总供给则表现为市场上的商品和劳务，所以也就是“过多的货币追求过少的商品”引起了物价上涨。

• 5.【单选题】超额存款准备金主要用途不包括（ ）。
• A.支付清算
• B.头寸调拨
• C.稳定物价
• D.作为资产运用的备用资金
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P26-30 超额存款准备金是商业银行存放在中央银行的超出法定存款准备金部分的资金，主要用于支付清算、头寸调拨或作为资产运用的备用资金。

• 6.【单选题】根据《中国人民银行金融消费者权益保护实施办法》，金融机构应依法收集个人金融信息，至少每（ ）排查一次个人金融信息安全隐患。
• A.周
• B.月
• C.半年
• D.年
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P450 根据《中国人民银行金融消费者权益保护实施办法》，金融机构应依法收集个人金融信息，采取有效措施确保个人金融信息安全，至少每半年排查一次个人金融信息安全隐患。故本题选C。

• 7.【单选题】房屋租赁期满以后，出租人仍然接受承租人继续缴纳的租金，视为双方同意延长租赁期限。这是属于民事法律行为的哪种形式？（ ）
• A.推定形式
• B.沉默形式
• C.口头形式
• D.书面形式
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P302-306 推定形式是指行为人虽然没有口头或书面的意思表示，但他人可以通过其积极行为推定其意思表示。例如，房屋租赁期满以后，出租人仍然接受承租人继续交纳的租金，视为双方同意延长租赁期限。故本题选A。

• 8.【单选题】我国《企业破产法》在破产程序启动上采取申请主义原则，下列不属于破产申请人的是( )。
• A.债务人
• B.债权人
• C.清算人
• D.担保人
• 参考答案：D
• 解析：我国《企业破产法》第七条规定，债务人有法定破产情形时可主动申请破产；债权人可对不能清偿到期债务的债务人申请破产。企业解散未清算或清算中发现资不抵债的，清算责任人应申请破产。担保人并未被赋予破产申请权。选项分析：债务人、债权人、清算人均为合法申请人，担保人无此资格。

• 9.【判断题】商业银行最主要的资产是贷款，是商业银行最主要的资金运用。(  )
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P80-81 贷款是指经批准可以经营贷款业务的金融机构对借款人提供的并按约定的利率和期限还本付息的货币资金。贷款是银行最主要的资产，是银行最主要的资金运用。

• 10.【单选题】银行业监管机构的监管措施中，不包含（ ）。
• A.非现场监管
• B.现场检查
• C.信用评级
• D.准入职责
• 参考答案：C
• 解析：银行业监管机构的监管措施包括非现场监管、现场检查和准入职责。非现场监管通过分析金融机构报送的数据评估风险；现场检查是实地核查业务合规性与内控有效性；准入职责则是对金融机构设立、变更等进行审批。信用评级属于市场行为，监管机构不直接开展，主要通过其他监管手段间接监督信用风险。