中级银行从业每日一练(2026年3月26日)

• 1.【多选题】评估外审机构存在（  ）等情况时，商业银行不宜委托其从事外部审计业务。
• A.专业胜任能力明显不足
• B.风险承受能力明显不足
• C.存在欺诈和舞弊行为
• D.与被审计机构存在关联关系
• E.在执业经历中受过行政处罚已满三年
• 参考答案：ABCD
• 解析：教材页码：P361-364 评估外审机构存在下列情况之一的，商业银行不宜委托其从事外部审计业务： (1)专业胜任能力、从事银行业金融机构审计的经验、风险承受能力明显不足的； (2)存在欺诈和舞弊行为，在执业经历中受过行政处罚、刑事处罚且未满三年的； (3)与被审计机构存在关联关系，可能影响审计独立性的。

• 2.【判断题】银行要按照规定的披露模板披露流动性覆盖率及其主要构成部分的数据，其披露的频率应可以和财务报告的频率不同。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：银行要按照规定的披露模板披露流动性覆盖率及其主要构成部分的数据，其披露的频率应和财务报告的频率一致。

• 3.【判断题】在信息科技审计领域，需要重点关注信息科技风险内部监督机制和外部监管合规监督等。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P452-460 在信息科技审计领域，需要重点关注信息科技风险内部监督机制和外部监管合规监督等。

• 4.【单选题】金融租赁公司的同业拆借比例不得超过资本净额的（  ）。
• A.30%
• B.50%
• C.70%
• D.100%
• 参考答案：D
• 解析：金融租赁公司的同业拆借比例不得超过资本净额的100% 。

• 5.【多选题】表外业务的特点有（  ）。
• A.不运用或不直接运用商业银行自有资金
• B.接受客户委托办理业务
• C.直接承担经营风险
• D.绝大部分表外业务以收取手续费的方式获得收益
• E.种类多，范围广
• 参考答案：ABDE
• 解析：教材页码：P166-167 表外业务的特点有：一是不运用或不直接运用商业银行自有资金；二是接受客户委托办理业务；三是不承担或不直接承担经营风险；四是绝大部分表外业务以收取手续费的方式获得收益；五是种类多，范围广。

• 6.【多选题】现场检查的阶段包括（  ）。
• A.现场检查处理阶段
• B.现场检查准备阶段
• C.现场检查报告阶段
• D.现场检查复盘阶段
• E.现场检查实施阶段
• 参考答案：ABCE
• 解析：一般现场检查是指完整执行银保监会规定的现场作业全部流程的检查，即完成现场检查准备阶段、现场检查实施阶段、现场检查报告阶段、现场检查处理阶段。

• 7.【多选题】为确保金融资产管理公司的集团战略风险能被（ ），集团母公司应要求附属法人机构的战略目标的设定符合监管导向，并与集团的定位、价值、文化及风险承受能力等相一致。
• A.识别
• B.监测
• C.评估
• D.控制
• E.报告
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P481-482 为确保金融资产管理公司的集团战略风险能被识别、评估、监测、控制和报告，集团母公司应要求附属法人机构的战略目标的设定符合监管导向，并与集团的定位、价值、文化及风险承受能力等相一致。

• 8.【判断题】农业发展银行可以吸收业务范围内开户企事业单位存款和县域范围内存款。（ ）
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：A
• 解析：农业发展银行作为政策性银行，其存款来源具有特定范围。《中国农业发展银行章程》规定，该行可吸收业务范围内开户企事业单位存款及县域存款。题干所述内容符合政策对其存款业务范围的限定，选项分析与规定一致。

• 9.【多选题】《银行业金融机构全面风险管理指引》结合信息科技风险特点，将信息科技风险划分为若干领域，包括（ ）等。
• A.信息科技治理
• B.信息科技审计
• C.信息系统开发及测试
• D.信息科技运行及维护
• E.信息科技外包管理
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P450-451 《银行业金融机构全面风险管理指引》结合信息科技风险特点，将信息科技风险划分为若干领域，包括信息科技治理、信息科技风险管理、信息科技审计、信息安全管理、信息系统开发及测试、信息科技运行及维护、业务连续性管理和信息科技外包管理等。

• 10.【单选题】在计量信用风险经济资本过程中，银行通常需要考虑的因素不包括（ ）。
• A.违约风险暴露
• B.相关性
• C.置信水平
• D.风险偏好
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P369-370 在计量信用风险经济资本过程中，银行通常需要考虑违约概率、损失程度与违约风险暴露（A项）、时间范围、置信水平（C项）、相关性（B项）等要素。

• 1.【单选题】下列属于操作风险损失事件类型的是（  ）。
• A.信息科技系统事件、内部欺诈事件、外部欺诈事件
• B.信息科技系统、经营活动、人员
• C.流程、人员、经营活动
• D.信息科技系统、人员、环境
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P211~214 按照操作风险损失事件类型，操作风险可分为七大类：①内部欺诈事件；②外部欺诈事件；③就业制度和工作场所安全事件；④客户、产品和业务活动事件；⑤实物资产的损坏；⑥信息科技系统事件；⑦执行、交割和流程管理事件。

• 2.【多选题】操作风险评估的步骤中，属于准备阶段的有(  )。
• A.识别评估对象
• B.绘制流程图
• C.收集评估背景信息
• D.提出优化方案
• E.整合评估成果
• 参考答案：ABC
• 解析：教材页码：P218~219 操作风险评估包括准备、评估和报告三个步骤： ①准备阶段，包括制定评估计划、识别评估对象、绘制流程图、收集评估背景信息； ②评估阶段，包括识别主要风险点、召开会议、开展评估、制订改进方案； ③报告阶段，包括整合结果和双线报告。

• 3.【多选题】商业银行应报告的重大风险事项中，属于重大突发性事件的包括（)。
• A.辖内本行机构或同业机构发生的挤兑事件
• B.中央银行存贷款基准利率的调整
• C.辖内发生的金融诈骗、盗窃、抢劫、涉枪、爆炸等案件
• D.主要交易对方所在国家货币的急剧升值或贬值
• E.主要交易对方的法律地位发生重大变化
• 参考答案：AC
• 解析：重大突发性事件： 1、辖内发生的金融诈骗、盗窃、抢劫、涉枪、爆炸等案件； 2、辖内本行机构或同业机构发生的挤兑事件； 3、辖内机构、人员遭受的火灾、水灾、地震等重大自然灾害或意外事件； 4、其他应报告的重大突发性事件。

• 4.【判断题】在商业银行信用风险管理中，专项准备是根据《贷款风险分类指导原则》，对不同类别的不良贷款，按每笔贷款损失程度计提的用于弥补不良贷款专项损失的准备。（　　）
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：一般准备是根据全部贷款余额的一定比例计提的用于弥补尚未识别的可能性损失的准备；专项准备是指根据《贷款风险分类指导原则》对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备；特种准备指针对某一国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备。

• 5.【单选题】假设某外币资产1天的风险价值VaR在99％的置信区间内为1万美元，则其对应的10天风险价值VaR最接近于（ ）万美元。
• A. 9.9
• B. 3.3
• C. 10
• D. 3.16
• 参考答案：D
• 解析：在独立同分布状态下，t日的VaR等于单日的VaR乘以t的平方根，即：<img src="/upload/paperimg/2021102714162097101528c-fa2634e49f36/1144405005.png" style="width:100%;"/>。代入数值，可以得出：<img src="/upload/paperimg/2021102714162097101528c-fa2634e49f36/1144405006.png" style="width:100%;"/>（万美元）。

• 6.【单选题】为确保客观、公正地发表审计意见，外部审计机构有权（  ）。
• A.实施银行监管
• B.要求被审计单位按照规定提供预算或者财务收支计划
• C.披露被审计单位的风险管理状况
• D.查看被审计单位的年度重大事件
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P469~471 为确保客观、公正地发表升级意见，有关法律赋予了外部审计机构以下权利： 1.外部审计机构有权力要求被审计单位按照规定提供预算或者财务收支计划、预算执行情况、决算、财务报告以及其他与财政收支或者财务收支有关的资料，被审计机构不得拒绝、拖延、谎报； 2.有权检查被审计单位的会计凭证、会计账簿、会计报表以及其他与财政收支或者财务收支有关的资料和资产，被审计单位不得拒绝、隐瞒； 3.有关单位和个人应当支持、协助审计机构的工作，包括如实向外部审计机构反映情况，提供有关说明资料； 4.及时向有关机关机构反映被审计单位严重违反国家规定的财务收支行为和其他阻碍审计工作的行为。

• 7.【单选题】基于（  ）的风险管理策略要求商业银行的信贷业务不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人，应是全面的。
• A.风险对冲
• B.风险转移
• C.风险分散
• D.风险补偿
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P11~12 风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。根据多样化投资分散风险原理，商业银行信贷业务应是全方位、多种类的，而不应集中于同一业务、同一性质甚至同以个借款人。商业银行可通过信贷资产组合管理或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使授信对象多样化，从而分散和降低风险。

• 8.【单选题】影响商业银行信贷资产违约损失率的因素有很多，其中清偿优先性属于（ ）。
• A.项目因素
• B.行业因素
• C.地区因素
• D.宏观性因素
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P92~94 项目因素直接与债项的具体设计相关，反映了违约损失率的产品特性，也反映了商业银行在具体交易中通过交易方式的设计来管理和降低信用风险的努力，包括清偿优先性、抵押品等。清偿优先性是债务合同规定的债权人所拥有债权的重要特性，是指在负债企业破产清算时，债权人从企业残余价值中获得清偿时相对于该企业其他债权人和股东的先后顺序。

• 9.【多选题】比较常用的违约概率模型包括（ ）。
• A.逻辑回归模型
• B.RiskCalc模型
• C.KMV的CreditMonitor模型
• D.风险中性定价模型
• E.死亡率模型
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P85~88 比较常用的违约概率模型包括逻辑回归模型、RiskCalc模型、KMV的CreditMonitor模型、风险中性定价模型、死亡率模型等。

• 10.【单选题】银行体系的流动性主要体现为商业银行整体在中央银行的（  ）。
• A.各项贷款总额
• B.各项存款总额
• C.现金寸头
• D.超额备付金寸头
• 参考答案：D
• 解析：银行体系的流动性主要体现为商业银行整体在中央银行的超额备付金头寸：影响超额备付金头寸的主要因素包括外汇占款、贷款投放、节假日因素等。

• 1.【单选题】贷款经批准后，银行业务人员应先（ ）。
• A.通知有关人员
• B.落实贷款批复条件
• C.与借款人签署借款合同
• D.发放贷款
• 参考答案：B
• 解析：贷款经批准后，业务人员首先应当严格落实贷款批复条件，并签署借款合同。

• 2.【判断题】银行诉讼债权回收率能够反映一个地区整体信用水平及变化趋势。（  ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：区域不良贷款率及其变化。该指标能够反映一个地区整体信用水平及变化趋势。

• 3.【单选题】银行信贷人员在进行贷款资金用途监控时，发现贷款资金使用违反合同约定的，可采取的措施不包括（ ）
• A.降低受托支付起点金额
• B.要求划回违约支付的贷款资金
• C.停止贷款资金发放
• D.要求借款人股东给与流动性补偿
• 参考答案：D
• 解析：在借款人自主支付情况下，银行应定期汇总资金支付情况，对借款人账户资金支付情况进行事后分析，通过账户分析、凭证查验、现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途。对于认定贷款资金违反合同约定的，银行应按合同约定对该客户采取降低受托支付起点金额、要求划回违约支付的贷款资金或停止贷款资金发放等限制措施。

• 4.【多选题】银行业金融机构实行审贷分离的意义有（ ）。
• A.信贷审查人员独立判断风险，保证信贷审查审批的独立性和科学性
• B.信贷审查人员相对固定，有利于提高专业化水平，实现专家审贷，弥补客户经理在信贷专业分析技能方面的不足，减少信贷决策失误
• C.银行业金融机构信贷管理和内部控制的基本要求，旨在健全内部控制体系，增强防范和控制风险的能力
• D.有利于优化流程、提高效率，以实现风险收益的最优化
• E.对促进银行业金融机构的信贷管理机制改革、提高信贷管理水平以及提高信贷资产质量具有重要的现实意义
• 参考答案：ABE
• 解析：审贷分离的核心是将负责贷款调查的业务部门(岗位)与负责贷款审查的管理部门(岗位)相分离，以达到相互制约的目的。其意义有三点：①信贷审查人员独立判断风险，保证信贷审查审批的独立性和科学性；②信贷审查人员相对固定，有利于提高专业化水平，实现专家审贷，弥补客户经理在信贷专业分析技能方面的不足，减少信贷决策失误；③从全局角度来讲，审贷分离对促进银行业金融机构的信贷管理机制改革、提高信贷管理水平以及提高信贷资产质量具有重要的现实意义。C、D项是银行业金融机构信贷授权管理的意义。

• 5.【单选题】(  )被认为是公司的无成本融资来源。
• A.应付账款
• B.应收票据
• C.预付账款
• D.应收账款
• 参考答案：A
• 解析：参考负债和分红变化引起的需求中商业信用的减少和改变相关内容。

• 6.【单选题】下列关于贷款的质押与抵押的区别，错误的是（ ）。
• A.标的物的占有权是否发生转移不同
• B.对标的物孳息的收取权不同
• C.质权的标的物与抵押权的标的物的范围不同
• D.受偿顺序不同：抵押权无受偿顺序，而质押权有
• 参考答案：D
• 解析：D项，在质权设立的情况下，一物只能设立一个质押权，因而不存在受偿的顺序问题。而一物可设数个抵押权，当数个抵押权并存时，有受偿的先后顺序之分。

• 7.【单选题】《巴塞尔新资本协议》明确规定，实施内部评级法的商业银行可采用模型估计违约概率。毫无疑问，（  ）的发展正在对传统的信用风险管理模式产生革命性的影响。
• A.违约概率模型
• B.定性分析法
• C.定量分析法
• D.信用风险量化模型
• 参考答案：D
• 解析：违约概率模型分析属于现代信用风险计量方法。信用风险量化模型的发展正在对传统的信用风险管理模式产生革命性的影响。

• 8.【单选题】从借款合同生效之日开始，至最后一次提款之日为止，借款人可以分次提款的期间属于（ ）。
• A.提款期
• B.宽限期
• C.审核期
• D.还款期
• 参考答案：A
• 解析：提款期是指从借款合同生效之日开始，至合同规定贷款金额全部提款完毕之日止，或最后一次提款之日为止，期间借款人可以按照合同约定分次提款。

• 9.【单选题】下列做法中，符合对抵债资产管理原则的是（ ）。
• A.收取抵债资产后，债务人、担保人无货币资金偿还能力时，银行要优先选择以问接拍卖的方式回收债权
• B.抵债资产要以资产原价、购人价为基础合理定价
• C.银行在办理抵债资产接收后，每年应至少组织一次对抵债资产的账实核对，并做好核对记录
• D.抵债资产以抵债协议书生效日，或法院、仲裁机构裁决抵债的终结裁决书生效日为抵债资产取得日
• 参考答案：D
• 解析：A项，银行收取抵债资产后，要优先选择直接拍卖、变卖非货币资产的方式回收债权；B项，抵债资产要以市场价格为基础合理定价；C项，银行在接收抵债资产后，应每季度至少组织一次账实核对。

• 10.【多选题】实贷实付的核心要义包括（ ）。
• A.满足有效信贷需求是实贷实付的根本目的
• B.按进度发放贷款是实贷实付的基本要求
• C.受托支付是实贷实付的重要手段
• D.贷放分控是实贷实付的内部治理机制
• E.协议承诺是实贷实付的外部执行依据
• 参考答案：ABCE
• 解析：实贷实付的核心要义包括：①满足有效信贷需求是实贷实付的根本目的。满足有效信贷需求是信贷风险管理的最基本要求。②按进度发放贷款是实贷实付的基本要求。在贷款发放过程中，要求根据项目进度和借款人项目资金运用情况按比例发放贷款，及时慎重地调整贷款发放的节奏和数量。从风险管理的角度，在借款人自有资金未及时足额到位的情况下，贷款资金全额发放的风险非常大，违反信贷管理的最基本准则。③受托支付是实贷实付的重要手段。④协议承诺是实贷实付的外部执行依据。实贷实付要求贷款人事先与借款人约定明确、合法的贷款用途，约定贷款发放条件、支付方式、接受监督以及违约责任等事项。

• 1.【多选题】下列属于综合理财规划服务的主要内容的有（  ）。
• A.分析家庭财务状况
• B.评估理财目标
• C.选择理财目标
• D.执行理财规划方案
• E.确立理财目标
• 参考答案：ABCDE
• 解析：综合理财规划的4项主要核心内容。 1．客户家庭财务状况信息的收集、整理和分析； 2．理财目标的评估、选择和确立； 3．综合理财规划方案； 4．理财规划书的执行。

• 2.【多选题】保险利益的成立要件包括（ ）。
• A.必须为经济上的利益
• B.一般必须是社会认可的利益
• C.必须是确定的利益
• D.必须是符合近因原则的利益
• E.也可以是非经济上的利益
• 参考答案：AC
• 解析：保险利益的具体构成需满足三个要件：①可保利益必须是合法利益；②可保利益必须是有经济价值的利益，这样才能使计算做到基本合理；③可保利益必须是可以确定的和能够实现的利益。

• 3.【单选题】（ ）年4月21日，国务院办公厅发布《关于推动个人养老金发展的意见》，在我国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，可以参加个人养老金制度。
• A.2020
• B.2021
• C.2022
• D.2023
• 参考答案：C
• 解析：2022年4月21日，国务院办公厅发布《关于推动个人养老金发展的意见》，在我国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，可以参加个人养老金制度，个人养老金制度实行的是个人账户制度，缴费完全由参加人个人承担。

• 4.【单选题】保险合同的履行是建立在事件可能发生也可能不发生的基础上的，这体现的是保险合同的（ ）。
• A.射幸性
• B.双务性
• C.附合性
• D.单务性
• 参考答案：A
• 解析：保险合同是射幸合同，射幸合同是合同的效果在订约时不能确定的合同，即合同当事人一方并不必然履行给付义务，而只有当合同中约定的条件具备或合同约定的事件发生时才履行。保险合同是一种典型的射幸合同。投保人根据保险合同支付保险费的义务是确定的，而保险人仅在保险事故发生时，承担赔偿或给付义务，即保险人的义务是否履行在保险合同订立时尚不确定，而是取决于偶然的、不确定的保险事故是否发生。

• 5.【单选题】下列各类家庭支出中属于其他支出的是（ ）。
• A.家庭日常支出
• B.理财支出
• C.专项支出
• D.礼金支出
• 参考答案：D
• 解析：其他支出是指不包括于家庭生活支出或理财支出的支出类别，如罚款、礼金支出以及其他偶然事件发生的支出，如捐款等。

• 6.【多选题】[2021年真题]对待客户投诉，正确的情绪控制技巧有(）
• A.我需要知道事情的经过和真相，所以我不能激动
• B.客户不满意，不是我不满意，我不能受他的影响
• C.马上给客户解释，分清谁的差错
• D.我是问题的解决者，我要控制住局面
• E.保持冷静，做深呼吸
• 参考答案：ABDE
• 解析：关于客户投诉处理的方法和技巧有许多，在具体实践中理财师应该做好以下三方面工作。 （1）触会让客户感觉自己的事情受到重视，认识到金融机构和理财师积极、认真的态度，为化解矛盾、解决问题打下良好的基础。客户不希望听到“您的问题不属于我们部门负责”“这不是我们管辖的范围”“我们发现没有问题”之类的“托词”，他们最希望听到的是“您放心，我会尽力帮助您”“我会尽快联系XXX（人或部门）为您解决问题”“我马上帮助您找到和联系负责这事的XXX（人或部门）”等。 （2）先安抚感情、后处理事件。在面对客户投诉时理财师应该牢记：这时客户可能因为着急、生气情绪不稳或失控，作为金融机构的代表，除了行动迅速外，不应马上向客户解释、说明问题或试图说服客户，那样容易给客户留下理财师在推卸责任的印象；而是应该对客户的处境和反应表示理解，安抚客户和尽力让客户放心，问题会尽快得到解决。 （3）客户投诉处理方法应该标准化、流程化，而且要告知客户。这样客户遇到问题愿意投诉，客户的投诉也能够很快得到响应，并且客户知道投诉处理的责任人或联系方式和流程后，也会减少不必要的焦虑和误解。

• 7.【单选题】对处在家庭成长期的客户而言，下列关于教育投资的表述中不恰当的是（ ）。
• A.教育是一种人力资本投资
• B.投资工具应选择高风险产品
• C.子女教育是一项长期的投资
• D.家庭财务规划中必不可少部分
• 参考答案：B
• 解析：教育开支属于刚性需求、弹性较小，所以教育金投资的目的不是为了获取短期的高额回报，而是着重在分散风险、安全稳健的基础上，力求长期的预期收益和教育规划目标的实现。

• 8.【多选题】我国《民法典》规定法定继承人的范围包括（ ）
• A.配偶
• B.子女
• C.父母
• D.兄弟姐妹
• E.祖父母，外祖父母
• 参考答案：ABCDE
• 解析：我国《民法典》规定法定继承人的范围包括：配偶，子女，父母，兄弟姐妹，祖父母、外祖父母，对公公、婆婆尽了主要赡养义务的丧偶儿媳和对岳父、岳母尽了主要赡养义务的丧偶女婿。

• 9.【单选题】关于个人养老金的税收政策说法不正确的是（ ）。
• A.在缴费环节，按照12000元/年的限额标准，从综合所得或经营所得中据实扣除
• B.在投资环节，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税
• C.在领取环节，个人领取的个人养老金，合计计入综合所得，按照7级超额累进税率计算缴纳个人所得税，
• D.个人领取的个人养老金，缴纳的税款计入“工资、薪金所得”项目缴纳所得税
• 参考答案：C
• 解析：财政部、税务总局《关于个人养老金有关个人所得税政策的公告》规定，自2022年1月1日起，对个人养老金实施递延纳税优惠政策。在缴费环节，个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准，从综合所得或经营所得中据实扣除；在投资环节，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税；在领取环节，个人领取的个人养老金，不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税，其缴纳的税款计入“工资、薪金所得”项目。

• 10.【单选题】理财规划书的（ ）要求它自身逻辑性强、条理清楚。
• A.完整性、专业性
• B.专业性、有效性
• C.有效性、完整性
• D.专业性、独立性
• 参考答案：B
• 解析：理财规划书必须逻辑分明、条理清晰，很难想象一份逻辑混乱、次序颠倒，或者各个模块之间相互独立、没有关联的理财规划书，能够获得客户的认可和信赖；理财规划书的专业性、有效性也要求它自身逻辑性强、条理清楚。理财师可以通过系统学习和练习，掌握一定的规范、统一的格式来解决逻辑性的问题。

• 1.【多选题】在抵质押权设立与变更环节，需要（　　）。
• A.判断拟接受押品是否符合银行押品受理的基本底线要求
• B.关注订立的抵质押合同要素是否齐全，填写是否规范
• C.判断合同是否需要办理公证
• D.确定对容易受到自然灾害或意外事故影响造成损失的押品是否已按银行指定的险种办理了足额保险
• E.抵质押合同签订后，跟踪检查押品登记手续办理是否及时
• 参考答案：BCDE
• 解析：A项，在押品材料受理环节，需要判断拟接受押品是否符合银行押品受理的基本底线要求。

• 2.【单选题】采用抵押担保方式申请个人经营贷款的，贷款期限不得超过抵押房产剩余的土地使用权年限，一般情况下，贷款金额最高不超过抵押物价值的（ ）。
• A.60％
• B.50％
• C.70％
• D.65％
• 参考答案：C
• 解析：申请个人经营贷款，借款人需提供一定的担保措施，包括抵押、质押和保证等方式。采用抵押担保方式的，贷款期限不得超过抵押房产剩余的土地使用权年限，贷款金额最高不超过抵押物价值的70％。

• 3.【多选题】个人贷款的贷款审批中，需注意的事项包括（ ）。
• A.确保贷款申请资料合规，资料审查流程严密
• B.特殊情况下可越级审批
• C.确保符合转授权规定
• D.确保业务办理符合银行政策和制度
• E.确保贷款方案合理
• 参考答案：ACDE
• 解析：贷款审批中需要注意的事项包括: (1)确保业务办理符合银行政策和制度; (2) 确保贷款申请资料合规，资料审查流程严密; (3)确保贷款方案合理，对每笔借款申请的风险情况进行综合判断，保证审批 (4) 确保符合转授权规定，对于单笔贷款超过经办行审批权限的，必须逐笔将贷款申请及经办行审批材料报上级行进行后续审批; (5) 严格按流程逐级审批。

• 4.【判断题】商业助学贷款的贷款对象是在境内高等院校就读的全日制本专科学生、研究生和第二学士学位学生，外籍人和港澳台学生若是全日制本专科学生，也可以申请商业助学贷款。(  )
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：商业助学贷款的贷款对象是在境内高等院校就读的全日制本专科生、研究生和第二学士学位学生。借款人申请商业助学贷款，须具有中华人民共和国国籍，具有完全民事行为能力，并持有合法身份证件。

• 5.【单选题】（ ）指贷记卡持卡人未能在到期还款日（含）前偿还最低还款额，按协议约定应向发卡银行支付的款项。
• A.当期应还款项
• B.最低还款额
• C.违约金
• D.手续费
• 参考答案：C
• 解析：“当期应还款项”指截至当前对账单日，贷记卡持卡人累计已经发卡银行记账但未偿还的交易款项，以及利息、费用等的总和。“最低还款额”指发卡银行规定的贷记卡持卡人在到期还款日（含）前应该偿还的最低金额，是上一期账单最低还款额未还部分、当期账单透支余额一定比例的总和。最低还款额以对账单记载为准。“违约金”指贷记卡持卡人未能在到期还款日（含）前偿还最低还款额，按协议约定应向发卡银行支付的款项。

• 6.【单选题】我国个人信用数据库的个人信息更新频率为（ ）。
• A.不定期更新
• B.每月更新
• C.实时更新
• D.每日更新
• 参考答案：B
• 解析：在我国，考虑到商业银行结算周期多以月为单位，相应地，个人信用数据库是每月更新一次信息，因此，最新的信用信息一般要间隔一个月以后才会在个人信用报告中展示出来。

• 7.【判断题】一笔借款合同可以同时选择多种还款方式。(  )
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：借款人可以根据需要选择还款方式，一笔借款合同【只能选择一种还款方式】，贷款合同签订后，未经贷款银行同意，不得更改还款方式。

• 8.【单选题】商业银行如果违反规定查询个人的信用报告，或将查询结果用于规定范围之外的其他目的，将被责令改正，并处以（ ）处罚；涉嫌犯罪的，则将依法移交司法机关处理。
• A.刑事
• B.经济
• C.行政
• D.口头警示教育
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P242-244 商业银行如果违反规定查询个人的信用报告，或将查询结果用于规定范围之外的其他目的，将被责令改正，并处以经济处罚；涉嫌犯罪的，则将依法移交司法机关处理。

• 9.【判断题】借款人调查中的风险其中一个情况是指对借款申请人所提交资料未按规定核实是否真实、合法、合规。
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：借款人调查中的风险是指对借款申请人所提交资料未按规定核实是否真实、合法、合规。包括借款人、保证人、抵押人、出质人的身份证件是否真实、有效；抵(质)押物的权属证明材料是否真实，有无涂改现象；借款申请人提供的直接划款账户，是否是借款人本人所有的活期储蓄账户。

• 10.【单选题】在个人贷款业务中，下列主体可能具有担保资格的是（ ）。
• A.与借款人有关系的自然人
• B.不具有代偿能力的法人
• C.有重大违法行为损害银行利益的法人
• D.三年内连续亏损的法人
• 参考答案：A
• 解析：采取保证担保方式的，应调查以下内容:保证人是否符合《民法典》 规定，具备保证资格;保证人为法人的，要调查保证人是否具备保证人资格、是否具有代偿能力，如果保证人在三年内连续亏损、在银行黑名单之列或有重大违法行为损害银行利益的，均不得作为保证人

• 1.【单选题】下列不属于伪造、变造金融票证的是( )
• A.汇款凭证的印鉴与预留印鉴不一致
• B.伪造汇票、支票、本票
• C.伪造信用卡
• D.伪造、变造信用证
• 参考答案：A
• 解析：伪造、变造金融票证罪规定于《刑法》第177条，涉及伪造、变造汇票、本票、支票、信用证、信用卡等金融票证。选项B、C、D均属于直接伪造或变造票证的行为。选项A中“汇款凭证的印鉴与预留印鉴不一致”可能涉及凭证使用中的问题，但未直接伪造或变造票证本身。《刑法》条文未将单纯印鉴不符归入该罪。

• 2.【单选题】以下说法中不正确的是（ ）。
• A.商业银行不得向关系人发放信用贷款
• B.商业银行不得向关系人发放担保贷款
• C.关系人包括商业银行的董事，监事及其近亲属
• D.关系人包括管理人员，信贷业务人员及其近亲属
• 参考答案：B
• 解析：商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。其中，关系人是指商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属，及其投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织；优于其他借款人同类贷款的条件，是指在发放贷款额度、担保额度条件等方面违反公平原则给予关系人较一般借款人优越的条件。

• 3.【判断题】作为价值尺度，货币把一切商品的价值表现为同名的量，使商品在质的方面相同，在量的方面可以比较。所以货币充当价值尺度职能，必须是本身有价值的特殊商品。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：货币充当价值尺度职能，可以是本身有价值的特殊商品，也可以是不足值或没有价值的信用货币或价值符号。

• 4.【判断题】统一法人制组织架构的总部与分支机构之间是直接的隶属关系，分支机构在法律上具备独立的法人资格，经营上接受总部的管理和指导。
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：B
• 解析：统一法人制组织架构的总部与分支机构之间是直接的隶属关系，分支机构在法律上不具备独立的法人资格，经营上接受总部的管理和指导。

• 5.【多选题】李先生于2020年4月8日存入一笔10000元的定活两便存款，2020年5月8日又存入一笔10000元的定活两便存款，并于2020年6月8日取出全部存款，则关于李先生的税前利息说法正确的是（  ）。
• A.银行可以选用积数计息法计算利息
• B.选用积数计息法计算的利息比逐笔计息法计算的利息高一些
• C.选用积数计息法计算的利息比逐笔计息法计算的利息低一些
• D.选用积数计息法计算的利息和逐笔计息法计算的利息一样多
• E.银行可以选用逐笔计息法计算利息
• 参考答案：ABE
• 解析：《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》中提供了积数计息和逐笔计息两种计息方式的选择，具体采用何种计息方式由各银行决定。若采用积数计息法，按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息，该题中存期共61天（4月30天，5月31天）；若采用逐笔计息法，计息期为整年（月），计息公式为：利息：本金×年（月）数×年（月）利率，该题中刚好是两个月，故假设1年中每个月是30天，存期合计60天。可见，采用积数计息法会比采用逐笔计息法多计算1天的利息。

• 6.【单选题】下列属于泄露客户信息行为的是（  ）。
• A.小李和小王分别就职于两家银行，都从事公司业务，为了拓展业务和互相帮助，两人经常交流产品知识和行业新闻，研究服务技巧
• B.反洗钱检察机关依法进入银行查询某账户的大额交易情况，银行工人员为配合其工作，提供了客户的大额交易信息
• C.某银行个人金融部将部分存款客户的财务信息转给本行信用卡中心，供信用审批人员更准确地评估个人信用风险
• D.银行业务员将银行垃圾堆里客户开户时填写作废的表格收集整理，送给在保险公司工作的朋友
• 参考答案：D
• 解析：从业人员的下述行为明显违反了《反洗钱法》关于信息保密的规定：①向与业务无关人或其他组织，包括向其所在机构同事透露客户的个人信息，如婚姻状况、家庭住址、电话号码、身份证号码、财产、住房以及其他客户不愿让他人知晓的信息；②出于好奇或其他目的向其他同事打听客户的个人信息和交易信息；③不妥善保管或销毁填有客户信息的单据、凭证、开户申请书或交易指令等，如将这些书面材料随意扔在废纸篓里，或将这些资料再度用做打印纸，使得无关人员有机会接触到客户的个人信息；④将客户信息用于未经客户许可的其他目的，如客户提供其个人信息的初衷是为了在银行开立存款账户，但一些从业人员在未经客户允许的情况下，将客户有关信息提供给保险公司或其他公司用于营销其他产品。

• 7.【单选题】商业银行及其分支机构自取得营业执照之日起无正当理由超过_____个月未开业的，或者开业后自行停业连续_____个月以上的，由国务院银行业监督管理机构吊销其经营许可证，并予以公告。（  ）
• A.3；3
• B.3；6
• C.6；3
• D.6；6
• 参考答案：D
• 解析：经批准设立的商业银行及其分支机构，由国务院银行业监督管理机构予以公告。商业银行及其分支机构自取得营业执照之日起无正当理由超过六个月未开业的，或者开业后自行停业连续六个月以上的，由国务院银行业监督管理机构吊销其经营许可证，并予以公告。故本题选D。

• 8.【判断题】统一法人制组织架构和多法人制组织架构都是相对集权的组织形式。
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：B
• 解析：统一法人制组织架构是相对集权的组织形式，而多法人制组织架构是相对彻底分权的组织形式。

• 9.【判断题】对于简易程序中当场决定给予100元以下罚款，或不当场收缴事后难以执行的罚款，《行政处罚法》规定行政机关执法人员可以当场收缴。
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：A
• 解析：对于简易程序中当场决定给予100元以下罚款，或不当场收缴事后难以执行的罚款，《行政处罚法》规定行政机关执法人员可以当场收缴。

• 10.【单选题】市场风险的计量方法不包括（ ）。
• A.缺口分析
• B.久期分析
• C.风险价值法
• D.风险指数
• 参考答案：D
• 解析：市场风险的计量方法有六种，分别是：缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、风险价值法、敏感性分析和情景分析、压力测试。故本题选D。