中级银行从业每日一练-2026年5月30日

1.【单选题】商业银行信贷资产证券化的基础资产不包括（）。
A.消费信贷
B.企业贷款
C.应收账款
D.信用卡账款
参考答案：C
解析：信贷资产证券化的基础资产通常指金融机构持有的信贷债权。根据《信贷资产证券化试点管理办法》，商业银行信贷资产主要指贷款类资产，如消费贷款、企业贷款、信用卡债权等。应收账款属于企业贸易活动产生的债权，其证券化归类为企业资产证券化范畴，而非商业银行信贷资产。选项C对应收账款，不属于商业银行信贷资产证券化的基础资产。

2.【多选题】由于境外债券发行量越来越大，其渐渐成为商业银行的债券投资标的物，以下哪些是境外债券的主要类型？（）
A.企业债券
B.政府债券
C.金融债券
D.公司债券
E.中央银行票据
参考答案：BCD
解析：教材页码：P160 境外债券一般包括政府债券（B项）、金融债券（C项）和公司债券（D项），唯一不同的是发行方与购买方属于两个不同的国家，境外债券发行量越来越大，渐渐成为商业银行的债券投资标的物。

3.【判断题】单位协定存款对超过基本存款额度的存款按中国人民银行规定的上浮利率计付利息、对基本存款额度按活期存款利率付息的存款类型。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P114-117 单位协定存款对超过基本存款额度的存款按中国人民银行规定的上浮利率计付利息、对基本存款额度按活期存款利率付息的存款类型。

4.【判断题】套期保值类衍生产品交易。即商业银行主动发起，为规避自有资产、负债的信用风险、市场风险或流动性风险而进行的衍生产品交易。此类交易需符合套期会计规定，并划入银行账户管理。
对
错
参考答案：对
解析：套期保值类衍生产品交易。即商业银行主动发起，为规避自有资产、负债的信用风险、市场风险或流动性风险而进行的衍生产品交易。此类交易需符合套期会计规定，并划入银行账户管理。

5.【判断题】不可撤销的备用信用证旨在保护开证行的利益。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：备用信用证主要分为可撤销的备用信用证和不可撤销的备用信用证两类，可撤销的备用信用证旨在保护开证行的利益。

6.【单选题】"大笔所有权转让"指的是《有效银行监管核心原则》中的（）。
A.原则4
B.原则5
C.原则6
D.原则7
参考答案：C
解析：《有效银行监管核心原则》：原则4“许可的业务范围”；原则5“发照标准”；原则6“大笔所有权转让”；原则7“重大收购”。

7.【多选题】下列属于操作风险监测指标的是（）。
A.一类案件风险率
B.二类案件风险率
C.资本利润率
D.资产利润率
E.成本收入比
参考答案：AB
解析：教材页码：P55-60 操作分析监测指标包括一类案件风险率和二类案件风险率，CDE选项属于盈利性监测指标。

8.【判断题】互联网金融、电子银行、网上银行等信息技术革命使得资金转移更加迅速，加速流动性风险的变化。（）
对
错
参考答案：对
解析：互联网金融、电子银行、网上银行等信息技术革命使得资金转移更加迅速，加速流动性风险的变化。

9.【单选题】在中国境内注册的、主营业务为制造适合融资租赁交易产品的大型企业作为金融租赁公司发起人，最近1年末净资产不低于总资产的（）。
A.40%
B.25%
C.30%
D.50%
参考答案：C
解析：在中国境内注册的、主营业务为制造适合融资租赁交易产品的大型企业、在中国境外注册的具有独立法人资格的融资租赁公司作为发起人，最近1个会计年度末净资产不低于总资产的30%。

10.【单选题】（）承受的操作风险和流动性风险较为集中，易发生诈骗、洗钱、贪污、挪用等经济案件。
A.单位存款业务
B.个人存款业务
C.储蓄存款业务
D.保证金存款业务
参考答案：A
解析：单位存款业务是商业银行负债业务的主体之一，承受的操作风险和流动性风险较为集中，易发生诈骗、洗钱、贪污、挪用等经济案件。

1.【单选题】货币经纪公司以现金资产或等值国债形式存在的资本金必须至少能够维持（）的运营支出，不得将资本金投资于非自用的固定资产。
A.3个月
B.6个月
C.一年
D.二年
参考答案：A
解析：货币经纪公司以现金资产或等值国债形式存在的资本金必须至少能够维持3个月的运营支出，不得将资本金投资于非自用的固定资产。

2.【单选题】《巴塞尔协议Ⅱ》构建了资本监管的“三大支柱”不包括（）。
A.监管当局的监督检查
B.最低资本要求
C.市场约束
D.内部监管
参考答案：D
解析：《巴塞尔协议Ⅱ》构建了资本监管的“三大支柱”——最低资本要求、监管当局的监督检查和市场约束，并将信用风险、市场风险、操作风险都纳入资本监管要求。

3.【单选题】董事会作出决议，必须经商业银行全体董事的（）通过。
A.三分之一以上
B.过半数
C.三分之二以上
D.全数
参考答案：B
解析：董事会会议应有过半数的董事出席方可举行。董事会作出决议，必须经全体董事的过半数通过。

4.【判断题】金融租赁公司的资本充足率是指金融租赁公司资本总额与风险加权资产的比例。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P524-526 金融租赁公司的资本充足率是指金融租赁公司资本净额与风险加权资产的比例。

5.【判断题】风险资产利润率指标是从商业银行经营风险的角度来评价银行的收益，是反向指标。（）
对
错
参考答案：错
解析：风险资产利润率指标是从商业银行经营风险的角度来评价银行的收益，是正向指标。

6.【单选题】随着金融资产管理公司集团化、综合化经营和发展，集团层面的风险日渐突出，有必要建立起与之相适应的全面（）体系，并接受监管当局的审慎监管，以引导其朝着更加规范、科学的方向发展。
A.风险控制和内部管理
B.风险管理和内部控制
C.风险管理和监督控制
D.风险控制和监督管理
参考答案：B
解析：教材页码：P481-482 随着金融资产管理公司集团化、综合化经营和发展，集团层面的风险日渐突出，有必要建立起与之相适应的全面风险管理和内部控制体系，并接受监管当局的审慎监管，以引导其朝着更加规范、科学的方向发展。

7.【多选题】符合下列情况之一的金融资产至少归为次级类（）。
A.本金、利息或收益逾期超过270天
B.金融资产已发生信用减值
C.债务人或金融资产的外部评级大幅下调，导致债务人的履约能力显著下降
D.同一非零售债务人在所有银行的债务中，逾期超过90天的债务已经超过20%
E.金融资产已发生信用减值，且预期信用损失占其账面余额50%以上
参考答案：BCD
解析：《商业银行金融资产风险分类办法》（银保监规〔2023〕1号）第五条至第七条明确次级类资产的认定标准。选项B“已发生信用减值”直接对应资产信用风险显著特征；选项C中外部评级大幅下调反映债务人履约能力下降，符合第五条关于债务人财务恶化的情形；选项D中非零售债务人逾期债务超过20%属于交叉违约信号，触发分类下调。选项A逾期270天通常归为可疑类，选项E预期损失50%以上可能归类损失类，故不属于次级类的最低标准。

8.【单选题】包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务是指（）。
A.福费廷
B.保理
C.信用证
D.出口押汇
参考答案：A
解析：福费廷业务涉及包买商无追索权地买入由进口商银行担保的远期票据，属于贸易融资工具。《国际结算与贸易融资实务》中明确区分福费廷与保理、信用证等其他方式。保理侧重应收账款管理，信用证是支付工具，出口押汇有追索权，均不符合题干条件。

9.【单选题】对第一类商业银行，银行业监督管理机构可以采取的预警措施不包括（）。
A.要求商业银行制定切实可行的资本充足率管理计划
B.要求商业银行制定切实可行的资本补充计划
C.要求商业银行加强对资本充足率水平下降原因的分析及预测
D.要求商业银行提高风险控制能力
参考答案：B
解析：教材页码：P380-382 对第一类商业银行，银行业监督管理机构支持其稳健发展业务。为防止其资本充足率水平快速下降，银行业监督管理机构可以采取下列预警监管措施：（1）要求商业银行加强对资本充足率水平下降原因的分析及预测。（2）要求商业银行制定切实可行的资本充足率管理计划。（3）要求商业银行提高风险控制能力。

10.【判断题】信息科技风险快速巡查是非现场监管的一种特殊监管手段，目的是既要保障监管有效覆盖各类机构，同时又尽量经济、节约地使用监管资源。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P451-452 信息科技风险快速巡查是介于非现场监管与现场检查的一种监管手段，目的是既要保障监管有效覆盖各类机构，同时又尽量经济、节约地使用监管资源。

11.【多选题】按照资金来源稳定性的不同，流动性覆盖率将短期负债分为（）。
A.零售存款
B.小企业客户存款
C.对公存款
D.同业存放和拆入
E.回购
参考答案：ABCDE
解析：按照资金来源稳定性的不同，流动性覆盖率将短期负债分为零售存款和小企业客户存款、对公存款、同业存放和拆入、回购等抵(质)押融资等类别。

1.【单选题】某商业银行信用卡业务(无担保循环的)个人类表内透支余额是50亿元，表外未使用的信用卡授信额度是200亿元。假设对应的表内风险权重是75％，表外风险转换系数是20％。则该商业银行计量的信用卡风险加权资产量最可能的是( )亿元。
A.40
B.90
C.30
D.67．5
参考答案：D
解析：教材页码：P129~135 权重法下信用风险加权资产为银行账户表内资产信用风险加权资产与表外项目信用风险加权资产之和。在计量各类表内资产的风险加权资产时，应该首先从资产账面价值中扣除相应的减值准备，然后乘以各自的风险权重。在计量各类表外项目的风险加权资产的时候，应该将表外项目名义金额乘以信用转换系数得到等值的表内资产，再按表内资产的处理方式计量风险加权资产。因此该商业银行计量的信用卡风险加权资产量最可能的是50×75％+200×20％×75％=67．5(亿元)。

2.【多选题】敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的微小变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响，其中，市场风险要素包括（）。
A.利率
B.汇率
C.股票价格
D.商品价格
E.股票收益
参考答案：ABCD
解析：教材页码：P174~175 敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素(利率、汇率、股票价格和商品价格)的微小变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响。例如，汇率变化对银行净外汇头寸的影响，利率变化对银行经济价值或收益产生的影响。

3.【单选题】当商业银行遭遇大量存款客户的挤提行为时，会面临严重的（）。
A.国家风险
B.流动性风险
C.市场风险
D.操作风险
参考答案：B
解析：流动性是指商业银行在不影响日常经营或财务状况的情况下，能够以合理成本及时获得充足资金，以满足资产增长或履行到期债务的能力。流动性风险是指商业银行无法以合理戚本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。

4.【多选题】商业银行下列业务中存在信用风险的有（）。
A.货币互换
B.信用担保
C.票据贴现
D.外汇交易
E.同城票据交换
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P3 信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中。

5.【多选题】当风险分散之后仍有较大的风险存在时，商业银行可使用（）方法将风险转嫁出去。
A.出售风险头寸
B.购买保险
C.互换
D.期权
E.准时结算
参考答案：ABCD
解析：教材页码：P12 风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。风险转移是指银行将自身的风险暴露转移给第三方，包括出售风险头寸、购买保险或者进行避险交易(如互换、期权等)等。

6.【多选题】久期用于衡量固定收益产品的利率敏感程度或利率弹性，久期有许多不同的形式和解释，常见的有（）。
A.麦考利久期
B.修正久期
C.有效久期
D.名义久期
E.真实久期
参考答案：ABC
解析：教材页码：P169~171 久期(Duration)用于衡量固定收益产品的利率敏感程度或利率弹性，久期有许多不同的形式和解释，常见有麦考利久期(MacaulayDuration)，修正久期(ModifiedDuration)和有效久期(EffectiveDuration)。

7.【多选题】下列做法可能导致商业银行面临较高流动性风险的有（）。
A.以核心存款作为贷款的主要资金来源
B.将大量短期借款用于长期贷款
C.保持资产与负债币种匹配
D.将贷款集中于几个优势行业
E.在日常经营中持有足够水平的流动资金
参考答案：BD
解析：教材页码：P274 B项，商业银行最常见的资产负债期限错配情况是将大量短期借款(负债)用于长期贷款(资产)，即“借短贷长”，如果这种期限错配严重失衡，则有可能因到期资产所产生的现金流入严重不足造成支付困难，从而面临较高的流动性风险； D项，如果商业银行的贷款过度集中于某个行业或某类金融产品，则一旦出现不利的市场情况时，必然遭受巨大损失乃至破产倒闭。

8.【单选题】以下不属于巴塞尔委员会按流动性将银行资产分类的流动性最差的资产的是（）
A.无法出售的贷款
B.存在严重问题的信贷资产
C.银行的房产和在子公司的投资
D.银行的可出售的贷款组合
参考答案：D
解析：巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类：（1）最具有流动性的资产，如现金及在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券，这类资产可用于从中央银行获得流动性支持，或者在市场上出售、回购或抵押融资；（2）其他可在市场上交易的证券，如股票和同业借款，这些证券是可以出售的，但在不利情况下可能会丧失流动性；（3）商业银行可出售的贷款组合，一些贷款组合虽然有可供交易的市场，但在流动性分析的框架内却可能被视为不能出售；（4）流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的贷款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产等。

9.【单选题】商业银行向某客户提供一笔3年期的贷款1000万元，该客户在第一年的违约率是0.8％，第二年的违约率是1.4％，第三年的违约率是2.1％。3年到期后，贷款会全部归还的回收率为（）。
A.95.757％
B.96.026％
C.98.562％
D.92.547％
参考答案：A
解析：根据死亡率模型，该客户能够在3年到期后将本息全部归还的概率为：(1-0.8％)×(1-1.4％)×(1-2.1％)=95.757％。

10.【单选题】商业银行有必要对（）做好事前准备，建立有效的沟通预案，制定有效的危机应对措施，并及时调动内外部资源以缓解致命风险的冲击。
A.危机管理的政策和流程
B.声誉管理措施
C.声誉管理计划
D.风险承受能力
参考答案：A
解析：教材页码：P346~348 商业银行有必要对危机管理的政策和流程做好事前准备，建立有效的沟通预案，制定有效的危机应对措施，并及时调动内外部资源以缓解致命风险的冲击。

1.【单选题】最常见的资产负债的期限错配情况是（）。
A.部分资产与某些负债在到期时间上不一致
B.部分资产与某些负债在持有时间上不一致
C.将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长
D.将大量长期借款用于短期贷款，即借长贷短
参考答案：C
解析：教材页码：P273 商业银行最常见的资产负债期限错配情况是将大量短期借款(负债)用于长期贷款(资产)，即“借短贷长”，其优点是可以提高资金使用效率、利用存贷款利差增加收益，但如果这种期限错配严重失衡，则有可能因到期资产所产生的现金流入严重不足造成支付困难，从而面临较高的流动性风险。故本题选C。

2.【多选题】下列关于银行监管必要性原理的论述正确的有（）。
A.无论是国家所有还是非国家所有的银行业金融机构所提供的服务或产品都具有一定的公共性质，应当接受作为公共权力机构的政府或其授权机构的监管
B.银行普遍存在通过扩大其资产规模而增加利润的发展冲动
C.外部宏观经济、行业、区域等风险因素的变化对银行经营及未来发展产生深远的影响
D.银行业先天存在垄断与竞争的悖论
E.为提高效率，可以通过市场机制实现资本的自由准入与退出
参考答案：ABCD
解析：教材页码：P440~441 E项，银行业具有内在垄断和过度竞争的发展趋势，难以靠市场调节自动达到适度竞争的均衡状态，也难以通过市场机制实现资本的自由准入与退出。

3.【单选题】如表6—1所示，GI【sub|1-9】表示各业务条线当年的总收入，β【sub|1-9】表示各业务条线对应的β系数。 <img src="/upload/paperimg/2021102714162155730379d-256c2de2abb3/1354431204.png" style="width:100%;"/> 用标准法计算，则2010年操作风险资本为( )亿元。
A.5
B.10
C.15
D.20
参考答案：A
解析：在标准法中，操作风险资本等于银行各条线前三年总收入的平均值乘上一个固定比例(用β【sub|i】表示)再加总，根据其计算公式，可得： <img src="/upload/paperimg/2021102714162155730379d-256c2de2abb3/1354431205.png" style="width:100%;"/>

4.【单选题】下列商业银行流动性预警指标发生变化时，最不能表明流动性恶化情形的是（）。
A.无法获得市场借款
B.资产证券化的利差扩大
C.收购规模急剧减少
D.银行收入下降
参考答案：C
解析：教材页码：P301~304 预警信号。 ①银行收入下降。无论收益下降是否严重，其对资金提供者对银行信心的影响是巨大的。 ②资产质量恶化。如不良资产的增加，尤其是当银行的问题资产比同业增长快时。 ③银行评级下调。 ④无保险的存款、批发融资或资产证券化的利差扩大。 ⑤股价大幅下跌。研究显示这是一个非常优良的早期预警指标。 ⑥资产规模急速扩张或收购规模急剧增大。 ⑦无法获得市场借款。

5.【单选题】根据监管规定，商业银行操作风险资本计量中，标准法与替代标准法的最主要区别在于（）。
A. 替代标准法是用前三年贷款余额的算术平均数与3.5％的乘积替代零售银行和商业银行业务条线的总收入
B. 替代标准法是最初级的操作风险资本计量方法
C. 替代标准法的业务条线归类原则、对应系数和监管资本计量方法与标准法存在明显差异
D. 标准法与替代标准法相比，能够降低操作风险重复计量的程度
参考答案：A
解析：B项，替代标准法是介于标准法和高级计量法之间的过渡方法；C项，在具体计量中，除零售银行和商业银行业务条线的总收入用前三年贷款余额的算术平均数与3.5％的乘积替代外，替代标准法的业务条线归类原则、对应系数和监管资本计算方法与标准法完全相同；D项，替代标准法与标准法相比，能够降低操作风险重复计量的程度。

6.【单选题】下列关于标准正态分布的表述正确的是（） ①标准正态分布的方差等于1。 ②标准正态分布曲线下的面积等于1。
A.①和②都不正确
B.仅②正确
C.①和②都正确
D.仅①正确
参考答案：C
解析：<img src="/upload/paperimg/20240305181911106211861-0a90daac9681/202403041738042448.png" style="width:100%;"/>

7.【单选题】根据监管要求，商业银行使用权重法计算风险加权资产时，监管类别“优”所对应的风险权重为( )。
A.100％
B.50％
C.70％
D.0
参考答案：C
解析：教材页码：P135~138 根据每一个监管类别对应的特定风险权重，计算风险加权资产。各类的风险权重具体为：①监管类别“优”，风险权重为70％；②监管类别“良”，风险权重为90％；③监管类别“中”，风险权重为115％；④监管类别“差”，风险权重为250％；⑤监管类别“违约”，风险权重为0％。

8.【多选题】对于中长期贷款，需要考虑的内容包括（）。
A. 不同发展时期的现金流特征
B. 正常经营活动的现金流量是否能够及时偿还贷款
C. 分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息
D. 在初期应当考察借款人能否有足够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以偿还贷款本息
E. 正常经营活动的现金流量是否能够足额偿还贷款
参考答案：ACD
解析：对于中长期贷款，应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息，但在贷款初期，应当考察借款人是否有足够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以偿还贷款利息。此外，由于企业发展可能处于开发期、成长期、成熟期或衰退期，进行现金流量分析时需要考虑不同发展时期的现金流特性。BE两项属于短期贷款应该考虑的内容。

9.【单选题】商业银行当期信用评级为BBB的某类企业违约概率(PD)为2%，贷款违约损失率(LGD)为50%，当期银行对该类型企业的信贷余额为20亿元人民币，违约风险暴露(EAD)为10亿元人民币，则银行当期对该类企业贷款的预期损失为（）人民币。
A.0.2亿元
B.0.5亿元
C.1亿元
D.0.1亿元
参考答案：D
解析：教材页码：P88~100 预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值（有时也采用中间值）。本题中，预期损失＝违约概率×违约损失率×违约风险暴露＝2％×50％×10＝0.1（亿元）。

10.【单选题】下列关于交易账簿和银行账簿的说法，正确的是( )。
A.为交易目的而持有的头寸是自营头寸
B.记入交易账簿的头寸在交易方面所受的限制很多
C.银行应当对交易账簿头寸经常进行准确估值，并积极管理该项投资组合
D.银行账簿记录的是银行为了交易或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸
参考答案：C
解析：A项，为交易目的而持有的头寸包括自营业务、做市业务和为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸；B项，记入交易账簿的头寸必须在交易方面不受任何限制；D项，交易账簿记录的是银行为了交易或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸。

11.【多选题】采用内部评级法高级法的商业银行，应自行估计的参数包括（）
A.违约分布
B.有效期限
C.违约概率
D.违约风险暴露
E.违约损失率
参考答案：BCDE
解析：教材页码：P88~100 采用高级法的银行应该估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露和有效期限。

1.【判断题】实贷实付是指银行业金融机构根据借款人的有效贷款需求，主要通过贷款人自主支付的方式，将贷款资金支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：实贷实付是指银行业金融机构根据借款人的有效贷款需求，主要通过贷款人受托支付的方式，将贷款资金支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。

2.【单选题】不属于贷款项目评估中对税金的审查内容为（）。
A.项目所涉及的税种是否都已计算
B.所采用的税率是否符合现行规定
C.税金的分配顺序是否正确
D.计算公式是否正确
参考答案：C
解析：C项，税金一般不涉及分配顺序的问题。对利润的审查内容包括税后利润的分配顺序是否正确。

3.【多选题】商业银行公司信贷管理的原则包括（）。
A.全流程管理原则
B.实贷实付原则
C.协议承诺原则
D.贷放分控原则
E.诚信申贷原则
参考答案：ABCDE
解析：公司信贷管理的原则包括： ①全流程贷款管理原则； ②诚信申贷原则； ③协议承诺原则； ④贷放分控原则； ⑤实贷实付原则； ⑥贷后管理原则。

4.【单选题】根据（　　），商业银行最好发放短期贷款而不发放中长期贷款。[2013年6月真题]
A.资产转换理论
B.超货币供给理论
C.真实票据理论
D.预期收入理论
参考答案：C
解析：根据亚当·斯密的理论，银行的资金来源主要是同商业流通有关的闲散资金，都是临时性的存款，银行需要有资金的流动性，以应付预料不到的提款需要。因此，最好只发放以商业行为为基础的短期贷款，因为这样的短期贷款有真实的商业票据为凭证作抵押，带有自动清偿性质。因此这种贷款理论被称为“真实票据理论”.

5.【多选题】在对客户进行财务分析时，衡量其盈利能力的指标有（）。
A.利息保障倍数
B.资产收益率
C.成本费用利润率
D.净资产收益率
E.总资产周转率
参考答案：BCD
解析：盈利能力指标通过计算利润与销售收入、总资产等科目的比例来衡量管理部门的效率，进而评价管理部门控制成本获取收益的能力。盈利能力指标主要包括销售利润率、营业利润率、净利润率、成本费用利润率、资产收益率、净资产收益率等。

6.【多选题】借款需求的影响因素可能包括（）。
A.季节性销售增长
B.利润率上升
C.固定资产重置
D.长期投资
E.债务重构
参考答案：ACDE
解析：总体来看，借款需求的主要影响因素包括季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降、固定资产重置及扩张、长期投资、商业信用的减少及改变、债务重构、利润率下降等。

7.【单选题】下列属于流动资金贷款贷前调查报告内容的是（）。
A.结算方式
B.项目效益情况
C.项目风险分析
D.项目建设必要性
参考答案：A
解析：教材页码：P33-36 流动资金贷款贷前调查报告除需满足贷前调查报告内容一般要求外，还需包括借款人流动资金需求分析与测算的内容：主要包括分析借款人经营规模及运作模式、季节性、技术性及结算方式等因素对借款人流动资金需求量的影响。BCD三项属于固定资产贷款贷前调查报告的内容。

8.【单选题】1996年，在国家的大力提倡下，企业纷纷放弃含氟冰箱的研制生产，从而导致生产该冰箱的设备使用率极低，价值也大大降低，这是一种（）。
A.实体性贬值
B.功能性贬值
C.经济性贬值
D.科技性贬值
参考答案：C
解析：抵押物由于外部环境变化引起的贬值或增值称为经济性贬值(增值)，即由于外部条件的变化引起资产闲置、收益下降等造成的资产价值损失。题中设备的贬值是因外部环境变化即政府政策的变化使设备闲置、收益下降而发生的贬值，因而属于经济性贬值。

9.【多选题】商业银行贷款合同复核人员负责根据审批意见复核合同及附件填写的完整性、准确性、合规性，主要包括（）。
A.文本书写是否规范
B.合同条款填写是否齐全、准确
C.文字表达是否清晰
D.主从合同及附件是否齐全
E.内容是否与审批意见一致
参考答案：ABCDE
解析：合同复核人员负责根据审批意见复核合同文本及附件填写的完整性、准确性、合规性，主要包括：①文本书写是否规范，内容是否与审批意见一致；②合同条款填写是否齐全、准确；③文字表达是否清晰；④主从合同及附件是否齐全等。

10.【判断题】在银团贷款中，单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的10%；分销给其他银团成员的份额原则上不得低于60%。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：在银团贷款中，单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的20%；分销给其他银团成员的份额原则上不得低于50%。

1.【单选题】项目建设期间发生的工程费用、工程其他费用及预备费属于（）。
A.固定投资
B.建设投资
C.建筑工程费用
D.流动资产投资
参考答案：B
解析：教材页码：P148-152 项目总投资由建设投资、流动资金和建设期利息三部分组成。其中，建设投资按用途可分为工程费用、工程其他费用及预备费。

2.【判断题】对于追加的担保品，也应根据抵押贷款的有关规定，办妥鉴定、公证和登记等手续，落实抵押权益。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：对于追加的担保品，也应根据抵押贷款的有关规定，办妥鉴定、公证和登记等手续，落实抵押权益。

3.【判断题】商业银行应对小微企业授信业务及尽职免责工作文档加强管理，客观、全面地记录有关调查、评议、认定过程和结果，并将相关材料存档。
A.对
B.错
参考答案：A
解析：商业银行应对小微企业授信业务及尽职免责工作文档加强管理，客观、全面地记录有关调查、评议、认定过程和结果，并将相关材料存档。

4.【单选题】某企业向银行申请短期季节性融资，银行经借款需求分析，发现该企业比以往季节性融资时所持现金少很多，原因是该企业新近购买了一台长期设备，此时银行应向企业提供（）。[2009年6月真题]
A.短期贷款
B.长期贷款
C.固定资产贷款
D.长、短期贷款相结合的贷款
参考答案：D
解析：题中该企业真正的资金需求应为购买新设备导致的需求，因而其除了短期季节性融资需求外，还需要长期的设备融资，相应地，银行应当使用短期贷款和长期贷款相结合的方式来满足该企业的不同需求。

5.【单选题】下列不属于项目评估的内容的是（）。
A.项目建设背景及政策相宜性评估
B.可行性研究报告
C.项目技术评估
D.借款人/项目参与方评估
参考答案：B
解析：教材页码：P125-129 固定资产贷款项目评估内容包括：（1）项目建设背景及政策相宜性评估；（2）借款人/项目参与方评估；（3）项目技术、建设及生产条件评估；（4）项目市场分析；（5）项目财务评估；（6）项目信用结构和风险分担措施评估；（7）银行收益与风险评估；（8）总评价。

6.【判断题】在对作为抵押物的机器设备进行估价时，只需考虑的因素是折旧。（）
对
错
参考答案：错
解析：由于我国的法律还未就抵押物估价问题做出具体规定,一般的做法是由抵押人与银行双方协商确定抵押物的价值,委托具有评估资格的中介机构给予评估或银行自行评估。其中，对于机器设备的估价，主要考虑的因素是无形损耗和折旧，估价时应扣除折旧。

7.【单选题】制定贷款合同的（），即贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利义务明确，条理清晰。
A.不冲突原则
B.维权原则
C.完善性原则
D.适宜相容原则
参考答案：C
解析：制定贷款合同的完善性原则，即贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利义务明确，条理清晰。

8.【单选题】以下属于变动成本的是（）。
A.固定资产折旧
B.广告及推广的费用
C.企业日常开支(水、电等)
D.租赁费用
参考答案：B
解析：变动成本随着生产和销售水平的变化而变化，它一般包括原材料、生产过程中的费用、广告及推广的费用、销售费用、人工成本(生产过程产生的)等。其他选项均属于固定成本。

9.【多选题】债项评级工作的调查内容包括（）。
A.债项基本信息
B.合同条款和还款安排
C.抵质押情况
D.保证信息
E.借款企业信息
参考答案：ABCDE
解析：债项评级调查内容包括：债项基本信息；合同条款和还款安排；抵(质)押情况，包括抵(质)押品的类型、所有权和价值信息；保证信息，包括保证金额、保证类型，以及保证人的风险水平等；借款企业信息，包括行业、企业类型、资产负债情况等;其他需要调查的信息。

10.【单选题】下列关于客户评级与债项评级的表述中，不正确的是（）
A.客户评级主要针对客户每笔具体债项进行评级
B.在某一时点，同一债务人只能有一个客户评级
C.在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级
D.债项评级时针对每笔债务本身的特点预测其可能的损失率
参考答案：A
解析：债项评级是针对每笔具体债项进行评级，客户评级是评估客户本身的风险水平。

11.【单选题】根据《商业银行资本管理办法（试行）》要求，商业银行债务人评级应最少具备（）个非违约级别，（）违约级别
A.7，1
B.9，2
C.10，2
D.5，1
参考答案：A
解析：商业银行债务人评级应最少具备7个非违约级别、1个违约级别，并保证较高级别的风险小于较低级别的风险。

1.【多选题】理财师可以把家庭结余分为（）两个部分。
A.生活结余
B.理财结余
C.专项结余
D.自由结余
E.混合结余
参考答案：AB
解析：为了更好地分析客户的家庭财务状况，提供更精确有效的理财规划措施，理财师可以把家庭结余分为生活结余和理财结余两个部分。

2.【单选题】遗产是自然人死亡时遗留的个人合法财产。下列可以作为遗产继承的是（）。
A.肖像权
B.租赁的房屋
C.专利权中财产权利
D.家族信托财产
参考答案：C
解析：本题选C项选项A，肖像权带有人身属性不可以继承；选项B，租赁中的房屋不属于被继承人的财产；选项D，家族信托财产是“独立的”第三类资产,不是遗产。

3.【多选题】行为金融学是伴随着经济心理学、实验经济学的产生而逐渐发展起来的。下列关于行为金融学的说法，正确的有（）。
A.价格红利比的波动远远大于红利增长率的波动，这是“波动性之谜”的一种表现形式
B.现金流的利好消息推动股价上升，私房钱效应会降低投资人风险规避的程度
C.反应过度描述的是投资者对信息理解和反应上会出现非理性偏差，从而产生对信息权衡过重，行为过激的现象
D.职业的投资经理人以及证券分析师更多地表现为反应过度
E.羊群行为的关键是其他投资者的行为会影响个人的投资决策，并对他的决策结果造成影响
参考答案：ABCE
解析：与个人投资者对新信息反应过度相反的是，职业的投资经理人以及证券分析师更多地表现为反应不足。他们往往对证券市场有很深的研究，正因为如此，他们对自己的判断比较自信，从而对新信息反应不足，D项说法不正确。

4.【单选题】投资规划是指在了解、分析客户需求和情况的基础上，制定（）和投资组合方案，实现其投资目标的过程。
A.投资目标
B.资产配置
C.实施计划
D.理财计划
参考答案：B
解析：投资规划是指在了解、分析客户需求和情况的基础上，制定资产配置和投资组合方案，实现其投资目标的过程。

5.【单选题】王先生夫妇年龄相差不大，打算购买年金型的保险。则王先生夫妇购买( )比较合适。
A.最后生存者年金保险
B.共同生存年金保险
C.最后死亡者年金保险
D.共同死亡年金保险
参考答案：A
解析：最后生存者年金是指以两个或两个以上被保险人中至少还有一人生存为年金给付条件的年金保险。这种年金的给付将持续到最后一个被保险人死亡为止，且给付金额保持不变。

6.【单选题】以下关于有效市场理论说法不正确的是（）。
A.有效市场假说认为，股票价格的变动是随机且完全不可预测的
B.有效市场假说认为，世界上没有一个绝对有效的市场
C.有效市场假说认为，世界上没有一个绝对无效的市场
D.绝对效率只是为我们衡量相对效率提供一个基准
参考答案：A
解析：有效市场假说认为，证券价格已经充分反映了所有相关的信息，资本市场相对于这个信息集是有效的，任何人根据这个信息集进行交易都无法获得经济利润。事实上，效率的概念不是一个非此即彼的概念。世界上没有一个绝对有效的市场，也没有一个绝对无效的市场，它们的差别只是度的问题。问题的关键不是某个市场是否有效，而是多有效。这就需要一个相对效率的概念，如期货市场相对于现货市场的效率、美国资本市场相对于中国资本市场的效率等。绝对效率只是为我们衡量相对效率提供一个基准。随机漫步理论认为，股票价格的变动是随机且完全不可预测的。

7.【单选题】某款资管产品到期日时处置金融资产取得收入1000元，该项金融资产原账面成本897元。则到期日时应当按照金融商品转让确认收入，缴纳增值税（）元。
A.3
B.30
C.1
D.10
参考答案：A
解析：应纳税额=(1000-897)／(1+3％)×3％=3(元) 即在简易征收的情况下，到期收益103元需要缴纳3元增值税，收益率同样相当于打九七折。

8.【多选题】关于财富传承规划，下列说法不正确的有（）。
A.传承的对象不包括管理权
B.财富传承涉及大量的民事法律关系的协调和处理
C.财富传承工具只包括遗嘱和家族信托
D.个人财富的积累使得有关财富传承的需求越来越强烈
E.有利于维持家庭成员生活质量
参考答案：AC
解析：传承的对象不仅包括财产权，而且还包括股权、管理权等，A项不正确；一般而言，财富传承的工具包括遗嘱、家族信托、保险、保险金信托等，C项不正确。

9.【多选题】所谓超常服务，是不经常发生、让客户惊喜或意想不到的努力和服务，为做好超常服务，理财师应（）。
A.提供增值服务
B.提供个性化服务
C.挖掘客户潜在意识的需求
D.注意每一个服务细节
E.建立相应的企业文化和制度
参考答案：CDE
解析：如何做好超常服务，让工作锦上添花，大大提高客户的满意度、忠诚度呢？理财师应从以下三方面着手。 (1）挖掘客户潜在意识的需求，只有这样才能给客户惊喜。 (2）注意每一个服务细节，如有人住在一家四星级酒店，服务生打扫房间时看到客人的电脑电源线，马上给客户留下鼠标垫、手腕垫和一张温馨的纸条。 (3）建立相应的企业文化和制度，这样才能保证公司优异的客户服务不完全是依靠个别员工的努力或员工自发的行为。

10.【单选题】A公司于2000年初购买了一张票面额为1000元的债券，票面利息为8％，每年年底支付一次利息，并于5年后到期赎回，假设市场利率为10％，该债券定价( )元。
A.967.68
B.924.36
C.924.18
D.967.18
参考答案：C
解析：P=80／(1+10％)+80／(1+10％)【sup|2】+…+(80+1000)／(1+10％)【sup|5】=924.18(元)

1.【单选题】（）是指保险人在承保时，对投保人所投保的风险种类、风险程度和保险金额等要有充分和准确的认识，并做出承保或拒保或者有条件承保的选择。
A.大数法则
B.风险分散原则
C.风险选择原则
D.风险确定原则
参考答案：C
解析：风险选择原则是指保险人在承保时，对投保人所投保的风险种类、风险程度和保险金额等要有充分和准确的认识，并做出承保或拒保或者有条件承保的选择。

2.【单选题】某客户每月税前收入10000元，扣除三险一金10％，则该客户年现金流量表中工资薪金一栏为（）元。
A.7975
B.9860
C.105720
D.120000
参考答案：C
解析：该客户每月应纳所得税额=(10000-10000X10％-5000)X10％-210=190(元)；客户工资薪金一栏的收入=(10000-10000×10％-190)X12=105720(元)。

3.【单选题】β系数是一种评估证券（）的工具，用以度量一种证券或一个投资证券组合相对总体市场的波动性。
A.市场风险
B.价格变动
C.非系统风险
D.系统风险
参考答案：D
解析：β系数就是一种评估证券系统性风险的工具，用以度量一种证券或一个投资证券组合相对总体市场的波动性。

4.【单选题】从国外看，行为金融学投资策略不包括（）。
A.价值投资策略
B.反向投资策略
C.动量交易策略
D.正向投策略
参考答案：D
解析：从国外看，行为金融学投资策略主要有价值投资策略与反向投资策略，动量交易策略等。

5.【多选题】基金产品作为教育投资的工具，具有的品种选择较多，一般分为（），能够满足不同类型客户教育投资规划需求。
A.货币型
B.股票型
C.债券型
D.平衡型
E.组合型
参考答案：ABCD
解析：基金一般分货币型、股票型、债券型、平衡型等多种，能够满足不同类型的客户教育投资规划需求。

6.【判断题】转继承具有连续继承的性质，而代位继承具有替补继承的性质。
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：转继承具有连续继承的性质，而代位继承具有替补继承的性质。

7.【单选题】[2021年真题]投资者马女士的资产组合中，股票A占60%，其预期收益率为7%，标准差为10%，股票B占40%，其预期收益率为13%，标准差为20%，该资产组合的预期收益率为（）
A.8.20%
B.6.50%
C.9.40%
D.7.00%
参考答案：C
解析：预期收益率=60%*7%+40%*13%=9.4%

8.【单选题】下列债务中，对市场利率最敏感的是（）。
A.5年期，息票率8%
B.10年期，息票率10%
C.5年期，息票率10%
D.10年期，息票率8%
参考答案：D
解析：影响债券价格波动性的因素包括：①债券的票面利率，债券的票面利率越低，波动性越大；②债券的期限，债券的期限越长，波动性越大；③债券的到期收益率，债券的到期收益率越小，波动性越大。

9.【单选题】《中华人民共和国保险法》规定，人身保险合同投保人解除合同，已交足二年以上保险费的，保险人应当（）。
A.退还保险费
B.按照合同约定在扣除手续费后，退还保险费
C.发出终止合同书，但不退还保险费
D.退还保险单的现金价值
参考答案：D
解析：根据《中华人民共和国保险法》，保险公司在以下情况出现时，应当按照合同约定向投保人退还保单的现金价值：①保险公司根据规定解除保险合同。且投保人已经交足二年以上保险费；②以死亡为给付保险金条件的合同，自合同成立之日起二年内被保险人自杀；③被保险人故意犯罪导致其自身伤残或死亡，且投保人已经交足二年以上保险费；④投保人解除合同，且已经交足二年以上保险费。

10.【单选题】保险利益是指投保人对保险标的所具有的法律上承认的利益。下列各项不属于保险利益原则作用的是（）。
A.有消除赌博的可能性
B.可以减少道德风险的发生
C.避免重复保险的发生
D.可以限制赔偿程度
参考答案：C
解析：保险利益原则的作用主要有以下几方面：①可以减少道德风险的发生；②可使危险因素相对稳定；③限制赔偿程度；④有消除赌博的可能性。

11.【判断题】根据《中华人民共和国社会保险法实施细则》，职工领取养老保险金的条件是：参加职工基本养老保险的个人达到法定退休年龄，累计缴费年限（含视同缴费年限）满20年。
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：根据《中华人民共和国社会保险法实施细则》，职工领取养老保险金的条件是：参加职工基本养老保险的个人达到法定退休年龄，累计缴费年限（含视同缴费年限）满15年。

1.【单选题】自用传统动力汽车贷款最高发放比例为（）
A.70%
B.80%
C.90%
D.100%
参考答案：B
解析：自用传统动力汽车贷款最高发放比例为80%。

2.【判断题】1年以内(含1年)的商用房贷款，展期期限累计与原贷款期限相加，不得超过银行规定的最长贷款期限。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：延长期限即展期，1年以内(含1年)的商用房贷款，展期期限累计不得超过原贷款期限；1年以上的商用房贷款，展期期限累计与原贷款期限相加不得超过银行规定的最长贷款期限。

3.【多选题】对金融机构来说，个人贷款业务的意义有（）。
A.个人贷款业务可以带来新的收入来源
B.个人贷款业务可以有效获取个人客户
C.个人贷款业务可以帮助金融机构分散风险
D.个人贷款业务的还款方式灵活
E.对繁荣消费市场起到了催化和促进作用
参考答案：ABC
解析：对于【金融机构】来说，个人贷款业务具有三个方面的重要意义： 1.开展个人贷款业务可以带来新的收入来源。商业银行从个人贷款业务中除了获得正常的利息收入外，通常还会得到一些相关的服务费收入。 2.开展个人贷款业务可以有效获取个人客户。商业银行可以将个人贷款作为获取高价值个人客户的重要抓手，并围绕个人客户开展零售产品综合服务。 3.个人贷款业务可以帮助金融机构分散风险。出于风险控制的目的，商业银行最忌讳的是贷款发放过于集中。无论是单个贷款客户的集中还是贷款客户在行业内或地域内的集中，个人贷款都不同于企业贷款，因而，可以成为商业银行分散风险的资金运用方式。【个人贷款业务的还款方式灵活】属于个人贷款的【特征】；【对繁荣消费市场起到了催化和促进作用】是对于【宏观经济】来说个人贷款的意义。

4.【单选题】公积金个人住房贷款最长期限为（）年。[2014年6月真题]
A.10
B.30
C.20
D.35
参考答案：B
解析：目前，公积金个人住房贷款最长期限为30年(贷款期限不得超过法定离退休年龄后5年)。

5.【判断题】个人客户的信用风险主要是通过分析客户的还款能力与还款意愿两个方面来识别。（）
对
错
参考答案：对
解析：个人客户的信用风险主要是通过分析客户的还款能力与还款意愿两个方面来识别。

6.【多选题】个人住房贷款信用风险防范措施主要包括（）
A.通过投资证明，被投资方的分红决议及支付凭证等相关资料的齐备性和真实性来确认借款人投资收入的真实性
B.可以通过验证借款人缴纳个人所得税税单的数额来判定其真实收入水平
C.审核个人住房贷款申请时，必须对借款人的收入证明严格把关，自雇人士除外
D.通过电话访谈、面谈，侧面了解等方式，来分析借款人的经营的规模和盈利情况
E.改变以往“轻抵押物，重还款能力”的贷款审批思路
参考答案：ABD
解析：防范个人住房贷款违约风险需特别重视把握借款人的还款能力，改变以往"重抵押物、轻还款能力"的贷款审批思路。对于难以提供工资单或公积金数额的客户，可以通过验证借款人缴纳个人所得税税单的数额来判定其真实收入水平。在审核个人住房贷款申请时，必须对借款人的收入证明严格把关，尤其是自雇人士或自由职业者。对于借款人的投资收入，个人住房贷款的经办人验证起来的难度相对较大，主要可以通过投资证明、被投资方的分红决议及支付凭证等相关资料的齐备性和真实性来确认借款人投资收入的真实性。贷款经办人应该通过电话访谈、面谈、侧面了解等方式，来分析其经营的规模和盈利情况，判断其月收入是否符合贷款条件。

7.【单选题】以下关于个人保证贷款的说法中。错误的是( )。
A.个人保证贷款是指银行以其认可的，具有代位清偿债务能力的法人、其他经济组织或自然人作为保证人而向自然人发放的贷款
B.以公益为目的的非营利法人、非法人组织不得为保证人
C.当借款人不履行还款义务时，由保证人按照约定履行或承担还款责任
D.按照《中华人民共和国民法典》规定，所有机关法人不得为保证人
参考答案：D
解析：个人保证贷款是指银行以银行认可的，具有代位清偿债务能力的法人、其他经济组织或自然人作为保证人而向自然人发放的贷款。当借款人不履行还款义务时，由保证人按照约定履行或承担还款责任的行为。根据《民法典》的规定，机关法人不得为保证人，但是经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。以公益为目的的非营利法人、非法人组织不得为保证人。

8.【单选题】银行在审核个人住房贷款申请时，必须对借款人的收入证明严格把关，验证收入的真实性，下列不属于验证范围的是（）。
A.融资收入的真实性
B.经营收入的真实性
C.租金收入的真实性
D.工资收入的真实性
参考答案：A
解析：教材页码：P108-110 在审核个人住房贷款申请时，必须对借款人的收入证明严格把关，在验证借款人收入的真实性时，应主要验证借款人的工资收入、租金收入、投资收入和经营收入四个方面。

9.【判断题】个人信用信息基础数据库由中国银保监会组织建立。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：个人征信系统(个人信用信息基础数据库)是在国务院领导下，由中国人民银行组织各商业银行建立的个人信用信息共享平台。

10.【多选题】下列属于押品的是（）。
A.应收租金
B.出口退税账户
C.贵金属
D.保单
E.交通运输设备
参考答案：ABCDE
解析：押品的种类包括金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产、其他押品四大类。

1.【单选题】“5P”要素的内容不包括（）。
A.个人因素
B.还款能力因素
C.资金用途因素
D.前景因素
参考答案：B
解析：有些银行将客户的特征归纳为"5P"要素，即个人因素 (Personal Factor) ;资金用途因素 (Purpose Factor) ;还款来源因素 (Payment Factor) ;债权保障因素( Protection Factor) ;前景因素 (Perspective Factor)。

2.【判断题】银行通常要求借款人以所购住房作抵押，往往规定其贷款额度不得超过抵押物价值的一定比例。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：个人住房贷款采用抵押担保方式的，抵押的财产必须符合法定条件。抵押物的价值按照抵押物的市场成交价或评估价格确定。银行通常要求借款人以所购住房作抵押，往往规定其贷款额度不得超过抵押物价值的一定比例。

3.【判断题】某同学大学三年级时在某行申请了国家助学贷款，四年级时因病于当年10月起休学一年，一年后继续上学，在休学期间，国家财政给其贴息。（）
对
错
参考答案：错
解析：如借款学生在学校期间发生休学、退学、转学、出国(境)、被开除学籍、死亡及其他不能正常完成学业的情况，学校应在为借款学生办理相关手续之前及时通知银行，并要求学生到银行办理归还贷款或还款确认手续。经办银行在得到学校通知后应停止发放尚未发放的贷款，并采取提前收回贷款本息和签订还款协议等措施，主动为学生办理相关手续。提前离校的借款学生在办理离校手续之日的下个月1日起自付贷款利息休学的借款学生复学当月恢复财政贴息。

4.【多选题】下列属于个人贷款产品要素的有（）。
A.还款方式
B.贷款条件
C.贷款额度
D.贷款期限
E.贷款对象
参考答案：ACDE
解析：个人贷款产品的要素主要包括【贷款对象、贷款期限、贷款额度、还款方式、担保方式、贷款利率】。它们是贷款产品的基本组成部分。

5.【单选题】百行征信有限公司以（）原则采集个人信用信息，主要包括个人互联网借贷数据，个人身份识别信息以及失信被执行人信息等。
A.最低、适用
B.最高、适用
C.最宽泛、平衡
D.最严格、平衡
参考答案：A
解析：百行征信有限公司以"最低、适用"原则采集个人信用信息，主要包括个人互联网借贷数据，个人身份识别信息以及失信被执行人信息等。

6.【单选题】根据《贷款通则》，关于贷款展期的表述，错误的是（）。
A.中期贷款展期累计不得超过原贷款期限的一半
B.短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限
C.借款人未申请展期或申请展期未得到批准，其贷款从到期日次日起，转入逾期贷款账户
D.是否展期由贷款人与借款人共同协商决定
参考答案：D
解析：D项，根据《贷款通则》第十二条，不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向贷款人申请贷款展期。是否展期由贷款人决定。

7.【单选题】对于采用市场法进行房产估值时应选取（）个可比实例
A.1到5
B.3到5
C.3到10
D.1到15
参考答案：C
解析：对于采用市场法进行房产估值时应选取3~10个可比实例。

8.【判断题】个人商用房贷款的贷款利率为不低于相应期限贷款市场报价利率(LPR)+50BP。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：个人商用房贷款利率不得低于相应期限贷款市场报价利率(LPR)+60bp。

9.【判断题】在中国境内连续居住1年的美国人也可申请个人汽车贷款。（）
对
错
参考答案：对
解析：借款人申请个人汽车贷款，须具备贷款银行要求的下列条件：①中华人民共和国公民，或在中华人民共和国境内连续居住1年以上(含1年)的港、澳、台居民及外国人；②具有有效身份证明、固定和详细住址且具有完全民事行为能力；③具有稳定的合法收入或足够偿还贷款本息的个人合法资产；④个人信用良好；⑤能够支付贷款银行规定的首期付款；⑥贷款银行要求的其他条件。

10.【判断题】以“商住两用房”名义申请贷款的，贷款额度不超过所购或所租商用房的55％。( )
对
错
参考答案：错
解析：以“商住两用房”名义申请贷款的，贷款的额度通常不超过所购商用房价值的55％。

11.【多选题】下列属于商业银行互联网个人贷款特点的有（）
A.审批时限短
B.流程线上化
C.随借随还
D.现场签约
E.额度低、期限短
参考答案：ABCE
解析：商业银行互联网个人贷款通常具有"流程线上化"审批时限短"随借随还"以及"额度低"期限短"等特点。

1.【单选题】商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险称为（）。
A.系统风险
B.非系统风险
C.合规风险
D.道德风险
参考答案：C
解析：合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。故本题选C。ABD为干扰项。

2.【多选题】根据银行业监督管理机构2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》，我国商业银行监管资本包括（）。
A.补充资本
B.二级资本
C.其他一级资本
D.核心一级资本
E.附属资本
参考答案：BCD
解析：2012年6月，银行业监督管理机构发布了《商业银行资本管理办法(试行)》，规定资本充足率是指商业银行持有的符合监管规定的资本与风险加权资产之间的比率。其中，商业银行总资本包括核心一级资本、其他一级资本和二级资本；风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产。

3.【单选题】在未来一段时间内，一定置信度下，银行承担的风险可能超出预期损失的损失水平称为（）。
A.预期损失
B.非预期损失
C.极端损失
D.平均损失
参考答案：B
解析：非预期损失是指在未来一段时间内，一定置信度（如99.9%）下，银行承担的风险可能超出预期损失的损失水平。

4.【判断题】商业循环即产品生命周期，是指经济处于生产和再生产过程中周期性出现的经济扩张与经济紧缩交替更迭、循环往复的一种现象。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：经济周期是指经济处于生产和再生产过程中周期性出现的经济扩张与经济紧缩交替更迭、循环往复的一种现象。

5.【多选题】以下属于完全竞争行业的特征的有（）。
A.市场上有大量的卖者
B.市场上每个厂商提供同质的商品
C.所有的生产资料具有完全的流动性
D.市场信息通畅
E.企业是价格接受者
参考答案：ABCDE
解析：完全竞争行业的特点：①生产者众多，各种生产资料可以完全流动；②产品无论是有形或无形的，都是同质的、无差别的；③企业永远是价格的接受者而不是价格的制定者；④企业的盈利基本上由市场对产品的需求来决定；⑤市场信息通畅，生产者和消费者对市场情况非常了解，并且可以自由进入和退出这个市场。完全竞争市场的根本特点是企业的产品无差异，生产者无法控制市场价格。

6.【多选题】合同的相对性主要表现在（）。
A.主体相对
B.内容相对
C.责任相对
D.客体相对
E.时间相对
参考答案：ABC
解析：合同相对性主要体现在以下三个方面： ①主体相对； ②内容相对； ③责任相对。故本题选ABC。

7.【多选题】具体来讲，我国的银行监管目标，目前主要有（）。
A.保护存款人和广大金融消费者的利益
B.增强市场信心
C.增进公众对现代金融的了解
D.减少金融犯罪
E.支持实体经济发展，防范金融风险
参考答案：ABCDE
解析：具体来讲，我国的银行监管目标，目前主要有以下方面： 1．保护存款人和广大金融消费者的利益。 2．增强市场信心。 3．增进公众对现代金融的了解。 4．减少金融犯罪。 5．支持实体经济发展，防范金融风险。故本题选ABCDE。

8.【判断题】在宣传品、出版物或者其他商品上非法使用人民币图样的，由公安机关处十五日以下拘留、一万元以下罚款。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：1.在宣传品、出版物或者其他商品上非法使用人民币图样的，中国人民银行应当责令改正，并销毁非法使用的人民币图样，没收违法所得，并处五万元以下罚款。 2.出售、购买伪造、变造的人民币或者明知是伪造、变造的人民币而运输、持有、使用，构成犯罪的，依法追究刑事责任；尚不构成犯罪的，由公安机关处十五日以下拘留、一万元以下罚款。

9.【单选题】通货膨胀是指一般物价水平在一段时间内（）地上涨。
A.持续、快速
B.持续、平稳
C.持续、普遍
D.持续、全面
参考答案：C
解析：通货膨胀是指一般物价水平在一段时间内持续、普遍地上涨。对通货膨胀的衡量可以通过对一般物价水平上涨幅度的衡量来进行。一般说来，常用的指标有三种：消费者物价指数、生产者物价指数、国内生产总值物价平减指数。（故本题选C）

10.【判断题】股份制商业银行的一般工作人员不能成为贪污罪的犯罪主体。（）
对
错
参考答案：对
解析：股份制商业银行的一般工作人员不能成为贪污罪的犯罪主体。贪污罪的主体是国家工作人员或者受国有单位委派管理、经营国有财产的人员。

1.【单选题】在诉讼时效期间进行中，因发生法定事由，致使已经经过的时效期间统归无效，待时效中断的事由消除后，诉讼时效期间重新起算的是（）
A.诉讼时效的起算
B.诉讼时效中止
C.诉讼时效中断
D.诉讼时效延长
参考答案：C
解析：诉讼时效中断是指在诉讼时效进行期间，因权利人提起诉讼、请求或义务人同意履行义务等法定事由，导致已过的时效期间归于无效，中断事由消除后时效重新起算。《中华人民共和国民法典》第一百九十五条规定了诉讼时效中断的情形。选项A涉及时效开始计算的时间点，与中断无关；选项B的中止是暂停时效，事由消除后继续计算而非重新起算；选项D的延长属于特殊情况下法院的自由裁量权，不涉及时效期间重新计算。选项C的中断符合题干描述的情形。

2.【判断题】《商业银行法》规定商业银行开展贷款业务时的资本充足率不低于8%。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：根据《商业银行法》，商业银行开展贷款业务应当遵守下列资产负债比例管理的规定：资本充足率不得低于百分之八。

3.【单选题】操作风险的计量方法不包括（）。
A.基本指标法
B.标准法
C.内部模型法
D.高级计量法
参考答案：C
解析：《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行可以使用基本指标法、标准法或高级计量法计量操作风险资本要求。

4.【单选题】银行在与客户格式合同中增加了限制消费者合法权利的条款，这违反了银行业消费者应享有的（）。
A.安全权
B.受尊重权
C.隐私权
D.公平交易权
参考答案：D
解析：D选项正确：公平交易权。银行在与消费者形成法律关系时，应当遵循公正、平等、诚实、信用的原则，不得强行要求消费者购买、使用其产品或接受其服务，银行业金融机构不得设置违反公平原则的交易条件，在格式合同中不得加重金融消费者责任、限制或者排除金融消费者合法权利，不得限制金融消费者寻求法律救济途径，不得减轻、免除本机构损害金融消费者合法权益应当承担的民事责任。 A选项错误：安全权。银行业消费者在购买、使用银行产品和接受银行服务时依法享有生命健康和财产不受威胁、侵害的权利，包括人身安全权和财产安全权两个方面。 B选项错误：受尊重权。银行业消费者的受尊重权是指在银行消费过程中，消费者享有人格尊严、民族风俗习惯等受到尊重的权利。 C选项错误：隐私权又称信息安全权，是指银行业消费者对其基本信息与财务信息享有不被银行非相关业务人员知悉，不被非法定机构和任何单位和个人查询或传播的权利，除有关国家机关依法查询、冻结和扣划外，银行应拒绝任何其他单位或个人查询冻结和扣划。

5.【单选题】关于巴塞尔委员会，下列叙述有误的一项是（）。
A.巴塞尔委员会的职责是加强全球银行业的监管标准、监督管理和管理实践，旨在提升金融体系的稳定性
B.巴塞尔委员会成立的目的是提供联系的渠道，以保证各国的银行均受到有效的监管
C.巴塞尔委员会在开展工作中始终遵循着两个基本原则：没有任何境外银行机构可以逃避监管；监管必须是强制执行的
D.1997年，巴塞尔委员会推出《有效银行监管核心原则》，提出了“银行业有效监管”的概念，认为一个有效的银行监管体系，必须具有统一的、明确的责任和目标，并使参与监管的各个机构拥有操作上的独立性和充分的资源
参考答案：C
解析：C项错误，巴塞尔委员会在开展工作中始终遵循着两个基本原则：①没有任何境外银行机构可以逃避监管；②监管必须是充分有效的。

6.【多选题】可撤销的合同类型包括（）。
A.因欺诈而订立的合同
B.因重大误解订立的合同
C.乘人之危的合同
D.因胁迫而订立的合同
E.显失公平的合同
参考答案：ABCDE
解析：根据《合同法》的规定，下列合同，当事人一方有权请求人民法院或者仲裁机构变更或者撤销：①因重大误解订立的；②在订立合同时显失公平的。一方以欺诈、胁迫的手段或者乘人之危，使对方在违背真实意思的情况下订立的合同，受损害方有权请求人民法院或者仲裁机构变更或者撤销。

7.【单选题】商品的价值表现经历的阶段不包括（）阶段。
A.简单的价值形式
B.扩大的价值形式
C.货币价值形式
D.复杂价值形式
参考答案：D
解析：在交换发展过程中，商品的价值表现经历了简单的价值形式、扩大的价值形式、一般价值形式、货币价值形式四个阶段，并最终产生货币。

8.【多选题】金融管理秩序是（）等的总称。
A.银行管理秩序
B.货币管理秩序
C.外汇管理秩序
D.证券管理秩序
E.信贷管理秩序
参考答案：ABCDE
解析：金融管理秩序是银行管理秩序、货币管理秩序、外汇管理秩序、信贷管理秩序、证券管理秩序、票据管理秩序、保险管理秩序等的总称。故本题选ABCDE。

9.【多选题】商业银行接管终止的法定事由有（）。
A.接管期限届满前，该商业银行提出接管终止申请
B.接管决定规定的期限届满或接管延期届满
C.接管期限届满前，该商业银行被合并
D.接管期限届满前，该商业银行被依法宣告破产
E.接管期限届满前，该商业银行已恢复正常经营能力
参考答案：BCDE
解析：依照《商业银行法》，有下列情形之一的，接管终止：（1）接管决定规定的期限届满或者国务院银行业监督管理机构决定的接管延期届满; （2）接管期限届满前，该商业银行已恢复正常经营能力; （3）接管期限届满前，该商业银行被合并或者被依法宣告破产。

10.【单选题】仅附金融单据，不附带发票、运输单据的托收方式为（）。
A.跟单托收
B.出口托收
C.光票托收
D.进口托收
参考答案：C
解析：光票托收是指不附带商业单据的金融票据的托收，是委托人向银行提交凭以收取款项的金融票据，要求托收行通过其联行或代理行向付款人提示要求其付款的一种结算方式。

11.【单选题】“以客户为中心”是发达国家商业银行业务线的共同理念，具体要求个人客户的基础金融服务由（）负责。
A.商业银行业务
B.财富管理业务
C.零售业务
D.金融市场业务
参考答案：C
解析：发达国家商业银行的业务线大致上是按照客户的属性和需求来划分，“以客户为中心”是其共同的理念：个人客户的基础金融服务由零售业务负责，高端金融服务由财富管理业务负责，公司客户的基础金融服务由商业银行业务负责，高端金融服务由金融市场业务和投行业务负责，同时金融市场业务还承担着银行的流动性操作和自营投资业务。

中级银行从业每日一练(2026年5月30日)

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