中级银行从业每日一练(2026年2月10日)

• 1.【判断题】在非金融类不良资产业务中，债权企业将不良资产转让给金融资产管理公司，只变更了债权主体，同时增加了债务企业的负担。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：在非金融类不良资产业务中，债权企业将不良资产转让给金融资产管理公司，只变更了债权主体，并未增加债务企业的负担。

• 2.【多选题】以下选项中，属于推进普惠金融发展的基本原则的有（ ）。
• A.市场开放、政府引导
• B.健全机制、持续发展
• C.防范风险、推进创新
• D.机会平等、惠及民生
• E.统筹规划、因地制宜
• 参考答案：BCDE
• 解析：普惠金融是指立足机会平等要求和商业可持续原则，以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务。普惠金融发展的基本原则有：①健全机制、持续发展（B项）。②机会平等、惠及民生（D项）。③市场主导、政府引导。④防范风险、推进创新（C项）。⑤统筹规划、因地制宜（E项）。

• 3.【判断题】租赁资产交易是从事融资租赁业务的公司之间以金融资产为媒介进行的买卖交易。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：租赁资产交易是从事融资租赁业务的公司之间以“租赁资产”为媒介进行的买卖交易。

• 4.【多选题】下列关于理财业务的特点说法正确的有（  ）。
• A.理财业务是银行的自营业务
• B.理财业务的盈利方式是收取投资管理费或业绩报酬
• C.客户是理财业务风险的主要承担者
• D.理财业务是“轻资本”业务
• E.理财业务是一项知识技术密集型业务
• 参考答案：BCDE
• 解析：教材页码：P191-192 理财业务具有与传统银行业务截然不同的鲜明特征，这些特征主要表现在： (1)理财业务是代理业务，不是银行的自营业务。 (2)理财业务的盈利方式是收取投资管理费或业绩报酬。 (3)客户是理财业务风险的主要承担者。 (4)理财业务是“轻资本”业务。除保本型理财产品以外，理财业务不占用或者很少占用银行资本。理财业务的这一特点对于资本约束日渐增强的商业银行来说具有重要意义。 (5)理财业务是一项知识技术密集型业务。

• 5.【判断题】系统性区域性风险非现场监管应重点监测银行业风险情况，特别是非系统重要性机构风险情况。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：系统性区域性风险非现场监管应重点监测银行业风险情况，特别是系统重要性机构风险情况。

• 6.【单选题】（ ）最初来源于民法领域，其核心要义在于平等。
• A.公平原则
• B.公开原则
• C.公正原则
• D.制约原则
• 参考答案：A
• 解析：公平原则最初来源于民法领域，其核心要义在于平等。

• 7.【单选题】根据《商业银行公司治理指引》，下列关于商业银行银行董事任期的说法，不正确的是（ ）。
• A.董事任期届满，连选可以连任
• B.董事任期由商业银行章程规定，但每届任期不得超过三年
• C.董事任期期满未及时改选，或者董事在任期内辞职影响银行正常经营或导致董事会成员低于法定人数的，在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照法律法规的规定，履行董事职责
• D.独立董事在同一家商业银行任职时间不得超过三年
• 参考答案：D
• 解析：独立董事在同一家商业银行任职时间累计不得超过六年。

• 8.【单选题】（ ）是金融监管结构相对复杂的国家，也是最早建立金融分业监管体制的国家。
• A.美国
• B.中国
• C.英国
• D.德国
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P33-40 美国是金融监管结构相对复杂的国家，也是最早建立金融分业监管体制的国家。

• 9.【单选题】银行要稳健、审慎经营，其持有的账面资本应（ ）经济资本。
• A.不小于
• B.不大于
• C.小于
• D.大于
• 参考答案：D
• 解析：银行要稳健、审慎经营，其持有的账面资本应大于经济资本。

• 10.【多选题】在中国境内外注册的具有独立法人资格的商业银行作为金融租赁公司发起人，应具备的条件包括（ ）。
• A.最近1个会计年度末总资产不低于800亿元人民币或等值的可自由兑换货币
• B.财务状况良好，最近2个会计年度连续盈利
• C.遵守注册地法律法规，最近1年内未发生重大案件或重大违法违规行为
• D.入股资金为债务资金
• E.满足所在国家或地区监管当局的审慎监管要求
• 参考答案：ABE
• 解析：在中国境内外注册的具有独立法人资格的商业银行作为金融租赁公司发起人，应当具备以下条件： （1）满足所在国家或地区监管当局的审慎监管要求。 （2）具有良好的公司治理结构、内部控制机制和健全的风险管理体系。 （3）最近1个会计年度末总资产不低于800亿元人民币或等值的可自由兑换货币。 （4）财务状况良好，最近2个会计年度连续盈利。 （5）为拟设立金融租赁公司确定了明确的发展战略和清晰的盈利模式。 （6）遵守注册地法律法规，最近2年内未发生重大案件或重大违法违规行为，或者已整改到位并经银保监会或其派出机构认可。 （7）境外商业银行作为发起人的，其所在国家或地区金融监管当局已经与银保监会建立良好的监督管理合作机制。 （8）入股资金为自有资金，不得以委托资金、债务资金等非自有资金入股。 （9）权益性投资余额原则上不得超过本企业净资产的50%(含本次投资金额)，国务院规定的投资公司和控股公司除外。 （10）银保监会规章规定的其他审慎性条件。

• 1.【判断题】权重法下，所有资产类别都对应相同的风险权重/信用转换系数。（ ）
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P129~135 权重法下，不同的资产类别分别对应不同的风险权重/信用转换系数。

• 2.【单选题】下列属于公司治理中董事会的职责的是（ ）。
• A.制定并组织执行资本管理的规章制度
• B.制订和组织实施资本规划和资本充足率管理计划
• C.组织内部资本充足评估信息管理系统的开发和维护工作，确保信息管理系统及时、准确地提供评估所需信息
• D.审批资本管理制度，确保资本管理政策和控制措施有效
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P430~436 ABC属于高管层的职责,D项属于董事会职责

• 3.【多选题】根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为（  ）等类别。
• A.信用风险
• B.操作风险
• C.声誉风险
• D.流动性风险
• E.战略风险
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P3-6 根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，通常将商业银行面临的风险划分为八类，分别为信用风险、市场风险、操作风险、法律风险、流动性风险、国别风险、声誉风险与战略风险

• 4.【单选题】商业银行应当准确识别各类表外业务风险，并根据（ ）和（ ）实行差异化风险管理。
• A.制度流程；审批机制
• B.制度流程；风险种类
• C.业务种类；风险特征
• D.审批机制；关联交易
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P359~360 商业银行应当准确识别各类表外业务风险，并根据业务种类和风险特征实行差异化风险管理。

• 5.【单选题】商品风险是指商业银行所持有的各类商品及其衍生头寸由于商品价格发生不利变动而给商业银行带来经济损失的风险。这里的商品不包括（  ）。
• A.小麦
• B.石油
• C.棉花
• D.黄金
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P162 商品风险是指商业银行所持有的各类商品及其衍生头寸由于商品价格发生不利变动而给商业银行造成经济损失的风险。这里所述的商品主要是指可以在场内自由交易的农产品、矿产品(包括石油)和贵金属等，尤其以商品期货的形式为主。值得注意的是，商品价格风险中所述的商品不包括黄金。

• 6.【单选题】在现金金融风险管理实践中，关于商业银行经济资本配置的表述，最不恰当的是（  ）。
• A. 对不擅长且不愿意承担风险的业务可提高风险容忍度和经济资本配置
• B. 经济资本的分配最终表现为授信额度和交易限额等各种业务限额
• C. 经济资本的分配依据董事会制定的风险战略和风险偏好来实施
• D. 对不擅长且不愿意承担风险的业务，设立非常有限的风险容忍度并配置非常有限的经济资本
• 参考答案：A
• 解析：在现代商业银行风险管理实践中，风险规避可以通过限制某些业务的经济资本配置来实现。BC两项，商业银行首先将所有业务面临的风险进行量化，然后依据董事会所确定的风险战略和风险偏好确定经济资本分配，最终表现为授信额度和交易限额等各种限制条件；D项，对于不擅长且不愿承担风险的业务，商业银行对其配置非常有限的经济资本，并设立非常有限的风险容忍度，迫使该业务部门降低业务的风险暴露，甚至完全退出该业务领域。

• 7.【多选题】反洗钱工作的意义主要有（  ）。
• A.做好反洗钱工作是维护国家利益的客观需要
• B.反洗钱工作是严厉打击经济犯罪的需要
• C.反洗钱工作是维护商业银行信誉及金融稳定的需要
• D.做好反洗钱工作是遏制其他严重刑事犯罪的需要
• E.做好反洗钱工作是维护社会利益的客观需要
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P262~263 反洗钱工作的意义主要有以下方面： （1）做好反洗钱工作是维护国家利益和社会利益的客观需要。 （2）做好反洗钱工作是严厉打击经济犯罪的需要。 （3）做好反洗钱工作是遏制其他严重刑事犯罪的需要。 （4）做好反洗钱工作是维护商业银行信誉及金融稳定的需要。

• 8.【单选题】下列关于市场准入的说法，不正确的是（  ）。
• A.市场准入是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制
• B.机构准入是指依据法定标准，批准银行机构法人或其分支机构的设立
• C.业务准入是指按照盈利性原则，批准银行机构的业务范围和开办新的业务品种
• D.高级管理人员的准入，是指对银行机构高级管理人员任职资格的核准或认可
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P454~455 根据国务院银行业监督管理机构的监管规则，银行机构的市场准入包括三个方面: 一是机构准入，指依据法定标准，批准银行机构法人或其分支机构的设立; 二是业务准入，指按照审慎性标准，批准银行机构业务范围和开办新业务; 三是高级管理人员准入，指对银行机构高级管理人员任职资格的核准或认可。

• 9.【单选题】下列关于风险管理组织中各个机构的说法，正确的是（ ）。
• A.董事会负责根据业务战略和风险偏好组织实施资本管理工作
• B.高级管理层设定与银行发展战略和外部环境相适应的风险偏好和资本充足目标
• C.董事会负责审批资本管理制度，确保资本管理政策和控制措施有效
• D.风险管理部门负责对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价
• 参考答案：C
• 解析：商业银行董事会承担本行资本管理的首要责任，履行以下职责：设定与银行发展战略和外部环境相适应的风险偏好和资本充足目标，审批银行内部资本充足评估程序，确保资本充分覆盖主要风险；审批资本管理制度，确保资本管理政策和控制措施有效；监督内部资本充足评估程序的全面性、前瞻性和有效性；审批并监督资本规划的实施，满足银行持续经营和应急性资本补充需要；至少每年一次审批资本充足率管理计划，审议资本充足率管理报告及内部资本充足评估报告，听取对资本充足率管理和内部资本充足评估程序执行情况的审计报告；审批资本充足率信息披露政策、程序和内容，并保证披露信息的真实、准确和完整；确保商业银行有足够的资源，能够独立、有效地开展资本管理工作；商业银行采用资本计量高级方法的，董事会还应负责审批资本计量高级方法的管理体系实施规划和重大管理政策，监督高级管理层制定并实施资本计量高级方法的管理政策和流程，确保商业银行有足够资源支持资本计量高级方法管理体系的运行。 商业银行高级管理层根据业务战略和风险偏好负责组织实施资本管理工作，确保资本与业务发展、风险水平相适应，落实各项监控措施。 商业银行监事会应当对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价，并至少每年一次向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。

• 10.【判断题】限额就像银行管理体系中的润滑油。（ ）
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P295~296 限额就像银行管理体系中的刹车。

• 1.【单选题】下列关于项目经营机构分析的说法，错误的是（ ）。
• A.项目经营机构的规模应取决于项目的年产量或提供服务的能力及范围
• B.应依照项目的经营程序，审查项目经营机构的设置是否精简高效
• C.应审查项目经营机构的设置能否满足项目的要求
• D.项目经营机构应具有根据市场变化而不断改变经营方针、内容和方式的能力
• 参考答案：B
• 解析：B项，在对项目经营机构分析时,应依照项目的经营程序，如供、产、销等环节，审查项目经营机构的设置是否齐备，能否满足项目的要求，如果在机构和制度方面存在缺陷，应及时改善。

• 2.【单选题】关于展期贷款的偿还，下列说法错误的是（ ）。
• A.银行信贷部门应按展期后的还款计划，向借款人发送还本付息通知单
• B.对于设立了抵押的贷款展期，银行无权行使抵押权
• C.展期贷款逾期后，应按规定加罚利息，并对应收未收利息计复利
• D.展期贷款的偿还在账务处理上，与正常贷款相同
• 参考答案：B
• 解析：贷款展期说明该笔贷款的偿还可能存在某些问题，因此银行应特别关注展期贷款的偿还。银行信贷部门应按照展期后的还款计划，向借款人发送还本付息通知单，督促借款人按时还本付息。展期贷款到期不能按时偿还，信贷部门要加大催收力度，以保证贷款的收回；对于设立了保证或抵质押的贷款，银行有权向担保人追索或行使抵质押权，弥补贷款损失。展期贷款逾期后，也应按规定加罚利息，并对应收未收利息计复利。

• 3.【单选题】下列说法正确的是（ ）。
• A.贷款经批准后，业务人员应当严格落实贷款批复条件，并签署贷款合同。
• B.对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保的，可在收妥银行认可的不可撤销保函或备用信用证正本前，允许借款人根据实际经营需要先行提款
• C.借款合同有别于一般的民事合同，借贷双方签订借款合同后，银行不按借款合同约定履行义务，亦不属违约行为
• D.银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位，如因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取比例可按实际情况高于借款人资本金到位比例
• 参考答案：A
• 解析：B项，对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证作担保的，应在收妥银行认可的不可撤销保函或备用信用证正本后，才能允许借款人提款；C项，借款合同一经签订生效后，受法律保护的借贷关系即告确立，借贷双方均应依据借款合同的约定享有权利和承担义务；D项，银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位，即便因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比例。

• 4.【判断题】并购贷款的期限通常都是长期的，境内并购贷款期限一般不超过5年。
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：并购贷款的期限通常都是长期的，境内并购贷款期限一般不超过7年。

• 5.【单选题】贷款档案管理的原则和管理模式不包括（  ）。
• A.集中统一管理
• B.专人负责
• C.不定期检查
• D.按时交接
• 参考答案：C
• 解析：信贷档案实行集中统一管理原则。信贷档案采取分段管理、专人负责、按时交接、定期检查的管理模式。

• 6.【单选题】商业银行在对申请贷款的项目进行分析时，考察项目是否符合国家产业政策，这属于项目非财务分析中的（ ）分析
• A.宏观背景
• B.市场需求
• C.微观背景
• D.项目企业
• 参考答案：A
• 解析：<img src="/upload/paperimg/202110271541408493509a0-056608832b27/20211027153547.png" style="width:100%;"/>

• 7.【多选题】下列选项中，一般情况下属于国别风险评估应考虑的因素有（ ）
• A.社会安全环境
• B.制度运营环境
• C.企业竞争环境
• D.政治外交环境
• E.经济金融环境
• 参考答案：ABDE
• 解析：国别风险评估因素包括：1.政治外交环境2.经济金融环境3.制度运营环境;4.社会安全环境

• 8.【单选题】下列各项中，能作为呆账核销的是(  )
• A.借款人或担保人有经济偿还能力，未按期偿还的银行债权
• B.银行未向借款人和担保人追偿的债权
• C.借款人不能偿还到期债务，银行依法取得抵债资产，抵债金额小于贷款本息的差额经追偿后无法收回的债权
• D.违反法律、法规的规定，以各种形式逃废或者悬空的银行债权
• 参考答案：C
• 解析：参考认定为呆账的情形和不得作为呆账核销的情形。本题仅C选项内容属于认定为呆账的情形，可知正确。ABD选项内容均属于不得作为呆账核销的情形，可知错误。

• 9.【判断题】利润的增长一定会提高企业当年的货币资金量。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：利润的计算采用的是权责发生制，现金的计量采用的是收付实现制，利润增长并不能代表货币资金量的增加。

• 10.【多选题】针对商业银行等金融机构的骆驼评级分析系统包括（ ）。
• A.流动性
• B.管理能力
• C.资产质量
• D.资本充足率
• E.盈利性
• 参考答案：ABCDE
• 解析：骆驼(CAMEL)评级分析系统包括：资本充足率(CapitalAdequacy)、资产质量(AssetsQuality)、管理能力(Management)、盈利性(Earning)和流动性(Liquidity)等因素。

• 1.【单选题】在综合理财规划服务中，KYC的主要内容是(）。
• A.家庭人员信息的收集、整理和分析
• B.家庭投资规划信息的收集、整理和分析
• C.家庭收支计划信息的收集、整理和分析
• D.家庭财务状况信息的收集、整理和分析
• 参考答案：D
• 解析：KYC主要包括三个方面的内容：家庭财务状况信息的收集、整理和分析。

• 2.【多选题】下列关于遗嘱继承的表述，正确的是（  ）。
• A.遗嘱直接体现了被继承人的意愿
• B.发生遗嘱继承的法律事实构成包括三个方面
• C.继承人、继承人的顺序、继承人继承的遗产份额等都是由被继承人在遗嘱中指定
• D.在遗嘱继承中，自然人可以立遗嘱将个人财产指定由法定继承人中的一人或者数人继承
• E.遗嘱是于遗嘱人死亡后才发生法律效力的民事行为
• 参考答案：ACDE
• 解析：遗嘱继承的特点主要有以下几点：(1)发生遗嘱继承的法律事实构成包括两个方面，即被继承人的死亡和被继承人生前立有合法有效的遗嘱。 (2)遗嘱直接体现了被继承人的意愿。在遗嘱继承中，继承人、继承人的顺序、继承人继承的遗产份额或者具体的遗产都是由被继承人在遗嘱中指定，按照遗嘱进行继承也就是充分体现尊重被继承人对自己合法财产的处分的自由。 (3)依据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民法典〉继承编的解释(一)》第二十八条，遗嘱人立遗嘱时必须具有完全民事行为能力。 (4)遗嘱是于遗嘱人死亡后才发生法律效力的民事行为。 (5)在遗嘱继承中，自然人可以立遗嘱将个人财产指定由法定继承人中的一人或者数人继承。 (6)遗嘱虽然是单方法律行为，但依据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民法典〉继承编的解释(一)》第二十六条，遗嘱人以遗嘱处分了国家、集体或者他人财产的，应当认定该部分遗嘱无效。 (7)遗嘱是须依法律规定作出的民事行为。

• 3.【多选题】根据资本资产定价模型，下列几项资产中，一定不在资本市场线上的有（  ）。
• A.资产C：预期收益率10％，收益率标准差13％
• B.资产B：预期收益率17％，收益率标准差23％
• C.资产A：预期收益率10％，收益率标准差12％
• D.资产E：预期收益率15％，收益率标准差13％
• E.资产D：预期收益率15％，收益率标准差23％
• 参考答案：AE
• 解析：根据CAPM模型，投资者都遵守主宰原则，即同一风险水平下，选择收益率较高的证券；同一收益率水平下，选择风险较低的证券。资本市场线是表示有效组合风险和收益之间关系的一条直线。资产A与资产C预期收益率相同，资产C的标准差较大，故资产C一定不在资本市场线上；资产B与资产D收益率标准差相同，资产D的预期收益率较低，故资产D一定不在资本市场线上。

• 4.【多选题】解决养老金赤字是退休养老规划的核心，下列说法正确的是（  ）。
• A.养老金赤字=养老金总需求-养老金总供给
• B.退休养老基金的“大缺口”=PV退休需求-PV退休后既定养老金
• C.养老金赤字=PV退休需求-（FV退休前资金积累+PV退休后既定养老金）
• D.“PV退休需求”反映退休后在保持一定生活水平下的养老金总需求在退休时点的现值
• E.FV退休前积累来自工作期间的储蓄和投资，到退休时点可以积累的资产的未来值
• 参考答案：ABCDE
• 解析：退休养老基金缺口（“养老金赤字”）=退休需求（折现）-退休收入（折现）和退休前资金积累（终值） 养老金赤字=养老金总需求-养老金总供给=PV退休需求-（FV退休前资金积累+PV退休后既定养老金） 制定退休养老规划方案的时候，往往先用退休养老资金的需求（折现值）减去退休后收入（既定养老金）的折现值，这样就得到了退休养老基金的缺口（又可以简称为“大缺口”）。 退休养老基金的“大缺口”=PV退休需求-PV退休后既定养老金，然后用上面计算出来的退休养老基金的缺口（“大缺口”）减去已经积累退休养老金基金在退休时刻的总价值，这样就得到了退休养老基金的小缺口（简称“小缺口”），又称“养老金赤字”。其中“PV退休需求”反映退休后在保持一定生活水平下的养老金总需求在退休时点的现值，也就是我们需要准备的养老金总需求；FV退休前积累来自工作期间的储蓄和投资，到退休时点可以积累的资产的未来值；PV退休后既定养老金来自退休后社保养老金等既定养老金在退休时点的现值，这两部分加起来即退休养老的总供给。

• 5.【判断题】在理财规划书的制作过程中，这个环节要以书面方式向客户展示两个重要的内容，一是整理后的各类家庭财务信息表格，二是分析的结果。（ ）
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：A
• 解析：在理财规划书的制作过程中，这个环节要以书面方式向客户展示两个重要的内容，一是整理后的各类家庭财务信息表格，二是分析的结果。

• 6.【单选题】詹森指数大于0，表明基金的业绩表现（ ）市场基准组合。
• A.劣于
• B.等于
• C.优于
• D.不确定
• 参考答案：C
• 解析：詹森指数是指在给出投资组合的贝塔及市场平均收益率的条件下，投资组合收益率超过CAPM预测收益率的部分。如果投资组合位于证券市场线的上方，则α值大于零，说明投资组合收益率高于市场平均水平，可以认为其绩效很好；如果投资组合位于证券市场线的下方，则α值小于零，表明该组合的绩效不好。

• 7.【多选题】行业的生命发展周期主要包括四个发展阶段：幼稚期、成长期、成熟期、衰退期。其中处于成长期的行业的特点包括（ ）。
• A.产品已经为大众所认识，但需要不断进行产品的更新换代
• B.市场需求逐步扩大
• C.公司销售收入迅速增长，成长期初期企业仍处于亏损或微利状态，然后利润增长很快
• D.处于此阶段的行业适合投机者和创业投资人
• E.市场竞争趋于垄断或相对垄断，少数大企业分享高额利润
• 参考答案：ABC
• 解析：成长期这一时期的市场增长率很高，需求高速增长，技术渐趋定型，行业特点、行业竞争状况及用户特点已比较明朗，企业进入壁垒提高，产品品种及竞争者数量增多。这个时期的主要特征可以概括如下：产品已经为大众所认识，但需要不断进行产品的更新换代；市场需求逐步扩大；公司销售收入迅速增长，成长期初期企业仍处于亏损或微利状态，然后利润增长很快；市场风险很大；对技资的需求很强烈；投资优势企业常常获得较理想的回报。

• 8.【判断题】债券每年支付的利息与债券价格比值为到期收益率。
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：B
• 解析：债券每年支付的利息与债券价格比值为即期收益率。

• 9.【多选题】投资性资产是客户实现未来理财目标最可依赖的资源，下列属于家庭资产负债表中投资性资产的内容有（ ）。
• A.活期存款
• B.定期存款
• C.养老金个人账户
• D.自用住房
• E.住房公积金
• 参考答案：BCE
• 解析：普通家庭的资产一般分为三类：自用性资产、投资性资产和流动性资产。其中，投资性资产可分为可配置投资资产和不可配置投资资产。活期存款属于流动性资产，A项不正确；自用住房属于自用性资产，D项不正确。

• 10.【多选题】普通家庭的资产通常被分为三大类：（  ）
• A.投资性资产
• B.家庭生活支出
• C.流动性资产
• D.理财收入
• E.自用性资产
• 参考答案：ACE
• 解析：普通家庭的资产通常被分为三大类：自用性资产、流动性资产和投资性资产。

• 1.【单选题】个人住房贷款实质是一种（ ）。
• A.商品买卖关系
• B.借贷关系
• C.委托代理关系
• D.合同关系
• 参考答案：B
• 解析：个人住房贷款是以住房作抵押这一前提条件发生的资金借贷行为。因此，从融通资金的方式来说，个人住房贷款是以抵押物的抵押为前提而建立起来的一种借贷关系。

• 2.【多选题】2010年6月，在上海搭建了新的生产环境。新的生产设备投产后，征信系统在（ ）等方面均有较大程度的提升，系统加载、查询和运行的效率成倍提高。
• A.基础软硬件配置
• B.数据存储能力
• C.安全性
• D.稳定性
• E.可靠性
• 参考答案：ABCDE
• 解析：2010年6月，在上海搭建了新的生产环境，并将征信系统成功切换运行。新的生产设备投产后，征信系统在基础软硬件配置、数据存储能力、安全性、稳定性和可靠性等方面均有较大程度的提升，系统加载、查询和运行的效率成倍提高。

• 3.【单选题】审贷分离是指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别管理和控制，以达到降低信贷业务（ ）的目的。
• A.系统性风险
• B.操作风险
• C.不可分散风险
• D.市场风险
• 参考答案：B
• 解析：审贷分离是指银行业金融机构将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。

• 4.【单选题】根据现行政策，消费类个人贷款利率(不含个人住房贷款)（ ）。
• A.下限为贷款市场报价利率(LPR)+60bp
• B.下限为贷款市场报价利率(LPR)+30bp
• C.下限为贷款市场报价利率(LPR)+50bp
• D.下限放开
• 参考答案：D
• 解析：中国人民银行推进贷款利率市场化改革，逐步取消相关限制。2019年发布的《关于新发放商业性个人住房贷款利率调整的公告》明确消费类个人贷款利率（住房贷款除外）由金融机构自主定价，不再设置全国统一下限。选项A、B、C中的"+BP"数值均属于已废止的旧政策标准，与现行市场化定价原则不符。

• 5.【多选题】贷款人可以采用（ ）方式对贷款资金的支付进行管理与控制。
• A.贷款人受托支付
• B.贷款人自主支付
• C.借款人自主支付
• D.借款人受托支付
• E.其他支付
• 参考答案：AC
• 解析：贷款人应按照借款合同约定，通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制。

• 6.【多选题】有些银行将客户的特征归纳为“5P”要素，即（ ）。
• A.前景因素
• B.个人因素
• C.还款来源因素
• D.资金用途因素
• E.债权保障因素
• 参考答案：ABCDE
• 解析：有些银行将客户的特征归纳为“5P”要素，即个人因素(Personal Factor)、资金用途因素(Purpose Factor)、还款来源因素(Payment Factor)、债权保障因素(Protection Factor)、前景因素(Perspective Factor)。

• 7.【多选题】[2021年真题]下列关于催收公积金个人住房不良贷款的说法，正确的有（ ）
• A.承办银行应及时向公积金管理中心报告情况
• B.借款人超过90天不履行还款义务的，贷款行有权向借款人发出《提前还款通知书》，要求其提前偿还全部借款
• C.逾期180天以内的贷款，催款方一般选择短信、电话或信函的方式催收
• D.贷款逾期180天以上的，对拒不还款的售款人提起诉讼，对抵押物进行处置
• E.承办银行可协助公积金管理中心对不良贷款进行催收
• 参考答案：ABDE
• 解析：承办银行应根据公积金管理中心的委托要求，协助公积金管理中心对贷款进行催收，及时向公积金管理中心报告情况。如果借款人违反了借款合同的约定而没有及时、足额地偿还贷款本息，贷款银行一般采取的催收措施为: (1)逾期 90 天以内的，选择短信、电话和信函等方式进行催收 。 (2) 如果借款人超过 90 天不履行还款义务，会给借款人发出提前还款通知书，有权要求借款人提前偿还全部借款，并支付逾期期间的罚息 。 (3) 如果在提前还款通知书确定的还款期限届满时，仍未履行还款义务，就抵押物的处置与借款人达成协议 。 (4) 逾期 180 天以上，将对拒不还款的借款人提起诉讼，对抵押物进行处置;处分抵押物所得价款用于偿还贷款利息、罚金及本金 。

• 8.【单选题】企业信用程度的形象标识是（ ）。
• A.企业会计报表
• B.企业营业执照
• C.企业资信等级
• D.企业担保情况
• 参考答案：C
• 解析：资信等级是企业信用程度的形象标识，它表明了企业守约或履约的主观愿望与客观能力。

• 9.【判断题】国家助学贷款采取“借款人一次申请、贷款银行,一次审批、单户核算、分次发放"的方式
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：A
• 解析：国家助学贷款为提高效率与风险管理，实行“借款人一次申请、贷款银行一次审批、单户核算、分次发放”方式。学生首次申请经银行审批通过后，银行对每个学生单独核算贷款额度，后续资金按学制或实际需求分批发放，避免一次性发放带来的资金使用不当与风险集中问题。

• 10.【多选题】银行个人住房贷款业务最主要的合作机构有（  ）。[2010年10月真题]
• A.担保公司
• B.证券公司
• C.房地产开发企业
• D.房地产经纪公司
• E.资产评估公司
• 参考答案：CD
• 解析：对于一手个人住房贷款，商业银行最主要的合作机构是房地产开发商；对于二手个人住房贷款，商业银行最主要的合作机构是房地产经纪公司，两者之间其实是贷款产品的代理人与被代理人的关系。

• 1.【判断题】公司的权力机构是董事会。
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：公司的权力机构是股东大会（或股东会）。

• 2.【单选题】商业银行吸收同业存款业务属于（  ）。
• A.中间业务
• B.向中央银行借款
• C.资产业务
• D.负债业务
• 参考答案：D
• 解析：同业存款，也称同业存放，属机构存款，全称是同业及其他金融机构存入款项，是指因支付清算和业务合作等的需要，由其他金融机构存放于商业银行的款项。同业存放属于商业银行的负债业务，与此相对应的概念是存放同业，即存放在其他商业银行的款项，属于商业银行的资产业务。

• 3.【多选题】加强声誉风险应对处置，按照声誉事件的不同级别，灵活采取相应措施，可包括（ ）。
• A.对可能的补救措施进行评估，根据实际情况采取合理的补救措施控制利益相关方损失程度和范围
• B.对恶意损害本机构声誉的行为，依法采取措施维护自身合法权益
• C.检视其他经营区域及业务、宣传策略等与声誉事件的关联性，防止声誉事件升级或出现次生风险
• D.核查引发声誉事件的基本事实、主客观原因，分析机构的责任范围
• E.及时开展声誉恢复工作，加大正面宣传，介绍针对声誉事件的改进措施以及其他改善经营服务水平的举措，综合施策消除或降低声誉事件的负面影响
• 参考答案：ABCDE
• 解析：加强声誉风险应对处置，按照声誉事件的不同级别，灵活采取相应措施，可包括: (1)核查引发声誉事件的基本事实、主客观原因，分析机构的责任范围； (2)检视其他经营区域及业务、宣传策略等与声誉事件的关联性，防止声誉事件升级或出现次生风险； (3)对可能的补救措施进行评估，根据实际情况采取合理的补救措施控制利益相关方损失程度和范围； (4)积极主动统一准备新闻口径，通过新闻发布、媒体通气、声明、公告等适当形式，适时披露相关信息，澄清事实情况，回应社会关切； (5)对引发声誉事件的产品设计缺陷、服务质量弊病、违法违规经营等问题进行整改，根据情节轻重进行追责，并视情公开，展现真诚担当的社会形象； (6)及时开展声誉恢复工作，加大正面宣传，介绍针对声誉事件的改进措施以及其他改善经营服务水平的举措，综合施策消除或降低声誉事件的负面影响； (7)对恶意损害本机构声誉的行为，依法采取措施维护自身合法权益; (8)声誉事件处置中其他必要的措施。 故本题选ABCDE。

• 4.【单选题】下列不属于银行业从业基本准则的是（  ）。
• A.逃避监管
• B.守法合规
• C.勤勉尽职
• D.保护商业秘密与客户隐私
• 参考答案：A
• 解析：银行业从业基本准则包括诚实信用、守法合规、专业胜任、勤勉尽职、保护商业秘密与客户隐私、公平竞争。

• 5.【多选题】在办理个人消费额度贷款时，借款人要向银行提供银行认可的（ ）。
• A.信用资格
• B.保证金
• C.第三方保证
• D.抵押
• E.质押
• 参考答案：ACDE
• 解析：个人消费额度贷款是指银行对个人客户发放的可在一定期限和额度内随时支用的人民币贷款。借款人提供银行认可的质押、抵押、第三方保证或具有一定信用资格后，银行核定借款人相应的质押额度、抵押额度、保证额度或信用额度。故本题选ACDE。

• 6.【多选题】下列关于撤销权表述正确的有（  ）。
• A.债务人怠于行使到期债权，对银行债权造成损害的，银行可行使撤销权
• B.请求撤销的时间为知道撤销事由起2年内
• C.债务人无偿转让财产，对银行债权造成损害的，银行可行使撤销权
• D.债务人与第三人合谋以明显不合理低价转让财产，对银行债权造成损害的，银行可行使撤销权
• E.债权人自债务人的行为发生之日起5年内没有行使撤销权的，该撤销权消灭
• 参考答案：CDE
• 解析：撤销权是指当债务人放弃对第三人的债权、实施无偿转让财产的行为或者债务人以明显不合理的低价转让财产，而有损于债权人的债权时，债权人可以依法请求人民法院撤销债务人所实施的行为。 A项，代位权是指当债务人怠于行使其对第三人享有的到期债权而有损于债权人债权时，债权人可以以自己的名义代位行使债务人的债权。 B项，撤销权自债权人知道或者应当知道撤销事由之日起1年内行使，自债务人的行为发生之日起5年内没有行使撤销权的，该撤销权消灭。

• 7.【单选题】下列关于住房按揭贷款的表述，正确的是（  ）。
• A.贷款期限最高为50年
• B.借款人可以选择等额本息或等额本金的还款方式
• C.贷款利率下限放开，实行上限管理
• D.第二套住房最高贷款可达到购房款的60%
• 参考答案：B
• 解析：A项，贷款期限最高可达30年；C项，贷款利率上限放开，实行下限管理；D项，对贷款购买第二套住房的家庭，首付款比例不低于60％，人民银行各分支机构可根据当地人民政府新建住房价格控制目标和政策要求，在国家统一信贷政策的基础上，提高第二套住房贷款的首付款比例。

• 8.【判断题】我国人民法院设行政审判庭，依法实行合议、回避、公开审判和两审终审制度，对具体行政行为是否合法进行审查。
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：A
• 解析：我国人民法院设行政审判庭，依法实行合议、回避、公开审判和两审终审制度，对具体行政行为是否合法进行审查。

• 9.【多选题】下列选项中，在绩效考评实践中容易存在问题的有（ ）。
• A.绩效考评的传导机制不完善，存在简单分解、层层加码的情形
• B.过分强调市场份额，未充分考虑自身条件而与同业盲目攀比
• C.质量管理不科学，未充分考虑金融风险滞后性、隐匿性的特点
• D.体现兼顾收益与风险、长期与短期激励相协调的原则
• E.风险和合规指标权重过高，对业务发展和重视不够
• 参考答案：ABC
• 解析：在绩效考评实践中，往往容易存在以下问题: 一是过分强调市场份额，未充分考虑自身条件而与同业盲目攀比; 二是风险和合规指标权重偏低，过分强调业务发展和经营效益;（E项说法错误） 三是绩效考评的传导机制不完善，存在简单分解、层层加码的情形; 四是质量管理不科学，未充分考虑金融风险滞后性、隐匿性的特点，导致经营行为短期化。 D项不是“问题”，而是要求，故不符合题意。

• 10.【多选题】关于挪用资金罪，下列说法正确的有（ ）。
• A.犯罪主体是国家机关工作人员
• B.挪用资金用于国家法律、行政法规禁止的违法行为，不论挪用资金的数额和时间，均构成挪用资金罪
• C.客观方面表现为利用职务上的便利擅自挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人使用
• D.挪用资金的行为可以分为“超期未还型”、“营利活动型”、“非法活动型”三种情形
• E.以利用职务上便利为前提
• 参考答案：BCDE
• 解析：挪用资金罪是指非国有的公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的行为。A项，挪用资金罪的犯罪主体与职务侵占罪主体一样，为特殊主体，即非国有公司、企业或者其他单位的非国家工作人员。