中级银行从业每日一练(2026年6月30日)

• 1.【单选题】银行业金融机构（ ）承担全面风险管理的最终责任。
• A.股东大会
• B.董事会
• C.高级管理层
• D.监事会
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P257-258 董事会承担全面风险管理的最终责任，履行以下职责：(1)建立风险文化；(2)制定风险管理策略；(3)设定风险偏好和风险限额；(4)审批风险管理政策和程序；(5)监督高级管理层开展全面风险管理；(6)审议全面风险管理报告；(7)审批全面风险和各类重要风险的信息披露；(8)聘任风险总监(首席风险官)或其他高级管理人员，牵头负责全面风险管理；(9)其他与风险管理有关的职责。

• 2.【判断题】风险资产利润率指标是从商业银行经营风险的角度来评价银行的收益，是反向指标。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P443-445 风险资产利润率指标是从商业银行经营风险的角度来评价银行的收益，是正向指标。

• 3.【单选题】银行业金融机构应当尊重银行业消费者的（ ），包括公平、公正制定格式合同和协议文本，不得出现误导、欺诈等侵害银行业消费者合法权益的条款。
• A.财产安全权
• B.知情权
• C.公平交易权
• D.自主选择权
• 参考答案：C
• 解析：《银行业消费者权益保护工作指引》明确指出，公平交易权要求银行业金融机构在合同制定中遵循公平、公正原则，不得设置误导性或欺诈性条款。题目中“公平、公正制定格式合同和协议文本”直接对应公平交易权的核心内容。选项C符合这一要求，其他选项涉及财产、信息或选择自由，但与题干描述的合同公平性无直接关联。

• 4.【单选题】（ ）是指因支付清算、提取及解缴现金款项等需要，由其他金融机构存放于商业银行款项的业务。
• A.同业拆入
• B.同业拆出
• C.存放同业
• D.同业存放
• 参考答案：D
• 解析：同业存放属于金融机构往来业务中的负债类科目，对应其他金融机构存入商业银行的款项。根据《商业银行会计实务》，同业存放核算银行为其他金融机构办理资金支付清算或现金存取等业务时，其他金融机构存入本行的款项。选项A、B涉及资金拆借业务，属于资产或负债的短期融通；选项C指商业银行存放于其他金融机构的款项，与题干方向相反。题干明确描述其他金融机构存入商业银行的情形，属于同业存放范畴。

• 5.【单选题】根据核算口径的不同，银行利润的分类不包括（ ）。
• A.营业利润
• B.非营业利润
• C.税前利润
• D.净利润
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P439-442 根据核算口径的不同，银行利润分为营业利润、税前利润、净利润。

• 6.【单选题】在广义的贷款期限中，（ ）是指从借款合同规定的第一次还款日起至全部本息清偿日止的期间。
• A.提款期
• B.宽限期
• C.还款期
• D.借款期
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P130-139 在广义的定义下，贷款期限通常分为提款期、宽限期和还款期。 （1）还款期是指从借款合同规定的第一次还款日起至全部本息清偿日止的期间。C项 （2）提款期是指从借款合同生效之日开始，至合同规定贷款金额全部提取完毕之日为止，或最后一次提款之日为止，其间借款人可按照合同约定分次提款。 （3）宽限期是指从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止，介于提款期和还款期之间。有时也包括提款期，即从借款合同生效日起至合同规定的第一笔还款日为止的期间。

• 7.【单选题】商业银行买入返售(卖出回购）的交易对手（ ）。
• A.由法人总部进行集中统一的名单制管理
• B.由基层行上报上级行风险管理部门核准确定
• C.由当地监管部门或当地银行业协会指导确定
• D.由各一级分行或法人总部(如需)核准确定
• 参考答案：A
• 解析：商业银行买入返售（卖出回购）业务属于同业融资业务范畴，相关管理要求明确在《商业银行同业融资管理办法》中。该办法规定，商业银行开展此类业务时，交易对手名单须由法人总部集中统一实施名单制管理，确保风险控制的有效性与一致性。选项B、C、D涉及基层行、外部机构或分支机构权限，不符合法人集中管理原则。《中国银监会关于规范商业银行同业业务治理的通知》同样强调法人主体对同业业务的专营部门制及集中管理要求。

• 8.【单选题】下列不属于商业银行个人二手房住房贷款风险的是（ ）。
• A.虚假权证风险
• B.借款人信用风险
• C.楼盘完工风险
• D.抵押担保不落实风险
• 参考答案：C
• 解析：商业银行个人二手房住房贷款的风险主要集中于交易过程中的权属真实性、借款人信用状况及担保有效性。二手房贷款针对已建成房产，不存在楼盘未完工的情况。虚假权证风险涉及产权证明造假，借款人信用风险关系到还款能力，抵押担保不落实可能导致银行权益受损。楼盘完工风险通常发生于一手房贷款，因二手房交易对象为现房，故该风险不适用。答案C符合风险分类标准。（《商业银行房地产贷款风险管理指引》）

• 9.【单选题】（ ）是金融监管结构相对复杂的国家，也是最早建立金融分业监管体制的国家。
• A.美国
• B.中国
• C.英国
• D.德国
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P33-40 美国是金融监管结构相对复杂的国家，也是最早建立金融分业监管体制的国家。

• 10.【多选题】国际银行业资产负债管理的工具方法中的风险计量方法包括（ ）。
• A.缺口分析
• B.敏感性分析
• C.压力测试
• D.情景分析
• E.风险值
• 参考答案：ABCDE
• 解析：国际银行业资产负债管理中，风险计量方法涉及多种工具和技术。缺口分析用于衡量利率变动对银行净利息收入的影响；敏感性分析评估特定风险因素变化对机构财务状况的冲击；压力测试模拟极端市场条件下的潜在损失；情景分析通过设定不同假设情景预测风险变化；风险值（VaR）量化在特定置信水平下可能的最大损失。这些方法均被巴塞尔委员会及国际银行业监管框架纳入风险计量体系，属于资产负债管理的重要工具。选项ABCDE分别对应上述方法，均属于风险计量范畴。

• 1.【单选题】高级计量法中较为推荐的几种类型不包括（ ）。
• A.打分卡法
• B.损失分布法
• C.内部衡量法
• D.外部衡量法
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P246 高级计量法体系中含有损失分布法(LDA)、内部衡量法(IMA)和打分卡法(SCA)三种计量模型其中，损失分布法是商业银行的主流选择。故本题选D。

• 2.【单选题】关于商业银行常用的风险规避策略，下列叙述正确的是（  ）。
• A.授信对象多样化
• B.“收硬付软”“借硬贷软”的币种选择原则
• C.购买保险
• D.设立非常有限的风险容忍度
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P13 风险规避可以通过限制某些业务的经济资本配置实现。例如，商业银行首先将所有业务面临的风险进行量化，然后依据董事会所确定的风险战略和风险偏好确定经济资本分配，最终表现为授信额度和交易限额等各种限制条件。对于不擅长且不愿承担风险的业务，商业银行对其配置非常有限的经济资本，并设立非常有限的风险容忍度，迫使业务部门降低该业务的风险暴露，甚至完全退出该业务领域。 A项使授信对象多样化属于风险分散。 B项，“收硬付软”“借软贷硬”是商业银行的币种选择原则。即在国际业务中，对将要收入或构成债权的项目选用汇价稳定趋升的“硬”货币，对将要支付或构成债务的项目选用汇价明显趋跌的“软”货币。 C项属于风险转移。

• 3.【单选题】系统失灵导致业务中断造成巨额损失，此种情景属于（ ）压力情景。
• A.信用风险
• B.流动性风险
• C.操作风险
• D.市场风险
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P390~391 针对操作风险的压力情景包括但不限于受到以下重大操作事件影响：内部欺诈事件，外部欺诈事件，就业制度和工作场所安全事件，客户、产品和业务活动事件，实物资产的损坏，信息科技系统事件，执行、交割和流程管理事件等。信息系统事件应充分考虑业务中断系统失灵导致的直接和间接损失。

• 4.【单选题】香港金管局规定的法定流动资产比率为（  ）。
• A.10％
• B.15％
• C.25％
• D.40％
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P273~274 香港金管局规定的法定流动资产比率为25％。

• 5.【单选题】风险识别的关键在于（ ）。
• A.对风险影响因素的分析
• B.对风险影响因素的收集
• C.对风险影响因素的评估
• D.对风险影响因素的调查
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P48 风险识别的关键在于对风险影响因素的分析。

• 6.【单选题】某笔1000万美元贷款的借款人在开曼群岛注册成立，经营资产和实际业务均在泰国，主要原材料来自俄罗斯，产品主要销往英国。该笔业务敞口风险主体最终所属国为(  )。
• A.泰国
• B.开曼群岛
• C.英国
• D.俄罗斯
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P322-323 风险主体所在国家(地区)，对于非个人，一般是指主体注册成立的国家。但当直接风险主体是空壳公司或特殊目的公司(SPV)，比如注册在开曼群岛、维京群岛等离岸金融中心或其他金融中心的客户，则其所在地为从事实际经营活动的地区或其管理机构的所在地。

• 7.【单选题】商业银行审计委员会通常设置在董事会而非高级管理层，体现了内部审计的（ ）属性。
• A.有效性
• B.权威性
• C.独立性
• D.客观性
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P63~65 独立性是指内部审计活动独立于其所审查的活动之外。衡量是否独立的标准是内部审计活动的开展是否受到干扰。独立性可以理解为内部审计部门的独立性和内部审计人员的独立性。组织上的独立性是指内部审计部门在一个特定的组织中，享有经费、人事、内部管理、业务开展等方面的相对独立性，不受来自管理层和其他方面的干扰和阻挠，独立地开展内部审计活动。人员的独立性是指内部审计人员在审计活动中不受任何来自外界的干扰，独立自主地开展审计工作。独立性是内部审计应有的特质之一，也是对内部审计工作的内在要求。

• 8.【单选题】下列未体现商业银行风险管理职能的独立性的是（ ）
• A.风险管理部门薪酬与业务条线收入挂钩
• B.风险管理部门具备足够的职权、资源以及与董事会进行直接沟通的渠道
• C.设置独立的风险管理部门
• D.风险管理部门以独立于业务部门的报告路线直接向高管层和董事会报告业务的风险状况
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P34~36 商业银行应当在人员数量和资质、薪酬和其他激励政策、信息科技系统访问权限、专门的信息系统建设以及商业银行内部信息渠道等方面给予风险管理部门足够的支持。

• 9.【单选题】根据我国监管规定，系统重要性银行在达到最低资本要求、储备资本和逆周期资本要求基础上，还应符合附加资本要求，其中，附加资本要求主要通过（ ）资本类型满足。
• A.核心一级资本
• B.一级资本
• C.二级资本
• D.总资本
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P423~424 我国国内系统重要性银行附加资本要求为风险加权资产的1%，由核心一级资本满足。

• 10.【单选题】下列关于标准正态分布的表述正确的是（ ）。 ①标准正态分布的方差等于1. ②标准正态分布曲线下的面积等于1.
• A.①和②都不正确
• B.仅②正确
• C.①和②都正确
• D.仅①正确
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P15~17 当μ=0、ρ=1时，称正态分布为标准正态分布，记为N(0,1)。概率密度函数与横轴（取值区间）所围成的总面积，代表所有可能事件发生的概率之和，必须等于1（即100%）

• 1.【单选题】受托支付目前适用的情况是固定资产贷款资金单笔金额超过（ ）万元人民币。
• A.500
• B.300
• C.800
• D.1000
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P232-234 《固定资产贷款管理办法》规定了固定资产贷款必须采用贷款人受托支付的刚性条件：向借款人某一交易对象单笔支付金额超过1000万元人民币的，应采用贷款人受托支付方式。

• 2.【单选题】商业银行审查建设项目的资本金是否已足额到位，这符合银行贷款发放的（  ）的要求。
• A.资本金足额原则
• B.进度放款原则
• C.适宜相容原则
• D.计划、比例放款原则
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P225-230 贷款发放应遵循以下原则：①资本金足额原则。银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位。即使因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比例。此外，贷款原则上不能用于借款人的资本金、股本金和企业其他需自筹资金的融资。②计划、比例放款原则。银行应按照已批准的贷款项目年度投资计划所规定的建设内容、费用，准确、及时地提供贷款。借款人用于建设项目的其他资金(自筹资金和其他银行贷款)应先于贷款与贷款同比例支用。③进度放款原则。在固定贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款：如果是分次发放或发放手续较复杂，银行应在计划提款日前与借款人取得联系。借款人如需变更提款计划，应于计划提款日前合理时间内，向银行提出申请，并征得银行同意。如借款人未经银行批准擅自改变款项的用途，银行有权不予支付。

• 3.【单选题】下列关于抵押物认定的表述错误的是（  ）。
• A.对于国有企业以土地所有权抵押的，要有董事会同意的证明
• B.用共有财产作抵押时，应取得共有人同意抵押的证明，并以抵押人所有的份额为限
• C.集体所有制企业和股份制企业用其财产作抵押时，除应该核对抵押物所有权外，还应验证董事会或职工代表大会同意的证明
• D.实行租赁经营责任制的企业，要有产权单位同意的证明
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P184-186 A项，根据《物权法》的规定，土地所有权不得抵押。

• 4.【多选题】下列关于计算经营活动现金流量的间接法的说法，正确的有（ ）。
• A.间接法以资产负债表中的现金为出发点
• B.间接法又被称为“自上而下”法
• C.计算时应加上折旧
• D.计算时应加上应付税金的增加值
• E.计算时应减去存货的增加值
• 参考答案：CDE
• 解析：教材页码：P91-97 经营活动现金流量的计算方法有直接法和间接法。直接法又称为“自上而下”法，即从销售收入出发，将利润表中的项目与资产负债表有关项目逐一对应，逐项调整为以现金为基础的项目。故B选项说法不正确。间接法，即以利润表中最末一项净收益为出发点，加上没有现金流出的费用和引起现金流入的资产负债表项目的变动值，减去没有现金流入的收入和引起现金流出的资产负债表项目的变动值。计算如下：经营活动的现金流量=净收益+折旧+△应付账款+△应付费用+△应付税金-△应收账款-△存货-△预付费用。 故A选项说法不正确，C、D、E选项说法正确。

• 5.【单选题】贷前调查时，调查人员应当利用科学、实用的调查方法，通过（  ）调查手段，分析银行可承受的风险。
• A.定性模型
• B.定量模型
• C.定性与定量相结合
• D.数据结合推理
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P30-31 在进行贷前调查的过程中，有大量信息可供调查人员选择。调查人员应当运用科学、实用的调查方法，通过定性与定量相结合的调查手段，收集、核实、提炼相关信息，分析银行所面对及可承受的风险，为信贷决策提供重要依据。

• 6.【单选题】对于由第三方提供担保的保证贷款，在（  ）的情况下，银行无权要求借款人追加新的保证人。
• A.由于借款人要求贷款展期造成贷款风险增大，银行加收罚息而导致借款人债务负担加重，而原保证人又不同意增加保证额度
• B.保证人的担保资格发生不利变化
• C.抵押品市场价值出现变化
• D.保证人自身的财务状况恶化
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P254-255 倘若保证人的保证资格或保证能力发生不利变化，其自身的财务状况恶化;或由于借款人要求贷款展期造成贷款风险增大或由于贷款逾期，银行加收罚息而导致借款人债务负担加重，而原保证人又不同意增加保证额度;或抵(质)押物出现不利变化;银行应要求借款人追加新的保证人。

• 7.【单选题】现金循环周期是企业从付出现金购买原材料到最终销售收回应收账款的时间。其计算公式为（ ）。
• A.现金循环周期=存货周转天数-应收账款周转天数-应付账款周转天数
• B.现金循环周期=存货周转天数+应收账款周转天数+应付账款周转天数
• C.现金循环周期=存货周转天数-应收账款周转天数+应付账款周转天数
• D.现金循环周期=存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P104-108 现金循环周期是企业从付出现金购买原材料到最终销售收回应收账款的时间。现金循环周期越短，表明企业经营效率越高，现金转换速度越快，对企业盈利能力及偿债能力均有促进作用。现金循环周期=存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数。

• 8.【多选题】信贷品种应与（ ）相匹配。
• A.客户结算方式
• B.业务用途
• C.客户还款来源
• D.银行信贷政策
• E.客户风险状况
• 参考答案：ABDE
• 解析：教材页码：P212-214 信贷品种的适用应考虑以下基本原则: (1)应与业务用途相匹配，即信贷品种的适用范围应洒盖该笔业务具体的用途; (2)应与客户结算方式相匹配，即支持业务交易采用的结算方式应与信贷品种适用范围一致; (3)应与客户风险状况相匹配，由于不同信贷品种通常具有不同的风险特征，风险相对较高的信贷品种通常仅适用于资信水平相对较高的客户; (4)应与银行信贷政策相匹配，符合所在银行的信贷政策及管理要求。

• 9.【单选题】某非上市公司目前正与一家风险投资公司谈判并购事宜，并以其法人股权为质押向银行申请质押贷款，下面是按不同形式确定的法人股权价值，则银行应确定质押品的公允价值为（ ）。
• A.公司最近一期经审计的财务报告中标明质押品的价格为500万元
• B.以最近的财务报表为基础，测算公司未来现金流得到的质押品现值为450万元
• C.公司与并购方谈判质押品价格为470万元
• D.公司向银行提交的价格550万元
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P191-193 根据质押价值确定的办法，对于非上市公司的股权等没有明确市场价格的质押品，应当在以下价格中选择较低者作为质押品的公允价值：①公司最近一期经审计的财务报告或税务机关认可的财务报告中所写明的质押品的净资产价格；②以公司最近的财务报告为基础，测算公司未来现金流入量的现值，所估算的质押品的价值；③如果公司正处于重组、并购等股权变动过程中，可以交易双方最新的谈判价格作为确定质押品公允价值的参考。本题A、B、C选项均可作为抵押品价值，按以上办法，应取其中价格最低者即B选项作为质押品的公允价值。

• 10.【多选题】国别风险的类型包括（  ）。
• A.转移风险
• B.主权风险
• C.传染风险
• D.货币风险
• E.宏观经济风险
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P56-57 除ABCDE五项外，国别风险的类型还包括政治风险和间接国别风险：

• 1.【多选题】理财经理为客户提供保费支出预算的方法包括（  ）。
• A.倍数法则
• B.30%倍数法则
• C.生命价值法
• D.遗属需求法
• E.20%倍数法则
• 参考答案：ACD
• 解析：理财经理为客户提供保费支出预算时，倍数法则是常用方法，通过家庭收入倍数估算保费；生命价值法以被保险人未来收入净贡献为基础，扣除生活开支后确定保额从而辅助预算；遗属需求法分析家庭财务需求，计算保障缺口来规划保费。这三种方法是为客户进行保费支出预算的常见途径。

• 2.【多选题】任何客户关系管理或客户关系营销。与客户直接打交道的理财师都是最为关键的，客户关系维护或营销需要关注(  )方面。
• A.必须建立客户数据库
• B.直接频繁面对客户的员工必须经过严格专业培训和标准化管理
• C.公司愿意拿出一定比例的费用用于奖励忠诚顾客和改善与客户的关系
• D.通过优质客户服务，让新客户非常满意、下次再来
• E.加强交叉销售、组合销售
• 参考答案：ABC
• 解析：教材页码：P291-292 客户关系维护或营销需要关注以下内容：①必须建立客户数据库，这是基础中的基础。②直接频繁面对客户的员工，必须经过严格专业培训和标准化管理，具备高素质及高服务水平。③公司愿意拿出一定比例的费用用于奖励忠诚顾客和改善与客户的关系，可以获得更高的回头率、更大的客户终身价值和良好的口碑。D、E两项属于提高客户替换壁垒的措施。

• 3.【单选题】李先生家里有现金20万，另有60万存款是在李先生名下，李先生还买了一份保险，受益人为其夫人，保险总额50万，李先生突然身故，其遗产为（  ）。
• A.40
• B.80
• C.110
• D.65
• 参考答案：A
• 解析：遗产范围包括被继承人死亡时个人合法财产，不包括指定受益人的保险金。夫妻共同财产中一半属于配偶，另一半为遗产。现金20万与存款60万为夫妻共同财产，其中40万属配偶，剩余40万为遗产。保险金50万属于受益人即李夫人，不计入遗产。依据《民法典》第一千零六十二条、《保险法》第四十二条。选项A正确。

• 4.【单选题】税务筹划最重要的原则是（  ）。
• A.合法性原则
• B.财务利益最大化原则
• C.时效性原则
• D.风险规避原则
• 参考答案：A
• 解析：税务筹划必须在法律框架内进行，所有方案需符合税法规定，否则可能被视为逃税或避税。财务利益最大化、时效性、风险规避等目标均建立在合法基础上。例如，《税收征收管理法》明确要求纳税人依法履行纳税义务，税务筹划的合法性是确保其有效性和正当性的前提。其他原则如财务利益最大化（B）是目标而非首要原则，时效性（C）和风险规避（D）是操作中的具体考量，但均需以合法（A）为根本。参考国家税务总局相关文件及税务筹划理论，合法性原则始终处于核心地位。

• 5.【单选题】在购买人身保险前要如实告知健康情况，这是因为保险的哪一项基本原则?（  ）。
• A.最大诚信原则
• B.保险利益原则
• C.补偿原则
• D.派生原则
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P27-33 选项A正确：最大诚信原则：要求投保人在购买保险时必须如实告知与保险标的有关的重要事实，包括健康状况、职业等。这是保险合同成立的基础。 选项B错误：保险利益是指投保人对保险标的所具有的法律上承认的利益。 选项C错误：补偿原则是指当被保险人发生损失时，通过保险人的补偿使被保险人的经济利益恢复到原来水平，被保险人不能因损失而得到额外收益的原则。 选项D错误：补偿原则的派生原则包括代位追偿原则、重复保险分摊原则。

• 6.【多选题】作为未来银行最具发展潜力和专业化服务代表的理财业务，其发展、成熟更加离不开客户关系管理。客户关系管理对理财业务发展的意义有（  ）。
• A.为理财师提供客户服务的方法和工具
• B.有助于培养高端客户忠诚度，与客户建立主办行关系
• C.有助于拉拢客户，使客户始终如一的选择自己的产品
• D.防止客户流失，降低客户开发成本
• E.将客户需求转化为生产力，带来银行产品服务升级
• 参考答案：ABDE
• 解析：教材页码：P276-278 作为未来银行最具发展潜力和专业化服务代表的理财业务，其发展、成熟更加离不开客户关系管理。 客户关系管理对理财业务发展的意义主要有以下几方面： 一是为理财师提供客户服务的方法和工具； 二是有助于培养高端客户忠诚度，与客户建立主办行关系； 三是防止客户流失，降低客户开发成本； 四是将客户需求转化为生产力，带来银行产品服务升级。 故本题选ABDE。

• 7.【单选题】融资比率体现了家庭理财积极性，它等于(  )。
• A.投资性负债／投资性资产
• B.总负债／总资产
• C.投资性负债／总资产
• D.总负债／投资性资产
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P10-11 选项A正确：融资比率指标=投资性负债／投资性资产。 选项B错误：负债比率=总负债／总资产。 选项C、D错误：投资性负债比率=总负债／投资性资产。 故本题选A。

• 8.【单选题】(  )要求保险合同当事人在订立保险合同时即在合同的有效期内，应依法向对方提供足以影响对方作出订约与履约决定的全部实质性重要事实，同时信守合同订立的约定与承诺。
• A.信息披露原则
• B.协商一致原则
• C.保险利益原则
• D.最大诚信原则
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P27-33 D项正确，最大诚信原则：保险合同当事人订立合同及在合同有效期内，应依法向对方提供足以影响对方作出订约与履约决定的全部实质性重要事实，同时信守合同订立的约定与承诺。否则，受到损害的一方，按民事立法规定可以此为由宣布合同无效，或解除合同，或不履行合同约定的义务或责任，甚至对因此而受到的损害还可要求对方予以赔偿。 C项，保险利益原则：保险利益是指投保人对保险标的所具有的法律上承认的利益。它体现了投保人与保险标的之间存在的金钱上的利益关系。 AB项不是保险的基本原则。 故本题选D。

• 9.【单选题】钱峰与太太今年均为38岁，全家人生活费支出平均每月为4000元，休闲娱乐消费平均每月为2000元。夫妇二人共存有银行活期储蓄100000元，其他流动性资产200000元。则理财师根据资料计算出钱先生家庭的紧急准备金月数为(  )个月。
• A.45
• B.50
• C.85
• D.90
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P297-306 紧急准备金月数=流动性资产÷平均月支出=(100000+200000)÷(4000+2000)=50(月)。

• 10.【多选题】债务量化管理的重点有（ ）。
• A.财务自由度分析
• B.定期分析债务结构的合理性并提供调整建议
• C.债务重组
• D.还款计划及信用管理措施
• E.通过家庭收支管理保证还贷活动的持续性
• 参考答案：BCE
• 解析：教材页码：P13-17 家庭债务管理包括了借贷活动的决策、债务的量化管理。债务的量化管理重点包括以下三个方面的内容： ①定期分析债务结构的合理性并提供调整建议； ②债务重组； ③通过家庭收支管理保证还贷活动的持续性。 A项是家庭收支管理状况分析的重点内容； D项是借贷活动的决策过程中，借贷前的决策的内容。

• 1.【多选题】个人征信异议是指个人对自己的信用报告中反映的信息持否定或不同意见，产生个人征信异议的主要原因有（ ）。
• A.个人的基本信息发生了变化，但没有及时更新
• B.个人忘记曾经与数据报送机构有过经济交易
• C.数据报送机构数据信息录入错误
• D.个人身份被盗用
• E.技术原因造成数据处理出错
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P256-259 产生个人征信异议的主要原因包括：①个人的基本信息发生了变化，但个人没有及时将变化后的信息提供给商业银行等数据报送机构，影响了信息的更新；②数据报送机构数据信息录入错误或信息更新不及时；③技术原因造成数据处理出错；④他人盗用或冒用个人身份获取贷款或信用卡；⑤个人忘记曾经与数据报送机构有过经济交易(如已办信用卡、贷款)，因而误以为个人信用报告中的信息有错。

• 2.【单选题】破产案件的管辖法院是（ ）
• A.债权人住所地法院
• B.破产管理人在所地法院
• C.破产财产所在地法院
• D.债务人住所地法院
• 参考答案：D
• 解析：《中华人民共和国企业破产法》第三条规定破产案件由债务人住所地人民法院管辖。选项A债权人住所地法院不符合法律规定，因可能存在多个债权人且住所地分散；选项B破产管理人所在地法院无法律依据，管理人由法院指定且不具有地域管辖权属性；选项C破产财产所在地法院未规定为管辖标准，财产可能分布多地；选项D符合法律明文规定，债务人住所地通常指其主要办事机构所在地，具有明确性和稳定性。

• 3.【单选题】下列关于催收公积金个人住房不良贷款的说法，错误的是（ ）。
• A.逾期90天以内的，选择短信、电话和信函等方式进行催收
• B.逾期180天以内的贷款，催款方一般选择短信、电话或信函的方式催收
• C.借款人超90天不履行还款义务的，贷款行应向借款人发出提前还款通知书，要求其提前偿还全部借款
• D.贷款逾期180天以上的，贷款银行将对抵押物进行处置
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P120-124 公积金个人住房贷款中贷款银行一般采取的催收措施有：①逾期90天以内的，选择短信、电话和信函等方式进行催收；②如果借款人超过90天不履行还款义务，会给借款人发出“提前还款通知书”，有权要求借款人提前偿还全部借款，并支付逾期期间的罚息；③如果在“提前还款通知书”确定的还款期限届满时，仍未履行还款义务，将就抵押物的处置与借款人达成协议；④逾期180天以上，将对拒不还款的借款人提起诉讼，对抵押物进行处置；处分抵押物所得价款用于偿还贷款利息、罚金及本金。

• 4.【单选题】一般来说，贷款期限在1年以内(含)的个人贷款利率实行（ ）。
• A.分段计息
• B.浮动利率
• C.法定利率
• D.合同利率
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P11-12 一般来说，贷款期限在1年以内(含)的个人贷款利率实行合同利率。

• 5.【单选题】下列说法正确的是（ ）
• A.申请经营性贷款的个人，由其本人及家庭资产偿还贷款。
• B.申请经营性贷款的个体户，有其家庭资产偿还贷款。
• C.申请经营性贷款的个人，由其个人偿还贷款。
• D.申请经营性贷款的个体户，由其个人偿还贷款，家庭资产不偿还。
• 参考答案：C
• 解析：经营性贷款偿还责任涉及个人与家庭资产的法律区分。根据《个人贷款管理暂行办法》第十七条，贷款人应建立并严格执行贷款面谈制度，核实借款人真实情况。选项A将家庭资产纳入个人贷款偿还范围，扩大了责任主体。选项B混淆了个体户与家庭资产的法律关系，个体户经营可能涉及家庭财产，但题目明确限定为“个人”。选项D错误排除家庭资产责任，不符合个体户经营可能存在的连带责任情形。选项C符合“个人”申请贷款时责任限于自身财产的核心要件。

• 6.【单选题】上市公司流通股票的价值一般为评估日前（ ）个交易日、前（ ）个交易日与前（ ）个交易日平均收盘价的较低值。
• A.1;7;30
• B.7;14;30
• C.1;7;14
• D.7;7;14
• 参考答案：A
• 解析：该题涉及上市公司流通股价值评估的时间段选取标准。根据《上市公司重大资产重组管理办法》中关于非公开发行股票价格确定的规则，参考基准通常包含多个时间段。评估时需对比不同时间段的平均价并取较低值，以避免股价短期波动影响公允性。选项中1个交易日反映即时价格，7个交易日对应短期市场表现，30个交易日体现中期趋势，三者结合能够平衡不同周期的影响。选项B、C、D中时间段跨度或组合不符合相关规定中对流通股价值评估的典型要求。

• 7.【判断题】一般政府部门对商品房预售时的工程进度都作出了比较明确的规定，因此与已取得商品房预售许可证的项目进行个人住房贷款合作时，可不再对项目工程进度进行调查。（ ）
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：B
• 解析：虽然政府部门对商品房预售的工程进度有明确监管要求，但银行开展个人住房贷款业务时仍需履行独立的项目审查职责。根据《商业银行房地产贷款风险管理指引》相关内容，银行应对开发商及项目进行尽职调查，包含但不限于项目合法性、工程进度、资金落实情况等要素。商品房预售许可证仅代表项目符合预售条件，但工程进度直接影响贷款风险，属于银行自主风控范围。题干表述忽略了银行自身的风险评估义务。

• 8.【多选题】关于贷款审查与审批，下列说法正确的有（ ）。
• A.贷款人应建立和完善借款人信用记录和评价体系
• B.为维持审批政策的稳定性，加强相关贷款的管理，在任何情况下，贷款人不应对审批政策进行调整
• C.贷款人应根据审慎原则，完善授权管理制度，规范审批操作流程
• D.贷款审查中，应重点关注调查人的尽职情况和借款人的偿还能力、诚信状况、担保情况、抵(质)押比率、风险程度等
• E.贷款人应明确贷款审批权限，实行审贷分离，贷款审批人员分团队合作审批贷款
• 参考答案：ACD
• 解析：教材页码：P22-24 贷款审查应对调查内容的合法性、合理性、准确性进行全面审查，重点关注调查人的尽职情况和借款人的偿还能力、诚信状况、担保情况、抵(质)押比率、风险程度等；贷款人应建立和完善借款人信用记录和评价体系。贷款审批，贷款人应根据审慎原则，完善授权管理制度，规范审批操作流程，明确贷款审批权限，实行审贷分离和授权审批，确保贷款审批人员按照授权独立审批贷款；贷款人应根据重大经济形势变化、违约率明显上升等异常情况，对贷款审批环节进行评价分析，及时并有针对性地调整审批政策。

• 9.【单选题】公积金贷款又是（ ）。
• A.自营性个人住房贷款
• B.委托性个人住房贷款
• C.个人住房组合贷款
• D.其他个人住房贷款
• 参考答案：B
• 解析：公积金贷款的资金来源为职工缴存的住房公积金，由住房公积金管理中心委托商业银行发放，属于委托贷款性质。根据《住房公积金管理条例》第二十六条，住房公积金贷款的风险由住房公积金管理中心承担。自营性个人住房贷款是商业银行以自有资金发放的贷款。个人住房组合贷款则是同时使用公积金贷款和商业贷款。其他个人住房贷款为一般性分类，不符合题干所指代的具体贷款类型。

• 10.【判断题】随着中国银联推出HCE云支付功能，以及Token技术在移动支付中的应用，虚拟卡业务得以实现，ApplePay、SamsungPay、HCE云闪付加速了虚拟信用卡的发展和普及。（ ）
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：A
• 解析：中国银联HCE云支付功能与Token技术确实提升了移动支付安全性，为虚拟卡应用奠定基础。ApplePay、SamsungPay等移动支付产品均基于此类技术实现虚拟信用卡功能，符合《中国银联移动支付技术规范》对金融科技发展的描述。题干中关于技术推动虚拟信用卡发展的表述与行业实践一致。

• 1.【单选题】理财业务是商业银行的（ ）。
• A.表内业务
• B.表外业务
• C.贷款业务
• D.中间业务
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P153-155 理财业务是商业银行的表外业务，商业银行开展理财业务时不得承诺保本保收益。故本题选B。

• 2.【多选题】银行监管包含了________和________双重属性。（  ）
• A.银行监督
• B.银行自律
• C.银行管理
• D.银行管制
• E.银行约束
• 参考答案：AC
• 解析：教材页码：P405-406 银行监管包含了银行监督和银行管理双重属性。故本题选AC。

• 3.【判断题】通过账户间划拨和转移，可以最大限度地节约现钞使用和降低流通成本，加快结算过程和货币资本的周转。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P59-61 商业银行为客户办理支付、结算等业务时，主要方式是账户间划拨和转移，从而最大限度地节约现钞使用和降低流通成本，加快结算过程和货币资本的周转，为社会化大生产的顺利进行提供有利条件。

• 4.【单选题】金融机构每年对消费者教育培训要求（ ）
• A.每年一次
• B.每2年一次
• C.每半年一次
• D.每季度一次
• 参考答案：A
• 解析：《中国人民银行金融消费者权益保护实施办法》明确要求金融机构开展消费者金融知识教育。其中规定金融机构需定期组织金融知识普及活动，频率不低于每年一次。选项A符合监管要求的年度频次，其余选项间隔时间不符合法规最低标准。

• 5.【单选题】一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期限届满之日起（ ）
• A.3个月
• B.6个月
• C.一年
• D.二年
• 参考答案：B
• 解析：保证期间是债权人向保证人主张权利的法定期限。根据《中华人民共和国民法典》第六百九十二条第二款，债权人与保证人未约定保证期间或约定不明确的，保证期间为主债务履行期限届满之日起六个月。题目中未约定保证期间的情形直接适用该条款规定。选项分析中，A（3个月）与D（2年）均不符合现行法律，C（1年）为已废止的《担保法》旧规定。

• 6.【多选题】银行业消费者享有知情权，下列属于消费者有权知悉的内容有（ ）
• A.银行消费知识
• B.贷款利率定价公式
• C.对存贷款利率
• D.风险等级评估模型
• E.手续费标准
• 参考答案：CE
• 解析：银行业消费者知情权涉及消费者在购买、使用银行产品或接受服务过程中，有权知悉与自身权益相关的重要信息。《商业银行服务价格管理办法》《中国人民银行金融消费者权益保护实施办法》等明确规定，银行需以清晰方式告知利率、费用等关键信息。选项C（存贷款利率）和E（手续费标准）属于直接影响消费者财产权益的核心内容，属于法定披露范围；选项A（银行消费知识）属于教育范畴而非法定知情内容，B（利率定价公式）涉及商业秘密或内部模型，D（风险等级评估模型）属风险管理内部信息，均无需向消费者公开披露。

• 7.【单选题】货币说法不正确的是（ ）。
• A.货币反映了全部的社会生产关系
• B.货币是价值和剩余价值的统一体
• C.货币是一般等价物
• D.货币是特殊商品
• 参考答案：B
• 解析：马克思在《资本论》中提出，货币的本质是固定充当一般等价物的特殊商品。一般等价物属性使货币成为商品交换的媒介和价值尺度（C、D正确）。选项A中“全部的社会生产关系”需结合马克思关于货币体现商品交换关系的论述，此处表述可能存在绝对化，但题目未将其设为错误选项。剩余价值的本质是雇佣劳动创造的超出劳动力价值的价值，而货币本身作为价值形式，并不直接包含剩余价值，故B将货币等同于剩余价值载体的说法错误。

• 8.【单选题】衡量银行规模的重要综合性指标是（ ）。
• A.成本收入比
• B.总市值
• C.净息差
• D.每股收益
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P177 总市值是衡量银行规模的重要综合性指标，反映了一家银行在资本市场上的影响力水平，同时也决定着该银行在资本市场上的权重，从而成为投资者资金配置的重要参考。（故本题选B）

• 9.【多选题】法人成立应当具备的条件有（ ）。
• A.有自己的章程
• B.有自己的组织机构和住所
• C.有自己的名称
• D.依法成立
• E.有自己的财产或者经费
• 参考答案：BCDE
• 解析：《民法典》第五十八条规定，法人成立需依法设立，具备名称、组织机构、住所、财产或经费，能够独立承担民事责任。选项B（组织机构、住所）、C（名称）、D（依法成立）、E（财产或经费）均符合该法条内容。选项A（章程）并非所有法人成立的必备条件，如机关法人依据法律或行政命令设立而非章程。

• 10.【多选题】下列可作为个人质押贷款质物的有（ ）。
• A.可转让的注册商标专用权
• B.债券、职工内部股权
• C.汇票、支票、本票
• D.仓单、存款单、提单
• E.应收账款
• 参考答案：ACDE
• 解析：《中华人民共和国物权法》第二百二十三条规定，债务人或者第三人有权处分的下列权利可以出质：（一）汇票、支票、本票；（二）债券、存款单；（三）仓单、提单；（四）可以转让的基金份额、股权；（五）可以转让的注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权；（六）应收账款；（七）法律、行政法规规定可以出质的其他财产权利。选项A属于可转让的注册商标专用权，选项C、D对应汇票、支票、本票及仓单、存款单、提单，选项E为应收账款。职工内部股权因具有限制转让性，未明确列入可质押范围，故选项B不符合。