中级银行从业每日一练-2026年4月17日

1.【单选题】下列哪个事件标志了国有商业银行公司治理改革的开端？（）
A.改革开放以来，中国农业银行，中国银行，中国建设银行和中国工商银行相继恢复和建立
B.1985年，引入市场竞争和国有银行商业化道路，交通银行，招商银行等股份制商业银行相继成立
C.2001年我国加入世贸组织
D.2004年1月，国务院决定对中国银行和中国建设银行进行股份制改造试点
参考答案：D
解析：教材页码：P222-223 2004年1月，国务院决定对中国银行和中国建设银行进行股份制改造试点，标志着国有商业银行公司治理改革的开端。故本题选D项

2.【单选题】对于银行保函业务管理，下列说法错误的是（）。
A.未经有效授权，不得擅自对外出具保函
B.未获准经营人民币业务的外资银行在开立信用证及保函时，不得向客户收取人民币保证金
C.银行应建立包括银行保函业务等表内业务在内的统一的审慎的授权授信管理制度
D.保函应纳入全行统一授信管理
参考答案：C
解析：教材页码：P189 银行应建立包括银行保函业务等表外业务在内的统一的审慎的授权授信管理制度，未经有效授权，不得擅自对外出具保函。

3.【单选题】大额风险暴露是指商业银行对单一客户或一组关联客户超过其一级资本净额（）的风险暴露。
A.1%
B.2%
C.2.5%
D.5%
参考答案：C
解析：大额风险暴露是指商业银行对单一客户或一组关联客户超过其一级资本净额2.5%的风险暴露。

4.【单选题】下列不属于商业银行风险监管与管理指标中的监管类指标的是（）。
A.资本充足率
B.不良贷款率
C.杠杆率
D.资本利润率
参考答案：D
解析：A项和C项属于监管类指标中的资本充足监管指标。 B项属于监管类指标中的信用风险监管指标。 D项属于监测类指标中的盈利性监测指标。

5.【单选题】（）负责执行董事会制定的金融创新发展战略和风险管理政策。
A.高级管理层
B.业务经理
C.事业部
D.董事会秘书
参考答案：A
解析：教材页码：P551-552 高级管理层负责执行董事会制定的金融创新发展战略和风险管理政策。

6.【单选题】（）是指商业银行向并购方或其子公司发放的，用于支付并购交易价款和费用的贷款。
A.项目融资
B.并购贷款
C.银团贷款
D.贸易融资
参考答案：B
解析：教材页码：P152-154 并购贷款是指商业银行向并购方或其子公司发放的，用于支付并购交易价款和费用的贷款。

7.【单选题】重大投诉处理的原则不包括（）。
A.积极应对、快速反应
B.公事公办、决不妥协
C.有效控制、减少影响
D.公正诚信、实事求是
参考答案：B
解析：重大投诉处理的基本原则： ①积极应对、快速反应。 ②有效控制、减少影响。 ③公正诚信、实事求是。

8.【单选题】货币市场是指交易期限在（）年以内的短期金融工具市场。
A.五
B.十
C.三
D.一
参考答案：D
解析：货币市场主要涉及短期金融工具的流通与交易，其特点是期限较短。根据金融市场的普遍定义，货币市场工具通常指剩余期限不超过一年的金融产品。国际金融市场惯例及多数金融学教材（如米什金《货币金融学》）均明确指出货币市场的期限范围在一年以内。选项A、B、C对应的年限超出短期范畴，属于资本市场工具期限。选项D符合短期金融工具的时间特征。答案：D

9.【单选题】定活两便储蓄存款存期不限，存期不满（）的，按支取日活期利率计息。
A.1个月
B.2个月
C.3个月
D.6个月
参考答案：C
解析：教材页码：P568-569 定活两便储蓄存款存期不限，存期不满三个月的，按支取日活期利率计息；存期三个月（含）以上、一年以内的，按支取日同档次整存整取利率打六折计息；存期超过一年（含）的，无论存期多长，一律按支取日定期整存整取一年期存款利率打六折计息。

10.【单选题】欧洲央行对欧元区经济和金融形势的分析是其制定（）的基础，也是系统性风险委员会实施宏观审慎监管所必需的重要参考。
A.货币政策
B.财政政策
C.税收政策
D.利率政策
参考答案：A
解析：教材页码：P33-40 欧洲央行对欧元区经济和金融形势的分析是其制定货币政策的基础，也是系统性风险委员会实施宏观审慎监管所必需的重要参考。

1.【多选题】金融衍生品是一种金融合约，其价值取决于一种或多种基础资产或指数，合约的基本种类包括（）。
A.远期
B.期货
C.掉期
D.互换
E.期权
参考答案：ABCDE
解析：金融衍生品是一种金融合约，其价值取决于一种或多种基础资产或指数，合约的基本种类包括远期、期货、掉期(互换)和期权。

2.【单选题】消费者向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值（）美元以下（含）的，可以在银行直接办理。
A.3000
B.5000
C.6000
D.7000
参考答案：B
解析：消费者向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值5000美元以下（含）的，可以在银行直接办理。

3.【单选题】以下不属于我国银行业消费者权益保护基本原则的是（）。
A.安全合规
B.公开透明
C.文明规范
D.公平公正
参考答案：A
解析：我国银行业消费者权益保护基本原则是：依法合规、诚实守信、公开透明、公平公正、文明规范。

4.【单选题】信托的基本分类不包括的是（）。
A.意定信托和非意定信托
B.定性信托和定量信托
C.民事信托和营业信托
D.私益信托与公益信托
参考答案：B
解析：教材页码：P489-490 信托的基本分类： 1、私益信托与公益信托。 2、意定信托和非意定信托。 3、民事信托和营业信托。

5.【判断题】商业银行每季度进行一次常规压力测试，还在并表基础上分币种实施压力测试。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P408-409 商业银行每季度进行一次常规压力测试，还在并表基础上分币种实施压力测试。

6.【判断题】中国农业发展银行的董事会应当每年或必要时制订业务范围及业务划分调整方案，按规定履行相关程序。
对
错
参考答案：错
解析：中国农业发展银行的董事会应当每三年或必要时制订业务范围及业务划分调整方案，按规定履行相关程序。

7.【单选题】商业银行监管评级权重最大的要素是（）。
A.公司治理与管理质量
B.资本充足
C.流动性风险
D.盈利状况
参考答案：A
解析：商业银行监管评级体系中，各要素的权重分配依据监管机构对风险防控的核心关注点。根据《商业银行监管评级办法》，公司治理与管理质量被视为关键基础要素，直接影响银行的战略决策、内部控制及风险防范能力。资本充足、流动性风险、盈利状况虽均为重要评估指标，但管理质量决定了银行整体稳健性，故权重占比最大。该规定体现了监管对银行内部治理机制的重视，强调管理层效能对长期风险控制的决定性作用。

8.【判断题】普惠金融是指立足机会平等要求和商业可持续原则，以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务。（）
对
错
参考答案：对
解析：普惠金融是指立足机会平等要求和商业可持续原则，以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务。

9.【单选题】商业银行内部资金转移价格模式较多，能够实现资产负债期限结构，交易规模、利率特征匹配，利率风险集中管理的模式是（）。
A.期限匹配模式
B.多资金池模式
C.金额集中管理模式
D.单资金池模式
参考答案：A
解析：教材页码：P392-394 期限匹配模式的优点：一是实现资产负债期限结构的匹配、交易规模的匹配、利率特征的匹配，利率风险集中到总行资金管理部门管理，有效实现风险专业化分工，提高风险管理效率和综合经营效益。二是更为科学区分各业务线利润贡献，评价产品盈利能力和价格合理性。三是便于商业银行利用价格杠杆对全行资产负债业务进行更为准确地调控。

10.【单选题】下列选项中，（）不属于对银行业金融机构的强制措施。
A.限制资产转让
B.责令暂停部分业务、停止批准开办新业务、停止增设分支机构申请的审查批准
C.限制分配红利和其他收入
D.限制部分股东的权利
参考答案：D
解析：对银行业金融机构的强制措施包括：(1)责令暂停部分业务、停止批准开办新业务、停止增设分支机构申请的审查批准；(2)限制资产转让；(3)限制分配红利和其他收入。D项属于对银行业金融机构股东的强制措施。

11.【单选题】创新理论是由（）最先提出。
A.麦金农
B.熊彼特
C.詹姆斯•米徳
D.弗里德曼
参考答案：B
解析：创新理论是由熊彼特于20世纪上半叶提出的，当时指新的产品的生产、新技术或新的生产方法的应用、新的市场开辟、原材料新供应来源的发现和掌握、新的生产组织方式的实行等。

1.【单选题】表1是某商业银行当期贷款五级分类的迁徙矩阵。 <img src="/upload/paperimg/2021102714162081744578c-31c7db9f8e43/1144341500.png" style="width:100%;"/> 已知初期正常贷款余额500亿，关注类贷款余额40亿，次级类贷款余额20亿，可疑贷款余额10亿，损失贷款余额0，则该商业银行当期期末的不良贷款余额是（　　）亿。
A. 75
B. 84.5
C. 35
D. 81.3
参考答案：C
解析：贷款可分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。该商业银行期末的损失类贷款数量＝500×0＋40×0＋20×5％＋10×20％＝3（亿）。期末的可疑类贷款数量＝500×0＋40×5％＋20×10％＋10×70％＝11（亿）。期末的次级类贷款数量＝500×0＋40×10％＋20×80％＋10×10％＝21（亿）。则该商业银行当期期末的不良贷款余额＝3＋11＋21＝35（亿）。

2.【单选题】（）是反洗钱和反恐怖融资领域最具权威性的政府间国际组织之一。2007年6月28日，中国成为该机构的正式成员。
A.埃格蒙特集团
B.反洗钱金融行动特别工作组
C.沃尔夫斯堡集团
D.亚太反洗钱集团
参考答案：B
解析：教材页码：P263~264 反洗钱金融行动特别工作组是反洗钱和反恐怖融资领域最具权威性的政府间国际组织之一，其成员遍布各大洲。2007年6月28日，中国成为该机构的正式成员。

3.【多选题】下列关于商业银行操作风险识别的表述正确的有（　　）。
A. 职员欺诈、失职违规属于人员风险
B. 外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等属于外部风险
C. 输入数据信息的质量和稳定性属于系统风险
D. 监管规定的变化属于流程风险
E. 操作风险可以划分为人员风险、流程风险、系统风险和外部风险
参考答案：ABCE
解析：D项，监管规定的变化属于操作风险中的外部事件。

4.【多选题】下面关于授信集中度管理的说法，正确的是( )。
A.商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10％
B.一家商业银行对单一集团客户授信余额不得超过该商业银行资本净额的15％
C.商业银行对一个关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的15％
D.单家商业银行对单一金融机构法人的不含结算性同业存款的同业融出资金，扣除风险权重为零的资产后的净额，不得超过该银行一级资本的50％
E.商业银行应加强押品集中度管理，防范因单一押品或单一种类押品占比过高产生的风险
参考答案：ABDE
解析：C项，《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》指出，商业银行对一个关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的10％；对一个关联法人或其他组织所在集团客户的授信余额总数不得超过商业银行资本净额的15％；对全部关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的50％。

5.【判断题】商业银行在信用风险内部评级初级法下，同一风险暴露由两个以上保证人提供保证，且不划分责任情况时，可选择信用等级最好、信用风险缓释效果最优的保证人进行信用风险缓释处理。（　　）
对
错
参考答案：对
解析：信用风险缓释关于合格保证应满足的最低要求中，对同一风险暴露由两个以上保证人提供保证且不划分保证责任的情况下，内部评级法初级法不同时考虑多个保证人的信用风险缓释作用，银行可以选择信用等级最好、信用风险缓释效果最优的保证人进行信用风险缓释处理。

6.【单选题】下列对修正久期描述错误的是 ( )。
A.在同等条件下，修正久期越小，抗利率上升风险能力越弱
B.修正久期度量的是固定收益产品价格对收益率的一阶导致
C.修正久期是对麦考利久期的修正，是麦考利久期/（1+y/m）
D.修正久期衡量的是利率变动引起的固定收益产品价格变动的相对值
参考答案：A
解析：修正久期不同于麦考利久期，麦考利久期度量的是投资回收的平均时间，而修正久期实质上度量的是固定收益产品价格对收益率的一阶导数，衡量的是利率变动引起的固定收益产品价格变动的相对值。在同等要素条件下，修正久期小的债券较修正久期大的债券抗利率上升风险能力强。 <img src="/upload/paperimg/20211027141621457689695-7e9a1a2e25e2/1144218814.png" style="width:100%;"/>

7.【单选题】甲投资方案的标准差比乙投资方案的标准差大，如果甲、乙两方案的预期收益相同，则甲方案的风险与乙方案的风险相比（）。
A. 无法确定
B. 相等
C. 较小
D. 较大
参考答案：D
解析：在风险管理实践中，通常将标准差作为刻画风险的重要指标。资产收益率标准差越大，表明资产收益率的波动性越大，风险就越大。

8.【单选题】下列关于商业银行进行充分信息披露的作用的表述,错误的是（）。
A.信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的有效途径之一
B.信息披露能够强化外部市场对经营者行为的约束
C.信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性
D.信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为
参考答案：C
解析：教材页码：P469~471 透明的信息披露有利于提高审计效率、降低审计风险。信息披露对外部审计的影响表现在以下方面: ①是消除信息不对称及降低代理成本的最有效途径,是公司治理机制的重要组成部分; ②降低审计人员发表不恰当审计意见的可能性,减少企业经营者与所有者的信息不对称,从而降低审计风险; ③强化外部市场对经营者行为的约束,以及对经营者的制约,从而优化审计环境; ④将企业及企业经营者的行为充分“暴露”在会计报表相关使用者面前,能够促进经营者形成有效的自我约束; ⑤使得投资、债券等市场运行基础更加稳固,有效性提高,同时促使企业和经营者的行为更加规范,审计风险得以降低。

9.【多选题】商业银行进行信用风险债项评级和违约损失率（LGD）估计时，通常需要考虑( )
A.抵押和担保
B.还款方式
C.客户所在地区
D.货款品种、期限
E.客户所处行业
参考答案：ABCDE
解析：债项评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约后估计的债项损失大小。特定的风险因素包括抵押、优先性、产品类别、地区、行业等。影响违约损失率的因素有多方面，主要包括项目因素、公司因素、行业因素、地区因素、宏观经济周期因素等。因此，题目中的选项均为商业银行进行信用风险债项评级和违约损失率(LGD)估计时，通常需要考虑的因素。

10.【单选题】商业银行管理操作风险，最主要的途径应当是（　　）。
A. 加强内部控制体系的建设
B. 购买商业保险
C. 设立应急预案和连续营业计划
D. 业务外包
参考答案：A
解析：商业银行通常借助自我评估法和因果分析模型，对所有业务岗位和流程中的操作风险进行全面且有针对性的识别，并建立操作风险成因和损失事件之问的关系。自我评估法是在商业银行内部控制体系的基础上，通过开展全员风险识别，识别出全行经营管理中存在的风险点，并从影响程度和发生概率两个角度来评估操作风险的重要程度。

1.【多选题】商业银行的风险对冲可以分为（）。
A.自我对冲
B.一般对冲
C.市场对冲
D.特殊对冲
E.内部对冲
参考答案：AC
解析：教材页码：P12 风险对冲对管理市场风险(利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险)非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。

2.【判断题】对于不满足利用内部模型法，但希望提高风险敏感度（相对现期风险暴露法）的银行，可以采用标准法。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：教材页码：P206~207 对于不满足利用内部模型法，但希望提高风险敏感度（相对现期风险暴露法）的银行，可以采用标准法。

3.【单选题】集团客户与单个客户限额管理有相似之处，但在整体思路上还是存在着较大的差异。集团统一授信一般分“三步走”，其中不包括（）。
A.根据总行关于行业的总体指导方针和集团客户与授信行的密切关系，初步确定对该集团整体的授信额度
B.确定客户的最高债务承受额，即客户凭借自身信用与实力承受对外债务的最大能力
C.根据单一客户的授信限额，初步测算关联企业各成员单位(含集团公司本部)的最高授信额度的参考值
D.分析各个授信单位的具体情况，调整各成员单位的授信限额
参考答案：B
解析：B项不正确，它是针对单一客户进行限额管理时首先要做的工作。

4.【单选题】效率原则是银行监管原则之一，它具体是指银行监督管理机构在进行监管活动中要（），既要保证全面履行监管职责，确保监管目标的实现，又要努力降低监管成本，不给纳税人、被监管对象带来负担。
A.以最快速度提出监管意见
B.最大限度维护监管层的利益
C.合理配置和利用监管资源，提高监管效率
D.为监管对象节约尽可能多的成本
参考答案：C
解析：教材页码：P446~448 效率原则是银行监管原则之一，它具体是指银行监督管理机构在进行监管活动中要合理配置和利用监管资源,提高监管效率,既要保证全面履行监管职责,确保监管目标实现,又要努力降低监管成本,不给纳税人、被监管对象带来负担。

5.【多选题】在声誉风险评估中，通常需要作出预先评估的风险事件包括( )。
A.市场对商业银行的盈利预期
B.影响客户或公众的政策性变化(例如营业场所、营业时间、服务收费等方面的调整)
C.商业银行改革／重组的成本／收益
D.监管机构责令整改的不利信息／事件
E.市场利率短期内剧烈波动
参考答案：ABCD
解析：教材页码：P339~340 商业银行通常需要作出预先评估的声誉风险事件包括： ①市场对商业银行的盈利预期； ②商业银行改革／重组的成本／收益； ③监管机构责令整改的不利信息／事件； ④影响客户或公众的政策性变化等(如营业场所、营业时间、服务收费等方面的调整)。

6.【单选题】与一般企业相比，商业银行的突出特点是（）。
A.低负债经营
B.全负债经营
C.中负债经营
D.高负债经营
参考答案：D
解析：与其他一般企业相比，商业银行的特殊性首先在于它以负债经营为特色，是高杠杆经营的金融机构，其资本占比较低，承担着巨大的风险。同时，商业银行在一国经济中具有重要地位，尤其是大型商业银行在国民经济中要比一般企业重要得多。

7.【多选题】哪些方面可以分析主要业务的操作风险点及其控制措施?（）
A.柜面业务
B.法人信贷业务
C.个人信贷业务
D.资金业务
E.代理业务
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P228~234 操作风险管理关系到商业银行的每个业务和岗位，不论业务条线还是管理部门，都负有管理操作风险的责任。商业银行最基本的柜面业务、法人信贷业务、个人信贷业务、资金业务和代理业务五个方面，分析这些业务的操作风险点及其控制措施。

8.【单选题】转型风险对金融体系及银行的影响主要体现不包括（）。
A."绿色"企业偿债能力下降、抵押品贬值，银行信用风险上升
B.银行持有的"棕色"资产预期收益减少、市场价值下降，市场风险上升
C.债务人违约、银行持有的"棕色"资产贬值或面临抛售导致银行可获取资金少于预期，流动性风险上升
D.气候相关政策转向，持有"棕色"资产的银行声誉风险上升
参考答案：A
解析：转型风险对金融体系及银行的影响主要体现为: (1)"棕色"企业偿债能力下降、抵押品贬值，银行信用风险上升。"棕色"是与"绿色"对应的概念，指二氧化碳及其他大气污染物排放量高的资产或活动。 (2)银行持有的"棕色"资产预期收益减少、市场价值下降，市场风险上升。 (3)债务人违约、银行持有的"棕色"资产贬值或面临抛售导致银行可获取资金少于预期，流动性风险上升。 (4)气候相关政策转向，持有"棕色"资产的银行声誉风险上升。

9.【单选题】商业银行可采用映射外部数据的技术估计平均违约概率。关于该项技术，下列说法有误的是（）。
A.银行可将内部评级映射到外部信用评级机构或类似机构的评级，将外部评级的违约概率作为内部评级的违约概率
B.评级映射应建立在内部评级标准与外部机构评级标准可比的基础上
C.评级映射时，对同样的债务人内部评级和外部评级可相互比较
D.银行应避免映射方法或基础数据存在偏差和不一致的情况，所使用的外部评级量化风险数据应针对债务人的违约风险，并反映债项的特征
参考答案：D
解析：D项错误，银行应避免映射方法或基础数据存在偏差和不一致的情况，所使用的外部评级量化风险数据应针对债务人的违约风险，而不反映债项的特征。

10.【单选题】2014年3月巴塞尔委员会公布《交易对手信用风险敞口标准法》，以替代此前的( )；2018年1月银保监会发布《交易对手违约风险资产计量规则》，以替代原有的( )
A.现期风险暴露法和标准法；现期风险暴露法
B.现期风险暴露法和标准法；标准法
C.标准法和内部模型法；标准法
D.标准法和内部模型法；内部模型法
参考答案：A
解析：2014年3月，巴塞尔委员会公布了《交易对手信用风险敞口标准法》(SA-CCR)方法，用以替代现行的现期风险暴露法和标准法。2018年1月，银保监会发布了《交易对手违约风险资产计量规则》，中国商业银行也将采用SA-CCR方法替代现有的现期风险暴露法。

11.【单选题】下列关于我国反洗钱监管体制的表述，不正确的是（）。
A.我国反洗钱监管体制总体特点为“一部门主管、多部门配合”
B.“多部门配合”是指国务院银行业监督管理机构、证监会等有关部门、机构在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责
C.金融稳定发展委员会是反洗钱工作部际联席会议牵头单位
D.“一部门主管”是指中国人民银行作为反洗钱行政主管部门，负责全国的反洗钱监督管理工作
参考答案：C
解析：教材页码：P265~266 C项错误，中国人民银行是反洗钱工作部际联席会议牵头单位。反洗钱工作部际联席会议在党中央、国务院领导下，指导全国反洗钱工作，制定国家反洗钱的重要方针、政策，制定国家反洗钱国际合作的政策措施，协调各部门、动员全社会开展反洗钱工作。 A项正确，我国反洗钱监管体制的总体特点为“一部门主管、多部门配合”。 D项正确，“一部门主管"是指中国人民银行作为反洗钱行政主管部门，负责全国的反洗钱监督管理工作。 B项正确，“多部门配合"是指国务院银行业监督管理机构、证监会等有关部门、机构在各自的职责范围内履行反洗钱监督管理职责。故本题选C。

1.【单选题】甲企业向乙银行申请贷款本息合计500万元，丙企业作为保证人（保证范围为本金和利息），经乙银行内部测算，丙企业的可承受保证原额为1000万元，则该笔业务的保证率为（）
A.100%
B.150%
C.200%
D.50%
参考答案：D
解析：保证率=申请保证贷款本息/可接受保证限额x100%。

2.【多选题】下列关于贷款宽限期的表述，正确的是( )。
A.从借款合同规定的第一次还款日至全部本息清偿为止
B.在宽限期内，借款人可以本息都不用偿还，银行仅按规定计算利息，直至还款期才向借款人收取
C.在宽限期内，银行可以只收利息，借款人不用还本
D.从借款合同生效之日开始，至合同规定贷款金额全部提款完毕之日为止，或最后一次提款之日为止
E.从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止
参考答案：BCE
解析：参考信贷期限中宽限期的概念及相关内容。 A选项，此项表述为还款期的概念，还款期是指从借款合同规定的第一次还款日起至全部本息清偿日止的期间而不是宽限期的概念， D选项，此项表述为提款期的概念，提款期是指从借款合同生效之日开始，至合同规定贷款金额全部提款完毕之日为止，或最后一次提款之日为止，期间借款人可按照合同约定分次提款。而不是宽限期的概念，可知错误。

3.【单选题】为了确保贷款的归还，除了在贷款合同中确定还款计划和违约责任条款外，银行应按规定时间向借款人发送（）。
A.还本付息通知单
B.支付令
C.划款通知书
D.催收通知书
参考答案：A
解析：为了确保贷款的归还，除了在贷款合同中确定还款计划和违约责任条款外，业务操作部门还应按规定时间向借款人发送还本付息通知单，督促借款人按时足额还本付息。

4.【多选题】下列关于替代品的说法，正确的有（）。
A.替代品可能来自于海外市场
B.某行业的替代品对需求和价格的影响越强，行业的风险就越小
C.来自于其他行业的替代品的竞争不仅会影响价格，还会影响到消费者偏好
D.消费者购买来自于另一行业的替代品的“品牌转换成本”越低，行业的风险就越大
E.替代品的潜在威胁对行业销售和利润的影响在波特五力分析法里有所反映
参考答案：ACDE
解析：替代品或者服务对需求和价格的影响越强，风险就越高。

5.【单选题】某啤酒生产企业2013年销售收入净额为6000万元，年初应收账款余额为300万元，年末应收账款余额为500万元，每年按360天计算，则该公司的应收账款周转天数为（）天。
A.17
B.24
C.15
D.22
参考答案：B
解析：应收账款周转次数=销售收入／平均应收账款余额,周转天数=360／周转次数。将题中数据代入，可得：平均应收账款余额=(500+300)／2=400(万元)，应收账款周转天数=360／(6000／400)=24(天)。

6.【单选题】为确保受理贷款申请的合理性，业务人员在必要情况下应向（　　）征求意见，或按程序汇报主管行领导。
A.央行
B.银监会
C.市场信用评级机构
D.风险管理部门
参考答案：D
解析：为确保受理贷款申请的合理性，在必要情况下，业务人员还应将有关书面资料送交风险管理部门征求意见，或者按程序汇报主管行领导。

7.【单选题】借款人本金或者利息已经逾期，且存在借用分拆重组方式恶意逃脱银行债务情况，此类贷款至少应分类为（）类。
A.次级
B.损失
C.关注
D.可疑
参考答案：A
解析：下列贷款应至少归为次级类: ①逾期(含展期后)超过一定期限、其应收利息不再计入当期损益。 ②借款人利用合并、分立等形式恶意逃废银行债务，本金或者利息已经逾期。

8.【单选题】对于扭亏无望、无法清偿到期债务的企业，债权银行可申请其( )。
A.支付令
B.财产保全
C.强制执行
D.破产
参考答案：D
解析：参考依法收贷相关内容。对于扭亏无望、无法清偿到期债务的企业，可考虑申请其破产，可知D选项正确。

9.【单选题】下列关于行业内竞争程度的说法，正确的是（）。
A.具有行业分散特征的行业竞争程度较低
B.低经营杠杆增加竞争
C.市场成长越迅速，竞争程度越大
D.退出市场的成本越高，竞争程度越大
参考答案：D
解析：A选项，具有行业分散特征的行业竞争激烈；B选项，高经营杠杆增加竞争；C选项，市场成长越缓慢,竞争程度越大。

10.【单选题】假设一家公司的净利润为786万元，所有者权益为4866万元，股息分红为304万元，则红利支付率约为（）。
A.0．22
B.0．39
C.0．16
D.0．60
参考答案：B
解析：教材页码：P39-49 红利支付率=股息分红／净利润=304／786=0．39。

1.【多选题】贷放分控的现实意义包括（）。
A.有利于统一管理
B.有利于企业贷款
C.有利于加强与贷款企业的联系
D.有利于加强内部控制，防范操作风险
E.有利于建设流程银行，提高专业化操作
参考答案：DE
解析：推行贷放分控，一方面可以加强商业银行的内部控制，防范操作风险；另一方面可以践行全流程管理的理念，建设流程银行，提高专业化操作，强调各部门和岗位之间的有效制约，避免前台部门权力过于集中。

2.【判断题】商业银行对企业进行信用分析时，使用最广泛的模型分析法是5Cs系统。
A.对
B.错
参考答案：B
解析：参考客户信用评级方法相关内容。5Cs系统属于专家分析方法，而不是模型分析法，可知此题表述错误。

3.【判断题】保证人与商业银行可以就单个主合同分别订立保证合同，也可以协商在最高贷款限额内就一定期间连续发生的贷款订立一个保证合同。（）
对
错
参考答案：对
解析：保证人与商业银行可以就单个主合同分别订立保证合同,也可以协商在最高贷款限额内就一定期间连续发生的贷款订立一个保证合同，后者大大简化了保证手续。

4.【单选题】公司信贷安全性调查的内容不包括（）。
A.对借款人、法定代表人的品行进行调查
B.对公司借款人财务经理个人信用卡的额度进行核准
C.对保证人的财务管理状况进行调查
D.对股份有限公司对外股本权益性投资情况进行调查
参考答案：B
解析：公司信贷安全性调查的内容其中不包括对公司借款人财务经理个人信用卡的额度进行核准。

5.【单选题】（　　）是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价。[2014年11月真题]
A.信用评级
B.信贷审查
C.征信报告
D.服务审计
参考答案：A
解析：客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行，评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级。

6.【多选题】预控性处置可由（）完成。
A.信贷审批部门
B.信贷发放部门
C.风险预警部门
D.风险决策部门
E.预控对策系统
参考答案：CD
解析：预控性处置是在风险预警报告已经做出，而决策部门尚未采取相应措施之前，由风险预警部门或决策部门对尚未爆发的潜在风险提前采取控制措施，避免风险继续扩大对商业银行造成不利影响。

7.【多选题】面对行业的周期性时，信贷人员应当（）。
A.预测今后几年的经济趋势
B.只考虑本国的经济周期因素即可
C.使用企业经营最好时期的财务信息进行评估
D.对行业的销售额、利润和现金流量进行量化分析
E.充分了解行业周期性以合理规划出短期贷款和长期贷款
参考答案：ADE
解析：面对行业的周期性时，信贷人员应当充分了解行业周期性以合理规划出短期贷款和长期贷款；识别现行经济处于经济周期中的阶段，并预测今后几年的经济趋势；对行业销售额、利润和现金流量进行量化分析。

8.【单选题】一个企业有6年的历史，其中前2年主要生产白酒，中间2年从事农副产品加工，后2年从事对外贸易，且股权完全发生变更，银行分析该客户的品质时，（）。
A.因主营业务和股权变更较大，应给予大力支持
B.由于贸易行业利润丰厚，应当给予适当支持
C.因主营业务和股权变更较大，应给予足够警觉
D.由于该企业敢于创新突破，应给予大力支持
参考答案：C
解析：在分析贷款客户的品质时要注意客户经营范围特别是主营业务的演变,对于频繁改变经营业务的客户应当警觉。

9.【单选题】某商业银行测算出的保证人信用风险限额为200万元，目前该保证人对商业银行的负债为80万元，此次申请保证贷款本息为50万元，保证率为( )
A.42%
B.60%
C.50%
D.80%
参考答案：A
解析：参考保证率的计算，根据公式，保证率=申请保证贷款本息/可接受保证限额×100%，计算如下：（1）申请保证贷款本息：题目已知为“50”万元（2）可接受保证限额=保证人信用风险限额-保证人对商业银行的负债=200-80=120万元（3）保证率=50/120≈0.42=42%，可知A选项正确。

10.【多选题】会谈纪要的撰写应该具备哪些要求（）。
A.便捷灵活
B.准确客观
C.条理清晰
D.言简意赅
E.内容详尽
参考答案：BCDE
解析：会谈纪要的撰写应力求条理清晰、言简意赅、内容详尽、准确客观。

11.【多选题】抵押物与质押物价值变动趋势一般可从（）方面分析。
A.实体性贬值
B.功能性贬值
C.经济性贬值
D.经济性增值
E.功能性增值
参考答案：ABCD
解析：确定质押率的依据主要有：①质物的适用性、变现能力；②质物、质押物权利价值的变动趋势，一般可从质物的实体性贬值、功能性贬值及质押权利的经济性贬值或增值三方面进行分析。

1.【单选题】企业的最基层是指（）。
A.决策层
B.高级管理层
C.管理层
D.执行层
参考答案：D
解析：执行层：即企业的最基层。

2.【单选题】客户寻找理财师服务的动因中，家庭状况的改变不包括（　　）。
A.结婚、离婚
B.迁居移民
C.丧偶
D.离职或临近退休
参考答案：D
解析：根据长期实践经验，激发客户寻找理财师服务的动因往往是因为客户自身情况的一些变化，如资产状况发生改变：由于证券市场的低迷，导致个人投资资产的缩水，重要资产的购买或出售、接受馈赠或遗产等；或者是因为家庭状况发生改变：如结婚、离婚、丧偶、迁居移民等；或是事业上的变化，如失业、创业、离职或临近退休等。

3.【多选题】公积金贷款的特点有（）。
A.利率较低
B.公积金贷款首付成数往往低于商业贷款的首付成数
C.公积金受缴纳人群及地区限制，对个人及家庭贷款额度有所限制
D.审批手续收费低廉
E.公积金贷款期限通常最长都可达30年
参考答案：ABCE
解析：住房公积金贷款优势较多，比如利率较低，且贷款额度通常也能够满足多数借款人的贷款需求。在首套住房首付上，公积金贷款首付成数往往低于商业贷款的首付成数，公积金贷款有一定优势。在贷款利率上，住房公积金贷款属于政策性贷款，利率比银行商业贷款利率低。在贷款额度和贷款期限上，一般来讲普通购房者在办理商业贷款时，除自身收入情况会影响贷款额度外，商业银行的住房贷款额度上限足够用；而公积金受缴纳人群及地区限制，对个人及家庭贷款额度有所限制。另外，公积金与商业贷款的贷款期限通常最长都可达30年，贷款期限政策上基本一致。

4.【单选题】对于普通家庭而言，潜在的家庭风险中对客户影响最大的是（）。
A.人身风险
B.信用风险
C.财产风险
D.投资风险
参考答案：A
解析：家庭面临的风险主要有人身风险、财产风险及投资风险等，其中对家庭影响最大的是人身风险。

5.【单选题】业余投资爱好者、精明生意人和企业主导型企业主在理财需求和理财渠道偏好上具有明显差异，其中精明生意人的资产及投资特征不包括（）。
A.对私人银行服务及创新产品均有较多的了解
B.较多进行股票和不动产投资
C.大多属于风险厌恶投资者
D.可投资金融资产总量不多
参考答案：C
解析：精明生意人的资产及投资特征为：①拥有较多的理财经验，对私人银行服务及创新产品均有较多的了解；②较多进行股票和不动产投资，也有一定的投资需求：③虽然可投资金融资产总量不多，他们普遍有比较高的风险偏好。

6.【多选题】货币市场基金的特点为（）。
A.低风险，低收益
B.低风险，高收益
C.高风险，低收益
D.高风险，高收益
E.低风险，流动性高
参考答案：AE
解析：货币市场基金主要投资短期货币市场工具，如国债、央行票据、银行存单等，这些投资标的信用风险低，使得基金整体呈现低风险特征。同时，它多为开放式基金，可随时申购/赎回，部分产品还支持T+0到账，具备很强的流动性。

7.【单选题】下列对于不同客户的需求特点表述不正确的是（）。
A.企业主客户多以金融资产为主要财产传承的方式
B.许多高端客户，尤其私营企业主在财富积累到一定程度之后，更加关注生活品质的享受，以求尽快步入“有钱阶层”
C.高端客户都有被尊重、服务的心理
D.私营企业主比较关注财富保障、传承和子女教育等方面的规划服务
参考答案：B
解析：B项，许多高端客户，尤其私营企业主在财富积累到一定程度之后，更加关注生活品质的享受，以求尽快步入“贵族阶层”而非“有钱阶层”。而银行能为客户提供的讯息或服务可谓方方面面，当下以留学、移民、旅游、艺术品收藏、养生、风水国学讲座、奢侈品鉴赏、家族信托、全球资产配置等最为热门。

8.【单选题】车辆购置税的征税范围不包括（）。
A.汽车
B.摩托车
C.电车
D.自行车
参考答案：D
解析：车辆购置税的征税范围包括：汽车、摩托车、电车、挂车、农用运输车。

9.【多选题】保险合同的有偿性主要体现在（）。
A.投保人要取得保险的风险保障，必须支付相应的代价
B.保险人要收取保险费，必须承诺承担保险保障责任
C.保险合同双方当事人，一经达成协议，保险合同从约定生效时起到终止时的整个期间，投保人的经济利益受到保险人的保障
D.保险人的赔付义务只有在约定的事故发生时才履行
E.投保人即使需要变更合同的某项内容，也只能采纳保险人事先准备的附加条款
参考答案：AB
解析：保险合同的有偿性，主要体现在投保人要取得保险的风险保障，必须支付相应的代价，即保险费；保险人要收取保险费，必须承诺承担保险保障责任。 C项，保险合同的保障主要表现在：保险合同双方当事人，一经达成协议，保险合同从约定生效时起到终止时的整个期间，投保人的经济利益受到保险人的保障。 D项，保险合同的双务性与一般双务合同并不完全相同，即保险人的赔付义务只有在约定的事故发生时才履行，因而是附有条件的双务合同。 E项，保险合同是典型的附合合同，因为保险合同的基本条款由保险人事先拟定并经监管部门审批。投保人即使需要变更合同的某项内容，也只能采纳保险人事先准备的附加条款。

10.【多选题】下列关于医疗保险的表述，正确的有（）。
A.定期给付型医疗保险，是指按照约定的数额给付保险金的医疗保险
B.医疗保险按照保险金的给付性质分为费用补偿型医疗保险和定额给付型医疗保险
C.费用补偿型医疗保险的给付金额可以超过被保险人实际发生的医疗、康复费用金额
D.医疗费用包括门诊费用、药费、住院费用、护理费用、医院杂费、手术费用及检查费用等
E.医疗保险是指按照保险合同约定为被保险人的医疗、康复等提供保障的保险
参考答案：ABDE
解析：教材页码：P44-46 选项A正确：定额给付型医疗保险，是指按照约定的数额给付保险金的医疗保险。无论实际发生的医疗费用是多少，保险公司都会按照合同约定的金额进行赔付。选项B正确：医疗保险按照保险金的给付性质分为费用补偿型医疗保险和定额给付型医疗保险。选项D正确：医疗费用包括门诊费用、药费、住院费用、护理费用、医院杂费、手术费用及检查费用等。选项E正确：医疗保险，是指按照保险合同约定为被保险人的医疗、康复等提供保障的保险。选项C错误：费用补偿型保险遵循“损失补偿原则”，给付金额不得超过被保险人实际支出的医疗费用，目的是避免被保险人通过保险获利。

1.【单选题】表5—3描述了某投资组合的相关数据，则关于夏普比率和特雷诺指数的计算结果，正确的是( )。表5—3某组合的相关数据 <img src="/upload/paperimg/2024011816162323556520b-0c36127fefed/1337337002.jpg" style="width:100%;"/>
A.投资组合的夏普比率=0.69
B.投资组合的特雷诺指数=0.69
C.市场组合的夏普比率=0.69
D.市场组合的特雷诺指数=0.69
参考答案：A
解析：投资组合的夏普比率和特雷诺指数：SP=(0.35-0.06)／0.42=0.69；TP=(0.35-0.06)／1.2=0.24；市场组合的夏普比率和特雷诺指数：SM=(0.28-0.06)／0.3=0.73；TM=(0.28-0.06)／1=0.22。

2.【单选题】按照资本资产定价模型，假定市场平均收益率为14%，无风险利率为6%，如果某证券的预期收益率为18%，贝塔值为1.2，则下列说法正确的是（）。
A.该资产的价值无法判断
B.该资产的α系数为-2.4%
C.该资产是公平定价
D.该资产的α系数为2.4%
参考答案：D
解析：教材页码：P159-161 选项D正确，选项B错误：α系数（又称詹森系数）是指在给出投资组合的贝塔及市场平均收益率的条件下，投资组合收益率超过CAPM预测收益率的部分，即α＝18%－15.6%＝2.4%。选项AC错误：根据资本资产定价模型，Rp=Rf+β×（Rm-Rf），代入数据求出：证券必要报酬率＝6%+1.2×（14%－6%）＝15.6%。题目中给出的实际预期收益率是18%。这意味着实际预期收益率高于CAPM预测的收益率。

3.【单选题】詹森指数反映了基金的选股能力，它通过比较考察期基金收益率与由（）得出的预期收益率之差来评价基金。
A.CAPM
B.APT
C.FCFF
D.EVA
参考答案：A
解析：詹森指数是指在给出投资组合的贝塔及市场平均收益率的条件下，投资组合收益率超过CAPM预测收益率的部分。如果投资组合位于证券市场线的上方，则α值大于零，说明投资组合收益率高于市场平均水平，可以认为其绩效很好；如果投资组合位于证券市场线的下方，则α值小于零，表明该组合的绩效不好。

4.【单选题】理财规划书的主要结构不包括( )。
A.开场白
B.主要内容
C.其他内容
D.结尾
参考答案：D
解析：一份专业理财规划书一般由以下几方面的内容构成：①开场白；②主要内容；③其他内容。故本题选D。

5.【单选题】老秦3年前买入当年发行的某企业债券，期限20年，面值1000元，每半年付息一次，票面利率6.22％。若该债券目前市价为1585元，则老秦持有的该债券到期收益率为（）。
A.2.11％
B.1.05％
C.3.32％
D.6.63％
参考答案：A
解析：到期收益率是指使债券的未来现金流的贴现值等于债券现在价格的贴现率，假设老秦持有的该债券到期收益率为y，则根据题意有：1000×6.22％÷2÷[(1+y÷2)+(1+y÷2)【sup|2】+…+(1+y÷2)【sup|34】]+1000÷(1+y÷2)【sup|34】=1585，解得y=2.11％。

6.【单选题】[2021年真题]李先生2021年3月取得劳务报酬收入3,000元，稿酬收入2,000元，5月取得劳务报酬收入30,000元，特许权使用费收入2,000元。他在这两个月预扣预缴个人所得税的说法中错误的是（）。
A.稿酬收入2,000元的所得税预扣预缴税额为240元
B.特许权使用费收入2,000元的所得税预扣预缴税额为240元
C.劳务报酬收入3,000元的所得税预扣预缴税额为440元
D.劳务报酬收入30,000元的所得税预扣预缴税额为5,200元
参考答案：A
解析：3000元的劳务报酬，预扣预缴个人所得税为（3000-800）×20%=440元 30000元的劳务报酬，预扣预缴个人所得税为30000 ×（1-20%）×30%-2000=5200元 2000元的稿酬所得，预扣预缴个人所得税为（2000-800）×70%×20%=168元 2000元的特许权使用费收入，预扣预缴个人所得税为（2000-800）×20%=240元故本题选A。 <img src="/upload/paperimg/20240118161622289178745-3cd98580f418/1626334500.png" style="width:100%;"/> <img src="/upload/paperimg/20240118161622289178745-3cd98580f418/1626334501.png" style="width:100%;"/>

7.【单选题】在企业经营过程中，中小企业主往往采用（）形式来经营，且企业的商业伙伴比较集中，因此面临来自于这两个方面的信用风险对中小企业主影响巨大。
A.合伙
B.个人独资
C.有限责任
D.无限责任
参考答案：A
解析：在企业经营过程中，中小企业主往往采用合伙形式来经营，且企业的商业伙伴比较集中，因此面临来自这两个方面的信用风险对中小企业主影响巨大。此外，企业的组织形式也会给中小企业主带来风险。如果企业采用无限责任公司的形式，那么中小企业主将会对企业的债务承担连带责任。如果采用有限责任公司的形式，注册资金不实、利用公司的设立、变更逃避债务、财产混同、业务混同也会造成对公司债务承担连带责任。

8.【多选题】与大企业相比，中小企业的特点有（）。
A.核心技术缺乏
B.经营效益较差
C.由个人或少数人发起设立
D.一般情况下业主直接管理
E.企业主的理财规划会直接影响企业的经营
参考答案：CDE
解析：与大企业相比，中小企业通常由个人或少数人发起设立，人员规模、资金规模与经营规模都比较小，在经营上多半是由业主直接管理，因此企业主与企业之间关联度极高。企业主的理财规划会直接影响企业的经营，同时企业的经营情况也会直接关系到企业主的生活。

9.【多选题】下列关于遗嘱和遗赠说法正确的有（）。
A.遗嘱直接体现了被继承人的意愿
B.遗嘱继承人在继承开始后未明确表示接受继承的，丧失继承权
C.遗嘱是一种要式民事行为
D.受遗赠人在知道或应当知道受遗赠后两个月内未作出接受遗赠表示的，丧失受遗赠权
E.遗赠与遗嘱继承都是通过遗嘱方式处分财产
参考答案：ACDE
解析：《民法典》第一千一百二十四条规定，继承开始后，继承人放弃继承的，应当在遗产处理前，以书面形式作出放弃继承的表示；没有表示的，视为接受继承。受遗赠人应当在知道受遗赠后六十日内，作出接受或放弃受遗赠的表示；到期没有表示的，视为放弃受遗赠。B项不正确。

10.【单选题】下列关于国家助学贷款的说法错误的是（）。
A.由政府主导
B.由银行承担全部风险
C.由银行、教育行政部门与高校共同操作
D.主要用于帮助高校家庭经济困难的学生
参考答案：B
解析：国家助学贷款是由政府主导、财政贴息、财政和高校共同给予银行一定风险补偿金，银行、教育行政部门与高校共同操作的，帮助高校家庭经济困难的学生支付在校学习期间所需的学费、住宿费及生活费的银行贷款。

11.【多选题】经营中的税收筹划包括对（）等方面的安排。
A.企业采购
B.销售
C.资产折旧
D.存货计价
E.各种成本费用
参考答案：ABCDE
解析：经营中的税收筹划包括对企业采购、销售、资产折旧、存货计价和各种成本费用等方面的安排。

1.【单选题】从银行利益出发.贷款审批人应审查每笔商用房贷款的合规性、可行性及( )。
A.正确性
B.合理性
C.合法性
D.经济性
参考答案：D
解析：从银行利益出发，贷款审批人应审查每笔商用房贷款的合规性、可行性及经济性。

2.【单选题】[2021年真题]以下关于个人信贷业务的还款方式中，说法不正确的是( )。
A.等额本金还款法的特点是定期、定额还本。也就是在贷款后。每期借款人除了缴纳贷款利息外，还需要定额摊还本金
B.等额累进还款法和等比累进还款法相似的特点是当借款人还款能力发生变化时，可通过调整累进额或间隔期来适应客户还款能力的变化
C.等额本息还款法是每月以相等的额度偿还贷款本息，其中归还的本金和利息的配给比例是逐月变化的，利息逐月递减，本金逐月递增
D. 个贷业务实践中。某些银行管推出“随心还”和“气球贷”等较为灵活的还款方式，可以按照借款人的还款能力相对较弱且收入不稳定的客户
参考答案：D
解析：某些银行曾推出的"随心还"和"气球贷"等就是组合还款法的演绎。这种方法可以比较灵活地按照借款人的还款能力规划还款进度，真正满足个性化需求。自身财务规划能力强的客户适用此种方法。

3.【多选题】“假个贷”行为具有若干共性特征，包括( )。
A.借款人首付款非自己交付或实际没有交付
B.没有特殊原因．滞销楼盘突然热销
C.开发企业员工或关联方集中购买同一楼盘，或一人购买多套
D.借款人收入证明与年龄、职业明显不相称，在一段时间内集中申请办理贷款
E.没有特殊原因，楼盘售价与周围楼盘相比明显偏高
参考答案：ABCDE
解析：“假个贷”行为的共性特征还包括借款人对所购房屋位置、朝向、楼层、户型、交房时向等与所购房屋密切相关的信息不甚了解；多名借款人还款账户内存款很少，还款日前由同一人或同一单位进行转账或现金支付来还款；开发商或中介机构代借款人统一还款；借款人集体中断还款等。

4.【判断题】个人汽车贷款借款人可以口头提出借款申请，并按银行要求提交能证明其符合贷款条件的相关申请材料。（）
对
错
参考答案：错
解析：贷款受理人应要求借款申请人以书面形式提出个人汽车贷款借款申请，并按银行要求提交能证明其符合贷款条件的相关申请材料。

5.【判断题】公积金个人住房贷款担保方式一般有抵押、质押和保证三种。实践中，住房置业担保公司所提供的连带责任担保是常见的保证方式。( )
A.对
B.错
参考答案：A
解析：目前，公积金个人住房贷款担保方式一般有抵押、质押和保证三种。实践中，住房置业担保公司所提供的连带责任担保是常见的保证方式。

6.【单选题】关于公积金个人住房贷款，下列说法错误的是（）。
A.目前，个人住房公积金贷款最低首付款比例为30％
B.公积金个人住房贷款有利率低和期限长的特点
C.公积金个人住房贷款实行“存贷结合、先存后贷、整借零还和贷款担保”的原则
D.公积金个人住房贷款的实践中，住房置业担保公司所提供的连带责任担保是常见的保证方式
参考答案：A
解析：目前，个人住房公积金贷款最低首付款比例为20％，实施限购限贷政策的城市，按当地住房公积金信贷政策执行。

7.【多选题】签订担保借款合同的主体包括（）。
A.贷款人
B.担保人
C.借款人
D.公证人
E.资产评估人
参考答案：ABC
解析：贷款人应与借款人签订书面借款合同，担保的应同时签订担保合同。合同填写并复核无误后，贷款签约人员应负责与借款人(包括共同借款人)、担保人(抵押人、出质人、保证人)签订合同。

8.【单选题】到期一次还本付息法一般适用于期限为（）的个人贷款。
A.1年以上(不含1年)
B.1年以内(不含1年)
C.1年以上(含1年)
D.1年以内(含1年)
参考答案：D
解析：到期一次还本付息法又称期末清偿法，指借款人需在贷款到期日还清贷款本息，利随本清。此种方式一般适用于期限在【1年以内(含1年)】的贷款。

9.【单选题】在贷款审查环节，个人商用房贷款的贷款人全面分析借款人的（）。
A.抵押物审查和评价体系
B.还款意愿和审查体系
C.信用状况和还款能力
D.贷后审查和风险预警体系
参考答案：C
解析：教材页码：P22 贷款人应建立和完善风险评价机制，落实风险评价的责任部门和岗位。贷款风险评价应全面分析借款人的信用状况和还款能力，关注其收入与支出情况、偿债情况等，用于生产经营的还应对借款人经营情况和风险情况进行分析，采取定量和定性分析方法，全面、动态、审慎地进行贷款风险评价。

10.【多选题】在个人住房贷款业务中，银行主要的合作机构包括（　　）。
A.信托公司
B.房地产评估机构
C.担保公司
D.律师事务所
E.房地产开发商
参考答案：BCDE
解析：在个人住房贷款业务中，除房地产开发商外，银行其他社会合作机构包括：房地产评估机构、担保公司和律师事务所等。个人住房贷款业务很少涉及信托公司。

1.【单选题】下列关于个人住房贷款支付管理的说法，错误的是（）。
A.个人住房贷款应采用贷款人受托支付方式
B.银行应在贷款资金发放前审核借款人相关交易资料和凭证是否符合合同约定条件，支付后做好有关细节的认定工作
C.银行应明确受托支付的条件，规范受托支付的审核要件，要求借款人在使用贷款时提出支付申请，并授权贷款人按合同约定方式支付贷款资金
D.个人住房贷款应采用借款人自主支付方式
参考答案：D
解析：个人住房贷款应采用贷款人受托支付方式，银行直接将贷款支付给售房人。银行应明确受托支付的条件，规范受托支付的审核要件，要求借款人在使用贷款时提出支付申请，并授权贷款人按合同约定方式支付贷款资金。银行应在贷款资金发放前审核借款人相关交易资料和凭证是否符合合同约定条件，支付后做好有关细节的认定工作。

2.【多选题】网络小额贷款存在的主要风险包括（）。
A.政策风险
B.信用风险
C.行业风险
D.技术风险
E.资本金风险
参考答案：ABCDE
解析：网络小额贷款存在的主要风险：一、信用风险方面。二是政策与行业风险方面。三是技术性风险。四是资本金风险。

3.【多选题】对金融机构来说，个人贷款业务具有的重要意义有( )。
A.个人贷款业务增加了银行的融资渠道
B.开展个人贷款业务可以带来新的收入来源
C.开展个人贷款业务扩大了银行的影响力
D.个人贷款业务可以帮助金融机构分散风险
E.个人贷款业务可以增加银行的信誉度
参考答案：BD
解析：个人贷款对于金融机构具有两个方面的重要意义： 1.开展个人贷款业务可以带来新的收入来源。如商业银行从个人贷款业务中除了获得正常的利息收入外，通常还会得到一些相关的服务费收入。 2.个人贷款业务可以帮助金融机构分散风险。如对商业银行来说，出于风险控制的目的，贷款发放需要充分分散化，避免过于集中。无论是单个贷款客户的集中还是贷款客户在行业内或地域内的集中，个人贷款都不同于企业贷款，因而，可以成为商业银行分散风险的资金运用方式。

4.【单选题】李先生每月收入1万元，贷款20万元用于购买住房，采用等额本金还款法，期限10年，年利率为5％，李先生首月还款的金额为（）元。
A.2600
B.2800
C.2500
D.2400
参考答案：C
解析：等额本金还款法是指在贷款期内每月等额偿还贷款本金，贷款利息随本金逐月递减。每月还款额计算公式为：每月还款额=贷款本金／还款期数+(贷款本金-已归还贷款本金累计额)×月利率。将题中数据代入上式得，李先生首月还款金额：200000÷120+(200000-0)×5％÷12≈2500(元)。

5.【单选题】国家助学贷款中财政贴息是指（）。
A.国家以承担全部利息的方式，对学生办理国家助学贷款进行补贴
B.国家以承担部分利息的方式，对学生办理国家助学贷款进行补贴
C.国家以承担部分利息的方式，对银行办理国家助学贷款进行补贴
D.国家以承担全部利息的方式，对银行办理国家助学贷款进行补贴
参考答案：B
解析：国家助学贷款采取“借款人一次申请、贷款银行一次审批、单户核算、分次发放”的方式，实行“财政贴息、风险补偿、信用发放、专款专用和按期偿还”的原则。其中，财政贴息是指国家以承担部分利息的方式，对学生办理国家助学贷款进行补贴。

6.【多选题】下列关于个人留学贷款的说法，正确的有（）。
A.需要提供一定的担保措施
B.个人留学贷款的对象为拟留学人员或其直系亲属、配偶、法定监护人
C.贷款期限一般为1～6年
D.贷款到期日时借款人的实际年龄不得超过60周岁
E.贷款的偿还遵循“贷人民币还人民币”和“贷外汇还外汇”原则
参考答案：ABCE
解析：D项，借款人在贷款到期日的实际年龄不得超过55岁。个人留学贷款的对象为拟留学人员或其直系亲属、配偶、法定监护人。

7.【多选题】公积金个人住房贷款贷后管理的内容包括（）。
A.贷款手续费的结算
B.贷款数据的报送
C.委托协议终止
D.申领和存拨基金
E.协助不良贷款催收
参考答案：ABCE
解析：公积金个人住房贷款的贷后管理内容包括：①贷款检查；②协助不良贷款催收；③对账工作；④基金清退和利息划回；⑤贷款手续费的结算；⑥担保贷后管理；⑦贷款数据的报送；⑧委托协议终止；⑨档案管理。申领和存拨基金属于贷款的签约。

8.【单选题】关于公积金个人住房贷款和自营性个人住房贷款，下列说法错误的是（）。[2016年11月真题]
A.公积金个人住房贷款的利率比自营性个人住房贷款利率低
B.公积金个人住房贷款的资金来自于公积金管理部门归集的住房公积金
C.公积金个人住房贷款的申请由各地方公积金管理中心负责审批
D.对于公积金个人住房贷款，商业银行也承担一定信用风险
参考答案：D
解析：D项，公积金个人住房贷款是一种委托性住房贷款，它是国家住房公积金管理部门利用归集的住房公积金资金，由政府设立的住房置业担保机构提供担保，委托商业银行发放给公积金缴存人的住房贷款。从风险承担的角度上讲，商业银行本身不承担贷款风险。而自营性个人住房贷款是商业银行利用自有信贷资金发放的住房贷款，商业银行自己承担贷款风险。

9.【单选题】在个人贷款业务中，出现（）情形时，银行须限期要求借款人更换银行认可的新的担保。
A.抵押人经银行同意转让抵押物，但所得价款未用于提前清偿所担保债权的
B.因第三人的行为导致抵押物的价值减少，而抵押人将损害赔偿金存入银行指定账户的
C.抵押人妥善保管抵押物的
D.经银行书面同意，抵押人转让、出租、再抵押或以其他方式处分抵押物的
参考答案：A
解析：发现抵押物出现下列情况的，应限期要求借款人更换贷款银行认可的新的担保：①抵押人未妥善保管抵押物或拒绝贷款银行对抵押物是否完好进行检查的；②因第三人的行为导致抵押物的价值减少，而抵押人未将损害赔偿金存入贷款银行指定账户的；③抵押物毁损、灭失、价值减少，足以影响贷款本息的清偿，抵押人未在一定期限内向贷款银行提供与减少的价值相当的担保的；④未经贷款银行书面同意，抵押人转让、出租、再抵押或以其他方式处分抵押物的；⑤抵押人经贷款银行同意转让抵押物，但所得价款未用于提前清偿所担保的债权的；⑥抵押物被重复抵押。

10.【单选题】下列做法中，符合押品处置阶段控制的要求的是（）。
A.办理解押手续时，委托客户单独办理
B.变更后的抵质押率不得低于审批核定的抵质押率
C.对授信资产转入资产保全部门管理的，授信合同项下押品随授信资产一并移交
D.授信合同项下押品所担保的全部债务清偿完毕后，经办行客户经理保管押品权属证明
参考答案：C
解析：教材页码：P79-80 A项，办理解押手续，原则上要按还款进度分次分批办理，不得委托客户单独办理，不得提前、超比例解除押品；B项，变更后的抵质押率不得超过抵质押率上限或审批核定的抵质押率；D项，授信合同项下押品所担保的全部债务清偿完毕后，经办行(机构)客户经理应返还办理抵押(出质)人所保管的押品权属证明及有关单证。

11.【单选题】汽车贷款的贷款对象须满足的条件不包括（）。
A.中华人民共和国公民
B.具有稳定的合法收入
C.年满14周岁
D.能够支付贷款银行规定的首期付款
参考答案：C
解析：借款人申请个人汽车贷款，必须具备贷款银行要求的下列条件：①中华人民共和国公民，或在中华人民共和国境内连续居住1年以上(含1年)的港、澳、台居民及外国人；②具有有效身份证明、固定和详细住址且具有完全民事行为能力；③具有稳定的合法收入或足够偿还贷款本息的个人合法资产；④个人信用良好；⑤能够支付贷款银行规定的首期付款；⑥贷款银行要求的其他条件。

1.【多选题】存款人可以申请开立临时存款账户的情况包括（）。
A.设立临时机构
B.注册验资
C.日常周转结算
D.金融机构存放同业
E.异地临时经营活动
参考答案：ABE
解析：临时存款账户是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。可以开立临时存款账户的情形包括：设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资。该种账户的有效期最长不得超过两年。C项，办理日常转账结算和现金收付应开立基本存款账户；D项，金融机构存放同业属于特定用途的资金，应开立专用存款账户。

2.【单选题】下列选项中，哪项不是商业银行的企业信息咨询服务。（）
A.信息咨询
B.资信证明
C.资信调查
D.资信分析
参考答案：D
解析：教材页码：P138 商业银行通过资金运动的记录，以及与资金运动有关的经济金融等相关资料的收集和整理，根据特定需要，以不同形式提供给信息咨询者。主要内容包括：（1）信息咨询。（2）资信证明。（3）资信调查。故本题选D。

3.【判断题】优先股和普通股一样，拥有参与公司决策的表决权。
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：优先股没有表决权。

4.【单选题】财政部2009年3月17日表示，由财政部代地方发行的2000亿元债券将以发债地方政府名称发行，债券期限为3年，利息按年支付，利率通过市场化招标确定。对于以上材料分析正确的是（）。
A.该债券属于货币市场工具
B.该债券属于短期金融工具
C.该债券属于资本市场工具
D.该债券风险比企业债券要高
参考答案：C
解析：资本市场是以长期金融工具为媒介进行的、期限在一年以上的长期资金融通市场，主要包括债券市场和股票市场。从题干中可知发行的债券期限为3年，因此该债券属于资本市场工具。故本题选C。

5.【多选题】经济周期一般分为四个阶段，下列（）属于经济繁荣阶段的特点。
A.社会购买力上升
B.企业开始增加投资并进行固定资产更新
C.产品供不应求，价格上升
D.企业的经营规模不断扩大
E.消费需求开始减少
参考答案：ACD
解析：在经济繁荣阶段，失业率下降，收入增加使消费支出增加，社会购买力上升，市场兴旺，产品供不应求，价格上升；市场预期好转，企业投资意愿增强；生产发展迅速，企业的经营规模不断扩大，投资数额显著增加，利润激增，这时，商业银行的资产规模和利润也处于最高水平。

6.【单选题】贵金属理财业务是为了满足客户的资产配置需要，投资者开展该项业务面临的主要风险是（）。
A.贵金属不能及时处置的流动性风险
B.与贵金属价格波动相关的市场风险
C.银行不偿还客户投资的信用风险
D.银行投资贵金属产品中的操作风险
参考答案：B
解析：贵金属理财业务是指商业银行向客户销售投资于贵金属市场或与贵金属挂钩的金融工具如股票、期货、期权等的理财产品的业务。贵金属理财业务是为了满足客户的资产配置需求，主要风险是与贵金属价格波动相关的市场风险。故本题选B。

7.【多选题】根据《信托法》的规定，当发生以下哪些情形时，信托终止。（）
A.信托文件规定的终止事由发生
B.信托的存续违反信托目的
C.信托目的已经实现或者不能实现
D.信托当事人协商同意
E.信托被撤销、信托被解除
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P356 有下列情形之一的，信托终止： (1)信托文件规定的终止事由发生； (2)信托的存续违反信托目的； (3)信托目的已经实现或者不能实现； (4)信托当事人协商同意； (5)信托被撤销； (6)信托被解除。

8.【多选题】债券市场具有的功能有（）。
A.融资功能
B.资源优化配置功能
C.投资功能
D.宏观调控功能
E.防范金融风险功能
参考答案：ABCDE
解析：债券市场是指债券发行和交易的场所。作为金融市场的一个重要组成部分，债券市场具有融资功能、资源优化配置功能、投资功能、宏观调控功能以及防范金融风险功能。

9.【多选题】以下属于单位存款的有（）。
A.定期存款
B.活期存款
C.定活两便存款
D.协定存款
E.保证金存款
参考答案：ABDE
解析：单位存款的种类有：①单位活期存款；②单位定期存款；③单位通知存款；④单位协定存款；⑤保证金存款。C项，定活两便存款属于个人存款。

10.【单选题】（）属于金融消费者保护原则七——防止欺骗和误导消费者。
A.应建立适当的监控和保护机制，尽力保护消费者的存款及其他金融资产
B.应当为保护消费者的个人信息和财务信息建立适当的控制和保护机制
C.应在司法上确保消费者的投诉获得适当处理，应确保投诉处理在消费者经济承受范围内
D.应鼓励所有相关的利益主体参与开展金融教育的活动
参考答案：A
解析：B项属于原则八：保护消费者信息和隐私。 C项属于原则九：投诉处理和赔偿。 D项属于原则五：金融教育和金融知识普及。

1.【单选题】关于债券发行方式的说法，错误的是（）。
A.债券的发行方式分为直接发行和间接发行两种
B.选择直接发行方式一般都是一些信誉较高、知名度较高的大公司
C.直接发行使债券发行迅速而稳定，有利于保证按期有效完成发行任务
D.现代债券发行，特别是国债发行大部分是采取间接发行的方式
参考答案：C
解析：C项，间接发行的优点是可以通过掌握金融业务的专业机构及人员，使债券发行迅速而稳定，有利于保证按期有效完成发行任务。

2.【多选题】商业银行内部控制应当遵循的基本原则有（）。
A.制衡性原则
B.对冲原则
C.审慎性原则
D.相匹配原则
E.全覆盖原则
参考答案：ACDE
解析：新修订的《商业银行内部控制指引》提出商业银行内部控制应遵循如下四个基本原则：全覆盖原则、制衡性原则、审慎性原则、相匹配原则，去掉了旧版《商业银行内部控制指引》中有效、独立两大原则，新增了制衡性原则和相匹配原则。

3.【多选题】以下关于商业银行内部资本评估程序应实现的目标的表述，正确的有（）。
A.确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告
B.在经营情况、风险状况和外部环境有所变化时不得调整和更新
C.第二支柱要求商业银行建立完善的风险管理框架和稳健的内部资本评估程序，至少每半年实施一次
D.确保资本规划与银行经营、风险变化趋势及月度经营计划相匹配
E.确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应
参考答案：AE
解析：AE两项正确：是商业银行内部资本评估程序应实现的目标； B项错误：在经营情况、风险状况和外部环境发生重大变化时，应及时进行调整和更新； C项错误：第二支柱明确要求商业银行应当建立完善的风险管理框架和稳健的内部资本充足评估程序，应至少每年实施一次； D项错误：商业银行内部资本评估程序应确保资本规划与银行经营、风险变化趋势及长期发展战略相匹配。

4.【判断题】金融市场上的金融工具能够为投资者提供保值和增值的途径，多元化的金融工具也为投资者提供了分散风险的可能。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P41-43 金融市场上的金融工具能够为投资者提供保值和增值的途径，多元化的金融工具也为投资者提供了分散风险的可能。

5.【单选题】行政机关对涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员采取冻结存款、汇款的行为属于（）。
A.行政强制措施
B.行政处罚
C.行政处分
D.违法行为
参考答案：A
解析：根据《行政强制法》，我国行政强制措施的种类有： (1)限制公民人身自由； (2)查封场所、设施或者财物； (3)扣押财物； (4)冻结存款、汇款； (5)其他行政强制措施。故本题选A。

6.【多选题】下列选择中，用于衡量商业银行流动性风险状况的指标有（）
A.优质流动性资产充足率
B.资本充足率
C.净稳定资金比例
D.质量覆盖率
E.流动性比例
参考答案：ACE
解析：用于反映银行流动性风险状况的指标包括：流动性覆盖率、净稳定资金比例、流动性比例、流动性匹配率和优质流动性资产充足率。故本题选ACE。

7.【多选题】下列对资产负债管理目标的说法，正确的有（）。
A.短期管理目标以净利息收益率(NIM)为核心
B.净利息收益率(NIM)越高，蕴含的结构风险可能越低
C.经济资本回报率(RAROC)是长期管理指标
D.经济资本回报率(RAROC)衡量了资本的使用效率
E.实现经济资本回报率(RAROC)最大化是长期管理目标
参考答案：ACDE
解析：B项，净利息收益率(NIM)越高，蕴含的结构风险可能也相应较高。

8.【单选题】甲给乙开了一张2万元转账支票，乙将支票背书转让给丙，后甲发现被乙欺诈，但丙拿着支票向甲要求偿付时，甲必须给丙2万元，这说明了票据的（）。
A.设权性
B.要式性
C.无因性
D.文义性
参考答案：C
解析：票据是一种无因证券。票据的持票人行使票据权利时，无须说明其取得票据的原因，只要占有票据就可以行使票据权利。至于取得票据的原因，持票人无说明的义务，债务人也无审查的权利，即使取得票据的原因关系无效，对票据关系也不发生影响。票据的无因性，有利于保障持票人的权利和票据的顺利流通。

9.【多选题】与普通股相比，关于优先股的说法，正确的是（）。
A.股息固定
B.优先参与公司经营管理
C.优先分配公司收益
D.优先分配公司剩余财产
E.收益保障较差
参考答案：ACD
解析：优先股是相对于普通股股票而言的，是股东权利受到一定限制，但在公司盈余和剩余资产分配上享有优先权的股票。优先股股票享有的主要权利有：第一，优先按约定方式领取股息。公司在支付普通股股息之前，必须先按事先约定支付优先股固定股息。第二，优先清偿权。在公司破产或解散清算时，优先股股票有权在偿还债务后，优先于普通股股票得到分配的剩余资产。第三，限制参与经营决策。优先股股东一般没有投票权，从而不能参与公司的经营决策。第四，优先股股息是固定的，不能享有公司利润增长的收益，不能因公司利润增长而增加股息收入。

10.【单选题】下列选项中，对（）进行尽职调查、审查和授信后管理，不属于银行业从业人员对客户授信尽职的内容。
A.客户所在区域的信用环境
B.会计分录
C.信用记录
D.所处行业情况以及财务状况
参考答案：B
解析：授信尽职原则要求银行业从业人员应当根据监管规定和所在机构风险控制的要求，对客户所在区域的信用环境、所处行业情况以及财务状况、经营状况、担保物的情况、信用记录等进行尽职调查、审查和授信后管理。

11.【多选题】银行业从业人员（）为其他岗位人员代为履行职责或将本人工作委托他人代为履行。
A.不可以
B.可以
C.经内部调整可以
D.经过适当批准可以
E.通过审查可以
参考答案：CD
解析：银行从业人员应遵循银行岗位职责划分和风险隔离的操作规程，除非经内部职责调整或经过适当批准。否则不代其他岗位人员履行职责或将本人工作委托他人代为履行。

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