中级银行从业每日一练(2025年12月4日)

• 1.【判断题】租赁资产交易是从事融资租赁业务的公司之间以标的资产为媒介进行的买卖交易。（  ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P519-521 租赁资产交易是从事融资租赁业务的公司之间以租赁资产为媒介进行的买卖交易。

• 2.【多选题】根据《中华人民共和国银行业管理办法》第三十七条，监管强制措施可以分为（ ）。
• A.对银行业金融机构的措施
• B.对银行业金融机构员工的措施
• C.对银行业金融机构存款人的措施
• D.对银行业金融机构股东的措施
• E.对银行业金融机构董事、高级管理人员的措施
• 参考答案：ADE
• 解析：监管强制措施可以分为以下几种类型：对银行业金融机构的措施、对银行业金融机构股东的措施、对银行业金融机构董事、高级管理人员的措施。

• 3.【多选题】审贷分离是指将信贷业务全过程分解为（ ）等环节。
• A.调查
• B.审查
• C.审批
• D.不良资产处置
• E.贷后管理
• 参考答案：ABCDE
• 解析：审贷分离是指将信贷业务全过程分解为调查、审查、审批、用信、贷后管理、不良资产处置等环节，设立相应的部门或岗位承担其中各个环节的职责，以实现各环节和部门、岗位间的相互支持和相互制约。

• 4.【多选题】我国银行信息化发展经历了的阶段有（ ）。
• A.信息孤岛阶段
• B.信息集成阶段
• C.互联互通阶段
• D.银行信息化阶段
• E.信息化银行阶段
• 参考答案：ACDE
• 解析：我国银行业信息科技的发展经历了信息孤岛阶段、互联互通阶段、银行信息化阶段和信息化银行阶段四个阶段。

• 5.【单选题】中国人民银行的监督管理权不包括（ ）。
• A.检查监督权
• B.建议检查监督权
• C.中国人民银行在特定情况下的检查监督权
• D.金融机构内部检查监督权
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P62-63 中国人民银行的监督管理权有检查监督权、建议检查监督权和中国人民银行在特定情况下的检查监督权。

• 6.【单选题】（ ）是指因支付清算、提取及解缴现金款项等需要，由其他金融机构存放于商业银行款项的业务。
• A.同业拆入
• B.同业拆出
• C.存放同业
• D.同业存放
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P121-123 同业存放是指因支付清算、提取及解缴现金款项等需要，由其他金融机构存放于商业银行款项的业务。

• 7.【单选题】以下关于金融租赁公司流动性风险管理，说法不正确的是（ ）。
• A.流动性风险监测方法主要包括压力测试和应急计划
• B.金融租赁公司的资金来源主要集中在新型融资渠道
• C.金融租赁公司应当根据其业务规模、性质、复杂程度、风险水平、组织架构及市场影响力制订应急计划
• D.金融租赁公司应当指定专门部门负责流动性风险管理，其流动性风险管理职能应当与业务经营职能保持相对独立
• 参考答案：B
• 解析：B项说法错误，金融租赁公司的资金来源主要集中在股东增资、银行贷款、自有资金等传统融资方式，新型融资渠道可以多元化地满足公司流动性需求。

• 8.【判断题】1987年5月，中国人民银行批准设立东风汽车工业财务公司(后更名为东风汽车财务有限公司)，标志着财务公司在中国的诞生。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P507-508 1987年5月，中国人民银行批准设立东风汽车工业财务公司(后更名为东风汽车财务有限公司)，标志着财务公司在中国的诞生。

• 9.【多选题】下列关于关联交易管理制度说法正确的有（ ）。
• A.股东特别是主要股东在本行授信逾期时，应当对其股东大会和派出董事在董事会上的表决权进行限制
• B.股东在本行借款余额超过其持有经审计的上一年度股权净值的50%的，不得将本行股票进行质押
• C.商业银行对一个关联方的授信余额不得超过资本净额的15%
• D.商业银行不得接受以本行股票为质押权标的的信贷
• E.主要股东转让本行股份的，应当事前告知本行监事会
• 参考答案：AD
• 解析：B项，股东在本行借款余额超过其持有经审计的上一年度股权净值，不得将本行股票进行质押；C项，商业银行对一个关联方的授信余额不得超过资本净额的10%；E项，主要股东转让本行股份的，应当事前告知本行董事会。

• 10.【判断题】维护当事人合法权益原则，其目的是维护法律的公正性，把权力装进制度的笼子。（  ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P91-92 维护当事人合法权益原则，其目的是维护法律的公正性，把权力装进制度的笼子。

• 1.【单选题】下列不属于商业银行代理业务中的操作风险的是（ ）。
• A.业务员贪污或截留代理业务手续费
• B.客户通过代理收付款进行洗钱活动
• C.委托方伪造收付款凭证骗取资金
• D.代客理财产品受利率波动造成损失
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P4 商业银行代理业务操作风险的种类有：①人员因素；②内部流程；③系统缺陷；④外部事件。A项属于人员因素；BC两项属于外部事件；D项属于商业银行代理业务中面临的市场风险。

• 2.【单选题】法律风险与合规风险之间的关系是（  ）。
• A.合规风险包括法律风险
• B.两者产生的风险相同
• C.两者有关但又有区别
• D.两者产生的原因相同
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P4-5 狭义上，法律风险主要关注商业银行所签署的各类合同、承诺等法律文件的有效性和可执行力。广义上，与法律风险密切相关的还有合规风险等。 合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。

• 3.【单选题】分析流动性风险的主要来源，从而能够有针对地进行相关流动性风险的计量与控制是指（  ）。
• A.流动性风险的识别
• B.流动性风险的评估
• C.流动性风险的计量
• D.流动性风险的监测
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P305~306 流动性风险的识别就是分析流动性风险的主要来源，从而能够有针对性地进行相关流动性风险的计量与控制。 流动性风险的计量是依据风险识别的结果，正确选择计量工具，通过定量计量的结果，显示流动性风险警示程度。 流动性风险监测是将流动性风险计量结果进行周期性比对和分析汇报。 流动性风险控制是根据计量的结果，通过采取合适的手段来减少流动性风险敞口，从而将流动性风险控制在银行的可承受范围内。

• 4.【判断题】金融衍生品交易不存在交易对手信用风险。（  ）
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：交易对手信用风险需要计量银行账簿和交易账簿下三类交易的风险：①场外衍生工具交易形成的交易对手信用风险；②证券融资交易形成的交易对手信用风险；③与中央交易对手交易形成的信用风险。

• 5.【单选题】商业银行在实施限额管理的过程中，除了要制定交易限额、风险限额和止损限额外，还需要制定并实施合理的（  ）和处理程序。
• A.超限额监控
• B.授权管理
• C.上报程序
• D.返回检验
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P178 商业银行在实施限额管理的过程中，需要制定并实施合理的超限额监控和处理程序。负责市场风险管理的部门应当通过风险管理信息系统，监测业务部门对市场风险限额的遵守情况，并及时将超限额情况报告给相应级别的管理层。

• 6.【单选题】假设商业银行持有资产组合A，根据投资组合理论，下列哪种操作降低该组合风险的效果最差?（  ）
• A.卖出50％资产组合A，用于购买与资产组合A的相关系数为0的资产组合Y
• B.卖出50％资产组合A，用于购买与资产组合A的相关系数为-0．5的资产组合Z
• C.卖出50％资产组合A，持有现金
• D.卖出50％资产组合A，用于购买与资产组合A的相关系数为+0．8的资产组合X
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P28~30 如果资产组合中各资产存在相关性，则风险分散的效果会随着各资产间的相关系数有所不同。假设其他条件不变，当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差；当相关系数为负时，风险分散效果较好。

• 7.【多选题】下述商业银行常见的风险管理策略中，属于风险转移的有（ ）。
• A. 对信用、市场、操作风险分别配置相应的经济资本
• B. 对风险较高的客户实行贷款利率上浮
• C. 为营业场所购买财产保险
• D. 将贷款资产证券化后出售
• E. 要求借款人提供第三方担保
• 参考答案：CDE
• 解析：风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。风险转移可分为保险转移和非保险转移，非保险转移包括备用信用证、担保等。某些衍生产品（如期权合约）可看作是特殊形式的保单。A项属于风险规避；B项属于风险补偿。

• 8.【判断题】按照权重法，商业银行对我国保险、证券、担保公司等其它金融机构债权的风险权重会低于一般企业的风险权重。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：权重法下，不同的资产类别分别对应不同的风险权重。其中，对一般企业的债权权重为100％；对其他金融机构的债权权重为100％。

• 9.【单选题】商业银行应当建立内部资本充足评估程序的报告体系，定期监测和报告银行资本水平和主要影响因素的变化趋势。下列关于内部资本充足评估程序报告体系的表述，错误的是（ ）
• A.报告仅作为银行内部资本管理使用，不需要交监管机构审阅
• B.报告要提出确保资本能够充分覆盖主要风险的建议
• C.报告应评估银行实际持有的资本是否足以抵制主要风险
• D.报告应评估主要风险状况及发展趋势、战略目标和外部环境对资本水平的影响等
• 参考答案：A
• 解析：商业银行应当建立内部资本充足评估程序的报告体系，定期监测和报告银行资本水平和主要影响因素的变化趋势报告应至少包括以下内容: 首先，评估主要风险状况及发展趋势、战略目标和外部环境对资本水平的影响。 其次，评估实际持有的资本是否足以抵御主要风险。 最后，提出确保资本能够充分覆盖主要风险的建议。 ICAAP报告有两方面的作用，一方面，作为银行的自我评估过程和结论的书面报告，可以作为内部完善风险管理体系和控制机制，实现资本管理与风险管理密切结合的重要参考文件;另一方面，ICAAP报告作为银行提交给监管机构的合规文件，当监管机构在评估后认为银行的ICAAP程序符合监管要求时，监管机构可以基于银行自行评估的内部资本水平来确定监管资本要求。

• 10.【单选题】商业银行信用风险监测中，行业经营出现恶化的预警指标不包括（  ）。
• A.行业整体衰退
• B.经济环境变化
• C.出现重大的技术变革
• D.政府优惠政策的停止
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P111~112 行业经营风险预警指标包括：①行业整体衰退；②出现重大的技术变革，影响到行业的产品和生产技术的改变；③经济环境变化，如经济萧条或出现金融危机，对行业发展产生影响；④产能明显过剩；⑤市场需求出现明显下降；⑥行业出现整体亏损或行业标杆企业出现亏损。

• 1.【单选题】（  ）是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的综合计量和科学评价。
• A.综合评价
• B.债项评级
• C.客户评级
• D.外部评级
• 参考答案：C
• 解析：客户评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的综合计量和科学评价。 考点 客户评级的基本概念

• 2.【判断题】贷款分类是指商业银行按照风险程度将贷款划分为不同档次的过程，其实质是以贷款的内在风险程度和债务人还款能力为核心，判断债务人及时足额偿还贷款本息或及时足额履约的可能性。（  ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：贷款分类是指商业银行按照风险程度将贷款划分为不同档次的过程，其实质是以贷款的内在风险程度和债务人还款能力为核心，判断债务人及时足额偿还贷款本息或及时足额履约的可能性。

• 3.【多选题】不适于拍卖的抵债资产可以采取变现的方式有（  ）。
• A.协议处置
• B.招标处置
• C.打包出售
• D.委托销售
• E.对外出租
• 参考答案：ABCD
• 解析：抵债资产收取后原则上不能对外出租，选项E不符合题意。

• 4.【判断题】保证合同的具体检查条款应包含贷款利率及还款方式。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：保证合同的具体检查条款包括：①被保证的贷款数额；②借款人履行债务的期限；③保证的方式；④保证担保的范围；⑤保证期间；⑥双方认为需要约定的其他事项。

• 5.【单选题】下列关于抵押物认定的表述错误的是（  ）。
• A.对于国有企业以土地所有权抵押的，要有董事会同意的证明
• B.用共有财产作抵押时，应取得共有人同意抵押的证明，并以抵押人所有的份额为限
• C.集体所有制企业和股份制企业用其财产作抵押时，除应该核对抵押物所有权外，还应验证董事会或职工代表大会同意的证明
• D.实行租赁经营责任制的企业，要有产权单位同意的证明
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P184-186 A项，根据《物权法》的规定，土地所有权不得抵押。

• 6.【判断题】在固定成本较高的行业中，经营杠杆及其产生的信用风险也较高；经营杠杆及其产生的信用风险在产销过程中通常会逐渐上升，由制造商到批发再到零售
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：参考行业风险分析中外部因素分析中成本结构相关内容。

• 7.【多选题】我国商业银行可以接受的质押财产包括（ ）。[2014年6月真题]
• A.债券、股票等有价证券
• B.商标专用权等知识产权
• C.机器等动产
• D.存款单、汇票等票据
• E.租用的财产
• 参考答案：ABCD
• 解析：商业银行可接受的财产质押包括：①出质人所有的、依法有权处分并可移交质权人占有的动产；②汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单；③依法可以转让的基金份额、股权；④依法可转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权等知识产权；⑤依法可以质押的其他权利，包括合同债权、不动产受益权和租赁权、项目特许经营权、应收账款、侵权损害赔偿、保险赔偿金的受益转让权等。

• 8.【判断题】一般来说，行业内竞争程度在行业发展阶段后期，在经济周期达到高点时较大。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：一般来说，在行业发展阶段的后期，经济周期达到低点时，行业内的竞争程度会加大。在行业发展的后期，大量的企业开始进入此行业分享利润，此时市场会逐渐达到饱和并开始出现生产能力过剩，价格战争爆发，竞争趋向白热化。而在经济周期达到低点时，企业间的竞争程度也将达到最大，此时行业内竞争程度最大。尤其是在经营杠杆较高的行业，这一情况更为严重。

• 9.【单选题】（ ）是为贷款进行下一步的准备和商谈而出具的一种意向性的书面声明。
• A.贷款意向书
• B.贷款承诺
• C.借款申请书
• D.贷款合同
• 参考答案：A
• 解析：贷款意向书表明该文件是为贷款进行下一步的准备和商谈而出具的一种意向性的书面声明，但该声明不具备法律效力，银行可以不受意向书任何内容的约束。

• 10.【多选题】一般信贷业务中涉及的合同主要有（ ）
• A.贷款合同
• B.保证合同
• C.抵押合同
• D.留置合同
• E.质押合同
• 参考答案：ABCE
• 解析：信贷业务中涉及的合同主要有：贷款合同、保证合同、抵押合同、质押合同等。

• 1.【多选题】行业的市场结构基本上分为（  ）。
• A.完全竞争
• B.完全垄断
• C.垄断竞争
• D.寡头竞争
• E.寡头垄断
• 参考答案：ABCE
• 解析：行业基本上分为四种市场结构：完全竞争、垄断竞争、寡头垄断和完全垄断。

• 2.【多选题】下列属于个人所得税应税所得项目的是（  ）。
• A.经营所得
• B.股票红利所得
• C.员工全年一次性奖金
• D.财产转让所得
• E.个人由于担任本公司董事职务所取得的董事费收入
• 参考答案：ABCDE
• 解析：个人所得税应税所得项目包括：①工资、薪金所得。个人取得的所得，只要是与任职、受雇有关，都是工资、薪金所得项目的课税对象。②劳务报酬所得。③稿酬所得。④特许权使用费所得。⑤经营所得。⑥利息、股息、红利所得。⑦财产租赁所得。⑧财产转让所得。⑨偶然所得。

• 3.【单选题】团体保险是以团体为保险对象，以（  ）的名义投保并由保险人签发一份总的保险合同，保险人按合同规定向其团体中的成员提供保障的保险。
• A.个人
• B.公司
• C.集体
• D.投保人
• 参考答案：C
• 解析：团体保险是以团体为保险对象，以集体名义投保并由保险人签发一份总的保险合同，保险人按合同规定向其团体中的成员提供保障的保险。 团体保险不是一个具体的险种，而是一种承保方式。

• 4.【单选题】目前，随着人才竞争的加剧，下列哪些措施不是企业吸引人才的重要条件?（ ）
• A.补充养老保险
• B.补充医疗保险
• C.企业年金
• D.公积金
• 参考答案：D
• 解析：随着人才竞争的加剧，企业有没有补充养老保险、补充医疗保险和企业年金，已经成为吸引人才的重要条件，一些保险公司已经积极与地方劳动保障部门合作，参与企业补充医疗保险和养老保险的业务，发挥专业优势，提供管理服务。

• 5.【单选题】（ ）是投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的行为。
• A.商业保险
• B.人身保险
• C.财产保险
• D.责任保险
• 参考答案：A
• 解析：人身保险是以人的寿命和身体为保险标的的保险，B项不正确；财产保险是指以财产及其有关的经济利益和损害赔偿责任为保险标的的保险，C项不正确；责任保险是以被保险人对第三者的财产损失或人身伤害依照法律应负的赔偿责任为保险标的的保险，D项不正确。

• 6.【单选题】办理代书遗嘱应有（ ）以上见证人在场见证。
• A.2个
• B.3个
• C.4个
• D.5个
• 参考答案：A
• 解析：代书遗嘱应当有两个以上见证人在场见证。

• 7.【多选题】[2021年真题]目前我国实行社会统筹和个人账户相结合的运行模式的（ ）
• A.生育保险
• B.养老保险
• C.基本医疗保险
• D.失业保险
• E.工伤保险
• 参考答案：BC
• 解析：社保个人缴费的三险中，只有养老和医疗险有两个账户；失业险只有统筹账户。

• 8.【单选题】人寿保单未经（ ），不得转让或者质押。
• A.保险人书面同意
• B.被保险人书面同意
• C.被保险人口头同意
• D.保险人口头同意
• 参考答案：B
• 解析：人寿保险金不得用于偿还被保险人破产债务，债权人不能要求债务人变现还债;人寿保单未经被保险人书面同意，不得转让或者质押。

• 9.【判断题】有利于被保险人和受益人的解释原则即当被保险人与保险公司对保险条款的理解发生争议时，应当作出有利于被保险人的解释。（  ）
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：A
• 解析：有利于被保险人和受益人的解释原则即当被保险人与保险公司对保险条款的理解发生争议时，应当作出有利于被保险人的解释。

• 10.【单选题】彬彬今年8岁，他不能实施（  ）行为。
• A.接受遗嘱
• B.行使继承权
• C.订立遗嘱
• D.以上三项
• 参考答案：C
• 解析：依据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民法典〉继承编的解释(一)》第二十八条，遗嘱人立遗嘱时必须具有完全民事行为能力。无民事行为能力人或者限制民事行为能力人所立的遗嘱，即使其本人后来具有完全民事行为能力，仍属无效遗嘱。遗嘱人立遗嘱时具有完全民事行为能力，后来成为无民事行为能力人或者限制民事行为能力人的，不影响遗嘱的效力。

• 1.【单选题】下列选项中，不属于“5C”要素分析法的分析内容的是（ ）。
• A.道德品质
• B.控制
• C.资本
• D.能力
• 参考答案：B
• 解析：“5C”指借款人的道德品质、能力、资本、担保、环境。

• 2.【判断题】采取借款人自主支付的，贷款人应审核支付申请的信息是否与相关合同相符。
• A.错
• B.对
• 参考答案：A
• 解析：采取【贷款人受托支付】的，贷款人应审核支付申请的信息是否与相关合同相符；采取借款人自主支付的，贷款人应对借款人提交的贷款支付要素进行确认。

• 3.【单选题】在商业银行个人住房贷款业务中，房地产开发公司和二手房经纪公司等外部合作机构在银行贷款业务中的主要作用是（ ）。
• A.贷款调查、提供客源
• B.提供客源、代理部分贷款管理职能
• C.贷款调查、承担担保
• D.提供客源、承担担保
• 参考答案：D
• 解析：与外部机构合作是当前和今后一段时间个人住房贷款业务开展的主要方式。合作机构除了为银行提供客源之外，大多数还承担一定的担保责任。同时，专业从事担保业务的中介担保公司，也是商业银行个人住房贷款业务的重要合作机构。

• 4.【多选题】商业银行在（ ）时，可以查看个人的信用报告。
• A.办理存款业务
• B.办理贷款业务
• C.贷后管理
• D.办理信用卡业务
• E.办理担保业务
• 参考答案：BCDE
• 解析：除了本人以外，商业银行可在办理贷款、信用卡、担保等相关业务时，或贷后管理、发放信用卡时均能查看个人的信用报告。

• 5.【多选题】个贷行为评分一般包括（ ）。
• A.房贷行为评分
• B.消费贷行为评分
• C.信用卡行为评分
• D.逾期行为评分
• E.车贷行为评分
• 参考答案：ABE
• 解析：零售行为评分主要包括信用卡行为评分和个贷行为评分。其中，个贷行为评分一般包括房贷行为评分、消费贷行为评分和车贷行为评分。

• 6.【多选题】合同复核人员负责根据审批意见复核合同文本及附件填写的完整性、准确性和合规性，主要包括(  )。
• A.文本书写是否规范
• B.合同条款填写是否齐全、准确
• C.文字表达是否清晰
• D.主从合同及附件是否齐全
• E.内容是否与审批意见一致
• 参考答案：ABCDE
• 解析：合同复核人员负责根据审批意见复核合同文本及附件填写的完整性、准确性和合规性，主要包括【文本书写是否规范，内容是否与审批意见一致：合同条款填写是否齐全、准确；文字表达是否清晰；主从合同及附件是否齐全】等。

• 7.【多选题】对不同拖欠期限的不良个人贷款的催收，可采取不同的方式。包括（ ）。
• A.电话催收
• B.通过中介机构催收
• C.上门催收
• D.信函催收
• E.司法催收
• 参考答案：ABCDE
• 解析：对不同拖欠期限的不良个人贷款的催收，可采取不同的方式如电话催收、信函催收、上门催收、通过中介机构催收，以及采取法律手段，如律师函、司法催收等方式督促借款人按期偿还贷款本息，以最大限度地降低贷款损失，有担保人的要向担保人通知催收。

• 8.【单选题】《个人信用信息基础数据库管理暂行办法》是由（  ）发布。
• A.三部委
• B.中国人民银行
• C.国务院
• D.银保监会
• 参考答案：B
• 解析：2005年，人民银行发布了《个人信用信息基础数据库管理暂行办法》。

• 9.【判断题】个人商用房的租金收入稳定性很好，可以单纯以租金收入作为还款来源。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：个人商用房的租金收入存在较多不确定因素，稳定性较差，如单纯以租金收入作为还款来源，风险较高。

• 10.【多选题】催收方式主要包括（ ）。
• A.电话催收（含语音外呼催收）
• B.信函催收
• C.上门催收
• D.律师函催收
• E.司法催收
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P201-202 催收方式主要包括短信催收、电话催收（含语音外呼催收）、信函催收、律师函催收、上门催收、司法催收、合作催收等。

• 1.【多选题】以下各罪项中本罪主体是特殊主体的是（ ）。
• A.违法发放贷款罪
• B.非法吸收公众存款罪
• C.吸收客户资金不入账罪
• D.违规出具金融票证罪
• E.背信运用受托财产罪
• 参考答案：ACDE
• 解析：B错误：非法吸收公众存款罪是一般主体； ACD正确：违法发放贷款罪、吸收客户资金不入账罪、违规出具金融票证罪主体为特殊主体，即银行或其他金融机构及其工作人员； E正确：背信运用受托财产罪主体也是特殊主体，即为“商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构”。

• 2.【多选题】下列货币政策工具中，（ ）被称为中央银行的“三大传统法宝”。
• A.公开市场业务
• B.再贷款政策
• C.再贴现政策
• D.法定存款准备金政策
• E.窗口指导
• 参考答案：ACD
• 解析：一般性货币政策工具主要包括法定存款准备金政策、再贴现政策及公开市场业务，即中央银行的"三大传统法宝"。

• 3.【单选题】某公司2020年度中旬公布了其财务数据，已知公司股票价格为28元／股，上年度每股收益为1.4元，未来年度每股收益预计为1.8元，则该公司的静态市盈率为（ ）。
• A.14
• B.15
• C.20
• D.22
• 参考答案：C
• 解析：市盈率(P／E)=股票价格(P)／每股收益(E)，它是股票市场中常用的衡量股票投资价值的重要指标。在计算市盈率时，股价通常取最新的收盘价；若每股收益取的是已公布的上年度数据，则计算结果为静态市盈率，若是按照对今年及未来每股收益的预测值，则得到动态市盈率。本题中，静态市盈率=28／1.4=20。

• 4.【单选题】商品的价值表现经历的阶段不包括（ ）阶段。
• A.简单的价值形式
• B.扩大的价值形式
• C.货币价值形式
• D.复杂价值形式
• 参考答案：D
• 解析：在交换发展过程中，商品的价值表现经历了简单的价值形式、扩大的价值形式、一般价值形式、货币价值形式四个阶段，并最终产生货币。

• 5.【多选题】民法的基本原则有（ ）。
• A.平等原则
• B.公平原则
• C.自愿原则
• D.守法和公序良俗原则
• E.诚实信用原则
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P294-297 民法的基本原则包括平等原则、自愿原则、公平原则、诚实信用原则、守法和公序良俗原则、绿色原则。

• 6.【判断题】银行业金融机构有违法经营情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的，国务院银行业监督管理机构有权予以撤销。（  ）
• 对
• 错
• 参考答案：对
• 解析：根据《银行业监督管理法》第三十九条规定，银行业金融机构有违法经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害社会公众利益的，国务院银行业监督管理机构有权予以撤销。国务院发布的《金融机构撤销条例》中也有相同的规定。

• 7.【单选题】银行业从业人员应当秉持（ ）的理念，以服务国家战略、服务实体经济、服务客户为天职，借助科技赋能，竭诚为客户和社会提供规范、快捷、高效的金融服务。
• A.以人为本
• B.服务为本
• C.以风险为本
• D.以战略为本
• 参考答案：B
• 解析：银行业从业人员应当秉持服务为本的理念，以服务国家战略、服务实体经济、服务客户为天职，借助科技赋能，竭诚为客户和社会提供规范、快捷、高效的金融服务。

• 8.【单选题】某客户2018年6月1日买入某理财产品，价格是10000元，2019年6月1日到期，得到11000元，期间分配利息1000元，则持有期收益率为（  ）。
• A.18%
• B.20%
• C.10%
• D.9%
• 参考答案：B
• 解析：持有期收益率=（出售价格-购买价格+利息）/购买价格×100%=（11000-10000+1000）/10000×100%=20%。（故本题选B）

• 9.【判断题】当受托人死亡或者依法解散、被依法撤销、被宣告破产而终止，信托财产可以作为其遗产或者清算财产。
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：B
• 解析：当受托人死亡或者依法解散、被依法撤销、被宣告破产而终止，信托财产不属于其遗产或者清算财产。

• 10.【多选题】由于投资者所投资债券的种类和中途是否转让等因素的不同，债券投资收益率可分为（  ）。
• A.票面收益率
• B.即期收益率
• C.持有期收益率
• D.到期收益率
• E.名义收益率
• 参考答案：ABCDE
• 解析：债券投资的收益衡量指标： •名义收益率（票面收益率） •即期收益率 •持有期收益率 •到期收益率（内部收益率） 故本题选ABCDE。