中级银行从业每日一练-2024年7月27日

1.【多选题】目前证券投资信托业务的主要业务模式有（）。
A.阳光私募证券投资信托产品
B.结构化证券投资信托产品
C.产业基金
D.TOT产品
E.财产权信托模式
参考答案：ABD
解析：信托公司所开展的证券投资信托业务模式，既有信托公司亲自下达指令的主动管理型模式，也有通过受益权的结构化分层安排，由劣后投资者担任管理人模式，还有选择投资顾问型模式，由私募基金担任管理人等，不同的业务模式有着不同的风险和收益特征。目前主要有以下三种业务模式：一是阳光私募证券投资信托产品二是结构化证券投资信托产品三是TOT产品

2.【判断题】境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用美元核定。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P120-121 境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用美元核定。

3.【多选题】担保贷款包括（）。
A.保证贷款
B.抵押贷款
C.质押贷款
D.信用贷款
E.贸易融资
参考答案：ABC
解析：教材页码：P130-132 担保贷款是指由借款人或第三方依法提供担保而发放的贷款，包括保证贷款、抵押贷款、质押贷款。

4.【判断题】各项监管强制措施实施的前提条件是银行业金融机构的行为违反法律、行政法规和国务院银行业监督管理机构规定的审慎经营规则，严重危及该银行业金融机构的稳健运行、损害存款人或其他客户合法权益。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P90-91 《银行业监督管理法》第三十七条规定了实施各项监管强制措施的前提条件，主要分为以下两种情况：一是银行业金融机构的行为违反法律、行政法规和国务院银行业监督管理机构规定的审慎经营规则，经银行业监督管理机构责令限期改正后逾期未改正；二是银行业金融机构的行为违反法律、行政法规和国务院银行业监督管理机构规定的审慎经营规则，严重危及其稳健运行、损害存款人或其他客户合法权益。

5.【多选题】信息科技风险监管的目标有（）。
A.维护社会稳定
B.有效保障银行业持续运作和信息安全
C.确保金融安全和保障公众利益
D.提高行业竞争能力
E.提升信息科技治理有效性
参考答案：ABC
解析：信息科技风险监管的目标是有效保障银行业持续运作和信息安全，维护社会稳定，确保金融安全和保障公众利益。

6.【单选题】在同业业务中，某银行通过扩大期限错配，拆短投长，将同业存放资金、拆入资金投资于期限较长的非标准化债权类资产，这种行为易引发（）。
A.市场风险
B.信用风险
C.流动性风险
D.操作风险
参考答案：C
解析：一些激进型的商业银行为追求高收益，通过扩大期限错配，拆短投长，将同业存放资金、拆入资金投资于期限较长的非标准化债权类资产。在银行间整体流动性宽松，银行间拆借利率较低时，此举能带来较高的收益，同时各家银行也能“相安无事”。然而，在货币政策收紧或发生金融同业系统性风险时，则易引发流动性风险。

7.【单选题】资产证券化的作用不包括（）。
A.减少资本占用，提高资产回报率
B.创新融资渠道，降低融资成本
C.改善资产负债结构
D.实现风险隔离
参考答案：D
解析：D项属于SPV(特殊目的公司)的作用。

8.【判断题】商业银行的次级债券是指本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。（）
对
错
参考答案：对
解析：商业银行发行的次级债券是指本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。

9.【多选题】在负债业务风险管理中，商业银行主要注重防范（），监管机构重点关注商业银行开展负债业务账户的合规性、融资手段的规范性、柜台和柜员管理中的操作风险等。
A.流动性风险
B.市场风险
C.利率风险
D.法律风险
E.信息科技风险
参考答案：ABC
解析：教材页码：P105-106 在负债业务风险管理中，商业银行主要注重防范流动性风险、市场风险、利率风险，监管机构重点关注商业银行开展负债业务账户的合规性、融资手段的规范性、柜台和柜员管理中的操作风险等。

10.【判断题】商业银行的次级债券是指本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。（）
对
错
参考答案：对
解析：金融债券是指依法在我国境内设立的金融机构法人在境内外债券市场发行的、按约定还本付息的有价证券。商业银行发行的次级债券是指本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。

1.【单选题】下列哪项表述的不是商业银行操作风险？（）
A.银行借贷人员与贷款企业勾结骗取银行借贷
B.商业银行资金交易员超越权限范围进行交易
C.商业银行理财产品收益率未达到预期收益，从而对银行声誉产生影响
D.由于清算人员过失造成客户证券清算资金未能及时入账
参考答案：C
解析：操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，并由此分为内部欺诈事件，外部欺诈事件，就业制度和工作场所安全事件，客户、产品和业务活动事件，实物资产的损坏，信息科技系统事件，执行、交割和流程管理事件等七种可能造成实质性损失的事件类型。C项属于声誉风险。

2.【多选题】审慎经营规则的内容包括（）。
A.风险管理
B.内部控制
C.资本充足率
D.流动性
E.资产质量
参考答案：ABCDE
解析：审慎经营规则的内容包括风险管理、内部控制、资本充足率、流动性、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易等各个方面。

3.【单选题】个人贷款采用（）担保方式的，银行在贷款存续期间，须妥善保管质押物。
A.留置
B.质押
C.抵押
D.保证
参考答案：B
解析：教材页码：P573-575 个人贷款采用质押担保方式的，银行在贷款存续期间，须妥善保管质押物。

4.【单选题】金融租赁公司的单一客户融资集中度不得超过资本净额的（）。
A.50%
B.30%
C.20%
D.15%
参考答案：B
解析：金融租赁公司的单一客户融资集中度不得超过资本净额的30% 。

5.【判断题】对于代收付出现的错漏，消费者应首先向委托单位进行查询、主张相关权利。（）
对
错
参考答案：对
解析：对于代收付出现的错漏，消费者应首先向委托单位进行查询、主张相关权利，银行配合提供相关查询；确属银行执行收付指令错漏的，银行应按照协议规定进行纠正。

6.【单选题】（）监管主要是针对银行集团的公司治理、内部控制、防火墙建设和风险管理等因素进行审查和评价。
A.定量
B.定性
C.定额
D.定值
参考答案：B
解析：定性监管主要是针对银行集团的公司治理、内部控制、防火墙建设和风险管理等因素进行审查和评价。

7.【单选题】银行卡用户使用管理中的风险不包括（）。
A.持卡人的资信能力变化风险
B.信用卡失窃的风险
C.真实持卡人的信用风险
D.持卡人的恶意透支风险
参考答案：C
解析：教材页码：P183-184 银行卡用户使用管理中主要包括以下风险点：（1）持卡人的资信能力变化风险。（2）持卡人的恶意透支风险。（3）信用卡失窃的风险。（4）信用卡的伪造及涂改风险。（5）真实持卡人的欺诈风险。（6）信用卡透支违反规定用于生产经营、投资等非消费领域。（7）刷卡交易过程中银行卡信息泄露的风险。（8）银行卡互联网交易过程中被欺诈、信息泄露、感染病毒造成损失的风险。（9）银行业从业人员非法存储、窃取、泄露、买卖支付敏感信息等。

8.【单选题】下列选项中，不属于银行卡用户使用管理中风险的是（）。
A.持卡人的恶意透支风险
B.刷卡交易过程中银行卡信息泄露的风险
C.资信调查不深入、信息和资信评估不准确，对持卡人过度授信
D.信用卡透支违反规定用于生产经营、投资等非消费领域
参考答案：C
解析：C项属于银行卡审查和发卡中的风险。银行卡用户使用管理中主要包括如下风险点： ①持卡人的资信能力变化风险。 ②持卡人的恶意透支风险。 ③信用卡失窃的风险。 ④信用卡的伪造及涂改风险。 ⑤真实持卡人的欺诈风险。 ⑥信用卡透支违反规定用于生产经营、投资等非消费领域。 ⑦刷卡交易过程中银行卡信息泄露的风险。 ⑧银行卡互联网交易过程中被欺诈、信息泄露、感染病毒造成损失的风险。 ⑨银行业从业人员非法存储、窃取、泄露、买卖支付敏感信息等。

9.【单选题】客户的风险管理措施包括（）。
A.建立客户风险管理手段、完善客户风险管理机制
B.建立客户风险管理机制、完善客户风险管理手段
C.建立客户风险控制机制、完善客户风险管理手段
D.建立客户风险管理机制、完善客户风险控制手段
参考答案：B
解析：教材页码：P418-420 客户的风险管理措施： 1.建立客户风险管理机制。 2.完善客户风险管理手段。

10.【多选题】按照资金来源稳定性的不同，流动性覆盖率将短期负债分为（）。
A.零售存款
B.小企业客户存款
C.对公存款
D.同业存放和拆入
E.回购
参考答案：ABCDE
解析：按照资金来源稳定性的不同，流动性覆盖率将短期负债分为零售存款和小企业客户存款、对公存款、同业存放和拆入、回购等抵(质)押融资等类别。

11.【判断题】成本加成法把贷款利率分为资金成本、风险补偿和目标收益等三部分。（）
对
错
参考答案：错
解析：成本加成法认为任何一笔贷款的利率应包括资金成本、费用成本、风险补偿和目标收益等四部分。

1.【单选题】行为风险的定义把_______放在了核心位置，体现了_______的风险管理理念。( )
A.金融机构利益，以金融机构为核心
B.金融机构利益，以客户为核心
C.消费者利益，以金融机构为核心
D.消费者利益，以客户为核心
参考答案：D
解析：行为风险的定义把消费者利益放在了核心位置，体现了“以客户为核心”的风险理念。整个行为风险的识别、评估、监测、报告、控制、缓释过程都围绕消费者或客户利益是否受到损害展开。故本题选D。

2.【单选题】下列( )模型为金融衍生产品定价及广泛应用铺平了道路，开辟了风险管理的全新领域。
A.资本资产定价
B.套利定价
C.欧式期权定价
D.投资组合原理
参考答案：C
解析：利率、汇率、商品期货/期权等金融衍生工具大涌现，为金融机构提供了更多资产负债风险管理工具1973年，费雪·布莱克(FischerBlack)、迈伦·斯科尔斯(MyronScholes)、罗伯特·默顿(RobertMerton)提出的欧式期权定价模型，为金融衍生产品定价及广泛应用铺平了道路，开辟了风险管理的全新领域。

3.【单选题】影响超额备付金头寸的主要因素不包括（）。
A.外汇占款
B.贷款投放
C.工作日因素
D.节假日因素
参考答案：C
解析：教材页码：P274~276 影响超额备付金头寸的主要因素包括，外汇占款、贷款投放、节假日因素等。

4.【单选题】假设购买某种彩票中奖概率为0.5%,若中奖，奖金为10000元，若不中奖，奖金为0，不考虑购买彩票成本的条件下，则购买该彩票收益的期望值为( )
A.5000元
B.500元
C.5元
D.50元
参考答案：D
解析：期望值是随机变量的概率加权和。依据题意可得E(x)=0.5%×10000+0=50元。

5.【单选题】下列关于商业银行资产负债久期缺口的分析，正确的是（　　）。
A. 久期缺口为正时，如果市场利率下降，则商业银行的流动性减弱
B. 久期缺口为负时，如果市场利率上升，则商业银行的流动性减弱
C. 久期缺口的绝对值越大，利率变化对银行整体价值的影响越小
D. 久期缺口为零时，利率变动对商业银行的流动性没有影响
参考答案：D
解析：A项，当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性也随之增强；B项，当久期缺口为负值时，如果市场利率上升，流动性也随之增强；C项，久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债价值影响越大。

6.【单选题】目前在全球范围内，巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行采取（）计量信用风险。
A.基于内部评级体系的方法
B.风险价值(VaR)方法
C.历史模拟法
D.基于外部评级体系的方法
参考答案：A
解析：教材页码：P88~100 目前在全球范围内，巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用基于内部评级的方法来计量违约概率、违约损失率、违约风险暴露并据此计算信用风险监管资本，有力地推动了商业银行信用风险内部评级体系和计量技术的发展。

7.【单选题】外部经济周期或者阶段性政策变化，导致商业银行出现收益下降、产品／服务成本增加、产能过剩、恶性竞争等现象。这属于商业银行面临的外部风险中的（）。
A.品牌风险
B.行业风险
C.项目风险
D.竞争对手风险
参考答案：B
解析：行业风险是外部经济周期或者阶段性政策变化，导致商业银行出现收益下降、产品／服务成本增加、产能过剩、恶性竞争等现象。

8.【多选题】根据《银行业金融机构数据治理指引》规定，在数据治理结构方面，下列说法正确的是( )。
A.董事会应当制定数据战略，审批或授权审批与数据治理相关的重大事项
B.监事会负责对董事会和高级管理层在数据治理方面的履职尽责情况进行监督评价
C.高级管理层负责建立数据治理体系，并定期向监事会报告
D.可根据实际情况设立首席数据官
E.业务部门应当负责本业务领域的数据治理，管理业务条线数据源
参考答案：ABDE
解析：C项，高级管理层负责建立数据治理体系，确保数据治理资源配置，制定和实施问责和激励机制，建立数据质量控制机制，组织评估数据治理的有效性和执行情况，并定期向董事会报告。

9.【单选题】就业制度和工作场所安全事件，属于（）压力测试情景。
A.声誉风险
B.信用风险
C.市场风险
D.操作风险
参考答案：D
解析：针对操作风险的压力情景包括但不限于受到以下重大操作事件影响:内部欺诈事件，外部欺诈事件，就业制度和工作场所安全事件，客户、产品和业务活动事件，实物资产的损坏，信息科技系统事件，执行、交割和流程管理事件等信息系统事件应充分考虑业务中断系统失灵导致的直接和间接损失。

10.【单选题】下列关于流动性风险压力测试情景，说法正确的是（）。
A.短期轻度情景是时间长度为5天，资产轻度下跌，存款轻度流失，同业资金轻度流失
B.短期重度情景是时间长度为5天，资产轻度下跌，存款轻度流失，同业资金轻度流失
C.中期轻度情景是时间长度为30天，资产轻度下跌，出现不良贷款，存款轻度流失，同业资金轻度流失
D.中期中度情景是时间长度为30天，资产中度下跌，出现不良贷款，存款中度流失，同业资金中度流失，法定准备金率上升1个百分点
参考答案：C
解析：短期轻度情景是时间长度为7天，资产轻度下跌，存款轻度流失，同业资金轻度流失。（A项错误）短期中度情景是时间长度为7天，资产中度下跌，存款中度流失，同业资金中度流失。法定准备金率上升0.5个百分点。短期重度情景是时间长度为7天，资产重度下跌，存款重度流失，同业资金重度流失。法定准备金率上升1个百分点。（B项错误）中期轻度情景是时间长度为30天，资产轻度下跌，出现不良贷款，存款轻度流失，同业资金轻度流失。（C项正确）中期中度情景是时间长度为30天，资产中度下跌，出现不良贷款，存款中度流失，同业资金中度流失。法定准备金率上升0.5个百分点。（D项错误）中期重度情景是时间长度为30天，资产中度下跌，出现不良贷款，存款中度流失，同业资金中度流失。法定准备金率上升1个百分点。故本题选C。

1.【多选题】下列各项中，属于商业银行信用风险的有（）。
A. 债务未能如期偿还造成的风险
B. 金融资产价格波动带来的风险
C. 员工操作不当造成的风险
D. 结算过程中发生的结算风险
E. 国家政局变动引发的风险
参考答案：AD
解析：信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。作为一种特殊的信用风险，结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。B项属于市场风险；C项属于操作风险；E项属于国别风险。

2.【单选题】可以优化银行的资本结构，增强风险抵御和信贷投放能力，有利于更好地支持实体经济，且已成为银行补充一级资本的重要渠道。指的是（）
A.折价债
B.国债
C.零息债
D.永续债
参考答案：D
解析：教材页码：P418~419 永续债已成为银行补充一级资本的重要渠道。永续债是一种补充银行其他一级资本较为有效的手段。永续债具有一定损失吸收能力，可计入银行其他一级资本，通过永续债解决商业银行资本补充难题是较好的选择。

3.【单选题】以下关于声誉风险管理的最佳实践操作的说法，正确的是（）。 ①推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备 ②确保各类风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理 ③建立严密的声誉风险管理制度，主要以基层工作人员的良好执行为基础
A.只有①
B.只有②
C.①和②
D.①、②、③
参考答案：C
解析：教材页码：P340~342 目前国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术，但普遍认为声誉风险管理的最佳实践操作是：推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备；确保各类风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。

4.【单选题】假设某人向商业银行申请了一笔60万的住房按揭贷款,在已经还款40万后,又以本房产再评估的净值为抵押,追加了一笔30万的个人贷款。若前者的风险权重是50%,追加部分的风险权重是150%。则按照权重法计算其风险加权资产是( )万元.
A.65
B.75
C.50
D.55
参考答案：D
解析：（60-40）*50%+30*150%=55万

5.【判断题】商业银行釆取代销方式承销债券产生的头寸、交易账簿中的信用衍生产品头寸，也应计提利率风险资本。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：教材页码：P193~194 商业银行釆取包销方式承销债券产生的头寸、交易账簿中的信用衍生产品头寸，也应计提利率风险资本。

6.【单选题】Y银行在其2020年年度报告中披露，该行一天中99%的VaR值为5000万元人民币，则下列解释正确的是( )
A.Y银行的投资组合在1天内有99%的概率损失金额为5000万元
B.Y银行的投资组合在1天内损失超过5000万元的概率不大于99%
C.Y银行的投资组合在1天内损失超过5000万元的概率不大于1%
D.Y银行的投资组合在1天内有1%的概率损失金额为5000万元
参考答案：C
解析：风险价值(VaR)是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。

7.【单选题】下列关于风险的定义中，印证了商业银行力图通过改善公司治理结构、强化内部控制机制，从而降低风险损失的管理理念的是（）。
A.风险是未来结果的不确定性
B.风险是未来的期望收益
C.风险是未来的盈利
D.风险是损失的可能性
参考答案：A
解析：在商业银行现代管理中，风险被定义为未来结果出现收益或损失的不确定性。具体来说，如果某个事件的收益或损失是固定的并已经被事先确定下来，则不存在风险；若该事件的收益或损失存在变化的可能，且这种变化过程事先无法确定，则存在风险。

8.【多选题】对单一法人客户的财务状况进行分析时，企业财务比率分析主要包括（）。
A. 现金流量分析
B. 盈利能力比率分析
C. 效率比率分析
D. 杠杆比率分析
E. 流动比率分析
参考答案：BCDE
解析：对单一法人客户的财务状况进行分析时，主要包括：财务报表分析、财务比率分析以及现金流量分析。其中，财务比率分析主要包括：①盈利能力比率分析；②效率比率分析；③杠杆比率分析；④流动比率分析。

9.【单选题】下列选项中，属于商业银行面临的技术风险是（）。
A.技术开发失败
B.我国金融业开放之后，行业竞争更加激烈
C.银行的信息系统安全性存在风险
D.银行缺乏独特的品牌形象
参考答案：C
解析：技术风险：商业银行必须确保所采用的核心业务和风险管理信息系统具有高度的适用性、安全性和前瞻性。选项A属于项目风险；选项B属于行业风险；选项D属于品牌风险。

10.【多选题】资本充足率压力测试的输出结果应充分反映压力情景对（　　）等的影响。
A. 监管资本
B. 风险加权资产
C. 会计损益
D. 风险管理
E. 资产价值
参考答案：ABCE
解析：资本充足率压力测试的输出结果应充分反映压力情景对全行造成的影响，包括对监管资本、风险加权资产、会计损益、资产价值等的影响。

11.【单选题】（）是商业银行和其利益相关群体保持密切联系的纽带。
A.媒体
B.股东大会
C.可信赖的第三方
D.董事会
参考答案：A
解析：教材页码：P344~346 商业银行的良好声誉源自利益持有者的持久信任，而媒体是商业银行和这些利益相关群体保持密切联系的纽带。

1.【单选题】风险预警的（）是指经过风险预警及风险处置过程后，对风险预警的结果进行科学的评价，以发现风险预警中存在的问题，深入分析原因，并对预警系统和风险管理进行修正或调整。
A.控制
B.转移
C.后评价
D.后处理
参考答案：C
解析：风险预警的后评价是指经过风险预警及风险处置过程后,对风险预警的结果进行科学的评价,以发现风险预警中存在的问题（如虚警或漏警），深入分析原因，并对预警系统和风险管理进行修正或调整，因此后评价对预警系统的完善十分重要。

2.【多选题】在签订贷款合同时，商业银行通常要求借款人在合同中对贷款相关的重要内容做出承诺，通常包括（）
A.配合商业银行开展的相关检查
B.未按规定用途使用贷款时通知商业银行
C.发生影响其偿债能力的重大事项时通知商业银行
D.向商业银行提供的材料真实有效
E.发生股权转让、公司分立等重大事项时通如商业银行
参考答案：ACD
解析：贷款人应要求借款人在合同中对与贷款相关的重要内容作出承诺，承诺内容应包括:贷款项目及其借款事项符合法律法规的要求;及时向贷款人提供完整、真实、有效的材料;配合贷款人对贷款的相关检查;发生影响其偿债能力的重大不利事项及时通知贷款人;进行合并、分立、股权转让、对外投资、实质性增加债务融资等重大事项前征得贷款人同意等。

3.【多选题】贷款的执行过程中，实贷实付的外部执行依据协议承诺。协议承诺中，商业银行与借款人事先应先约定（）等内容
A.接受贷款监督管理
B.违约责任
C.明确贷款合法用户
D.贷款发放条件
E.贷款支付方式
参考答案：ABDE
解析：协议承诺是实贷实付的外部执行依据。实贷实付要求贷款人事先与借款人约定明确、合法的贷款用途，约定贷款发放条件、支付方式、接受监督以及违约责任等协议承诺是廓清借款人与贷款人权利义务边界和法律纠纷的重要依据，也是督促借款人配合实施实贷实付的法律保证。

4.【单选题】关于贷款展期的担保问题，下列说法错误的是（）。
A.对于保证贷款的展期，银行应重新确认保证人的保证资格和保证能力
B.借款人申请贷款展期前，必须征得保证人的同意
C.贷款展期后，担保人担保金额为借款人在整个贷款期内（不包括展期）应偿还的本息之和
D.贷款经批准展期后，银行应当根据贷款种类、借款人的信用等级和抵押品、质押品、保证人等情况重新确定每一笔贷款的风险度
参考答案：C
解析：借款人在征得保证人同意后进入贷款展期，此时保证人担保金额为借款人在整个贷款期内应偿还的本息和费用之和，包括因贷款展期而增加的利息费用。

5.【多选题】对企业进行信用分析的5Cs系统包括（）。
A.品德
B.资本
C.控制
D.还款能力
E.经营环境
参考答案：ABDE
解析：5Cs系统包括品德、资本、还款能力、抵押和经营环境。考点客户评级因素及方法

6.【多选题】影响行业风险的外部因素，通常包含（）。
A.行业成熟度
B.替代品潜在威胁
C.成本结构
D.经济周期(行业周期)
E.新进入者威胁与行业进入壁垒
参考答案：ABCDE
解析：影响行业风险的外部因素，通常包含行业成熟度、行业内竞争程度、替代品潜在威胁、成本结构、经济周期(行业周期)、新进入者威胁与行业进入壁垒、行业政策法规等方面。

7.【多选题】经济周期包括（）。
A.顶峰
B.衰退
C.谷底
D.循环
E.扩张
参考答案：ABCE
解析：经济周期包括顶峰、衰退、谷底、复苏、扩张五个阶段。

8.【多选题】信贷品种应与（）相匹配。
A.客户结算方式
B.业务用途
C.客户还款来源
D.银行信贷政策
E.客户风险状况
参考答案：ABDE
解析：信贷品种首先应与业务用途相匹配，即信贷品种的适用范围应涵盖该笔业务具体的贷款用途；其次，应与客户结算方式相匹配，即贷款项下业务交易所采用的结算方式应与信贷品种适用范围一致；再次，信贷品种还应与客户风险状况相匹配，由于不同信贷品种通常具有不同的风险特征，风险相对较高的信贷品种通常仅适用于资信水平相对较高的客户；最后，信贷品种还应与银行信贷政策相匹配，符合所在银行的信贷政策及管理要求。

9.【单选题】流动资金分年使用计划应根据（）来安排。
A.建设进度
B.资金来源渠道
C.资金到位情况
D.项目的达产率
参考答案：D
解析：应根据项目的建设进度、资金来源渠道和资金到位情况安排全部建设资金分年使用计划和建设资金中各种渠道的资金的分年使用计划；应根据项目的达产率安排流动资金分年使用计划。

10.【多选题】下列关于固定资产周转率的实际分析中，需考虑的问题有（）。
A.固定资产的净值随折旧时间推移而减少
B.固定资产的净值随固定资产的更新改造而减少
C.不同企业采用不同折旧方法会对固定资产净值产生影响
D.行业性质不同会造成固定资产状况的不同
E.计算固定资产周转率时，固定资产净值使用平均值
参考答案：ACDE
解析：在对固定资产周转率的实际分析中，需考虑以下几个问题，以便真实反映固定资产的运用效率：①固定资产的净值随折旧时间推移而减少，随着固定资产的更新改造而增加；②在不同企业间进行比较时，还要考虑由于采用不同折旧方法对固定资产净值的影响；③不同行业间作比较时，应考虑由于行业性质的不同造成的固定资产状况的不同。固定资产周转率=销售收入净额／固定资产平均净值×100%，固定资产平均净值=(年初固定资产净值+年末固定资产净值)／2。故本题选ACDE。

1.【单选题】下列选项中，不属于波特五力模型的是（）。
A.供应商议价能力
B.替代产品或服务的威胁
C.产品研发能力
D.潜在竞争者进入的威胁
参考答案：C
解析：迈克尔·波特教授认为可以用五个方面来描述行业竞争态势:行业竞争状况、供应商议价能力、客户议价能力、替代产品或服务的威胁、潜在竞争者进入的威胁。

2.【单选题】对可能因债务人一方的行为或者其他原因，使判决不能执行或者难以执行的案件，人民法院根据债权银行的申请裁定或者在必要时不经申请自行裁定采取的财产保全措施属于（　　）。
A.诉后财产保全
B.诉前财产保全
C.诉中财产保全
D.诉讼财产保全
参考答案：C
解析：财产保全分为两种：诉前财产保全和诉中财产保全。诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施。诉中财产保全的含义如题干所述。

3.【判断题】项目盈利能力分析主要通过财务内部收益率、财务净现值、净现值率、投资回收期、投资利润率、投资利税率和资本金利润率等评价指标进行分析。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：本题主要考查了项目盈利能力分析。项目的盈利能力分析主要通过财务内部收益率、财务净现值、净现值率、投资回收期、投资利润率、投资利税率和资本金利润率等七个评价指标进行。

4.【单选题】商业银行根据各业务职能部门和分支机构的经营业绩、风险状况、制度执行以及经济形势、信贷政策、业务总量、审批手段等方面的情况变化，及时调整授权，这是信贷授权应遵循的( )原则。
A.授权适度
B.权责一致
C.动态调整
D.差别授权
参考答案：C
解析：参考信贷授权应遵循的基本原则。其中，动态调整原则体现在根据各业务职能部门和分支机构的经营业绩、风险状况，制度执行以及经济形势、信贷政策、业务总量、审批手段等方面的情况变化，及时调整授权，可知C选项正确。

5.【多选题】核保是指核实保证人提供的保证（）。
A.是在自愿基础上达成
B.是保证人真实意思的表示
C.价值充足
D.稳定连续
E.信誉度高
参考答案：AB
解析：核实保证简称“核保”，是指去核实保证人提供的保证是在自愿原则的基础上达成的，是保证人真实意思的表示。强制提供的保证，保证合同无效。

6.【多选题】广义上的贷款审批要素包括（）。
A.信贷用途
B.信贷币种
C.授信对象
D.还款计划安排
E.贷后管理要求
参考答案：ABCDE
解析：信贷审批要素的审批要点包括授信对象、信贷用途、信贷品种、信贷金额、信贷期限、信贷币种、贷款利率及其他信贷产品费率、担保方式、发放条件、支付要求和贷后管理要求。

7.【多选题】根据《国务院关于调整和完善固定资产投资项目资本金制度的通知》，下列关于各行业固定资产投资项目的最低资本金比例的说法中，正确的有（）。
A.保障性住房和普通商品住房项目为25％
B.钢铁、电解铝项目为40％
C.水泥项目为30％
D.黄磷、多晶硅项目为30％
E.玉米深加工项目为25％
参考答案：BD
解析：保障性住房和普通商品住房投资项目的最低资本金比例为20％，水泥项目为35％。玉米深加工项目为20％。

8.【单选题】以企业设备或其他动产抵押的，须到财产所在地的( )办理抵押登记。
A.房地产管理部门
B.交通运输管理部门
C.企业主管部门
D.市场监督管理部门
参考答案：D
解析：以企业的设备和其他动产抵押的，为财产所在地的市场监督管理部门。

9.【单选题】贷款合同的贷款金额、贷款期限、贷款利率、担保方式等条款要与( )一致。
A.董事会决议
B.贷前调查报告
C.股东会决议
D.最终审批意见
参考答案：D
解析：参考贷款合同的签订中填写合同相关内容。贷款合同的贷款金额、贷款期限、贷款利率、担保方式、还款方式、划款方式等条款要与贷款最终审批意见一致，可知D选项正确。

10.【多选题】搜寻调查的信息渠道应注意（）。
A.精确性
B.即时性
C.权威性
D.可靠性
E.全面性
参考答案：CDE
解析：搜寻调查应注意信息渠道的权威性、可靠性和全面性。

11.【单选题】根据《商业银行授信工作尽职指引》，表外授信不包括（）。
A.保证
B.信用证
C.票据承兑
D.保理
参考答案：D
解析：《商业银行授信工作尽职指引》第二条规定，表内授信包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外授信包括贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等，所以ABC选项不符合题意。

1.【单选题】某投资者以每份920元认购了面值1000元、票面利率6%，每年付息的5年期债券，一年后，到期收益率变为7%，则该投资者的持有期收益率为( )。
A.7%
B.11．54%
C.8%
D.10．26%
参考答案：B
解析：一年后该债券的市场价值为：1000×6%×[(1+7%)【sup|-1】+(1+7%)【sup|-2】+…+(1+7%)【sup|-4】]+1000×(1+7%)【sup|-4】=966．13(元)，则该投资者持有期间的收益率=(966．13+1000×6%-920)÷920×100%=11．54%。

2.【单选题】在为客户制定家庭财务保障规划过程中，（）就是帮助客户分析、明确财富保障的需求。
A.风险识别
B.风险评估
C.保险产品建议
D.评估风险管理效果
参考答案：A
解析：风险识别就是帮助客户分析、明确财富保障的需求。

3.【单选题】牛女士今年50岁，计划60岁退休。已知通胀率为3%，假设牛女士的预期寿命为80岁，目前年支出额为10万元。如果牛女士的投资回报率为4%，那么牛女士所需养老金为（）。（采用期初年金）
A.95.3654
B.128.3564
C.165.9362
D.183.2564
参考答案：C
解析：当投资回报率为4%时，实际收益率=[（1+名义收益率）/（1+通货膨胀率）]-1=（1+4%）/（1+3%）-1=0.97% 到60岁退休时每年的生活开销=10（1+3%）【sup|10】=13.44（万元）客户退休后20年的支出折现到60岁时点，PV（FV=0，PMT=-13.44，i=0.97%，n=20，期初年金）=245.6261（万元）退休总开支从60岁时点折算到50岁时点，PV（FV=245.6261，n=10，i=4%，PMT=0）=165.9362（万元）即当投资回报率为4%时，需筹备养老金165.9362万元。

4.【单选题】甲是一家公司老板，妻子是一名教师，甲夫妇有一个5岁的女儿。甲父已经过世，其母亲和哥哥生活在一起，在一次车祸中甲不幸遇难，没有留下遗嘱，根据规定，下列人员中不属于甲的第一顺序继承人的是（）。
A.女儿
B.妻子
C.哥哥
D.母亲
参考答案：C
解析：《民法典》第一千一百二十七条规定，遗产按照下列顺序继承：第一顺序：配偶、子女、父母；第二顺序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。

5.【多选题】相对于大型企业，中小企业具有以下（）的特点，同样也面临着经营风险高，资金周转需求旺盛，融资难，企业主个人和企业财务联系紧密的挑战。
A.规模小
B.投资见效快
C.经营决策权高度集中
D.机制灵活
E.有效率
参考答案：ABCDE
解析：中小企业通常由个人或少数人发起设立，人员规模、资金规模与经营规模都比较小，在经营上多半是由企业主直接管理，因此企业主与企业之间关联度极高。相对于大型企业，中小企业具有企业规模小、投资见效快、经营决策权高度集中、机制灵活且有效率的特点，同样也面临着经营风险高，资金周转需求旺盛，融资难，企业主个人和企业财务联系紧密的挑战。

6.【多选题】有效集最初是由马科维茨提出、作为资产组合选择的方法发展起来的。下列对可行集、有效集与最优投资组合的说法，正确的有（）。
A.所有可能的组合将位于可行集的边界上或内部
B.有效集以期望代表收益，以对应的方差(或标准差)表示风险程度
C.有效集的满足条件是：既定风险水平下要求最高收益率：既定预期收益率水平下要求最低风险
D.有效集与无差异曲线都是客观存在的，都是由证券市场决定的
E.可行集包括了现实生活中所有可能的组合
参考答案：ABCE
解析：对于投资者而言，有效集是客观存在的，它是由证券市场决定的。而无差异曲线则是主观的，它是由自己的风险—收益偏好决定的。而厌恶风险程度越高的投资者，其无差异曲线的斜率越陡：厌恶风险程度越低的投资者，其无差异曲线的斜率越小，D项不正确。

7.【单选题】（）属于增值性的自用性资产。
A.投资性房产
B.股票
C.银行活期存款
D.艺术品收藏
参考答案：D
解析：自用性资产包括增值型的资产，例如自用住房、空置或者用于度假的房产、艺术品收藏等，这类资产自用期间不带来收入，但未来资产价格可能会升值；自用性资产还包括一些非增值性的资产，这类资产价值会随着其使用年限的延长而降低，如私家车、家具电器等。AB两项属于投资性资产；C项属于流动性资产。

8.【单选题】关于个人养老金的税收政策说法不正确的是（）。
A.在缴费环节，按照12000元/年的限额标准，从综合所得或经营所得中据实扣除
B.在投资环节，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税
C.在领取环节，个人领取的个人养老金，合计计入综合所得，按照7级超额累进税率计算缴纳个人所得税，
D.个人领取的个人养老金，缴纳的税款计入“工资、薪金所得”项目缴纳所得税
参考答案：C
解析：财政部、税务总局《关于个人养老金有关个人所得税政策的公告》规定，自2022年1月1日起，对个人养老金实施递延纳税优惠政策。在缴费环节，个人向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准，从综合所得或经营所得中据实扣除；在投资环节，计入个人养老金资金账户的投资收益暂不征收个人所得税；在领取环节，个人领取的个人养老金，不并入综合所得，单独按照3%的税率计算缴纳个人所得税，其缴纳的税款计入“工资、薪金所得”项目。

9.【单选题】以下纳税额计算方式错误的是（）
A.一般纳税人应纳税额=销项税额-进项税额
B.销项税额=应税销售额X适用税率
C.小规模纳税人应纳税额=计税销售额X征税率
D.消费税组成计税价格=成本X（1+销售利润率）
参考答案：D
解析：消费税组成计税价格=(关税完税价格+关税)÷(1-消费税适用率)

10.【单选题】属于家庭财产保险保障范围的是（）。
A.朋友寄存在家的一把红木椅子
B.一盆花
C.一包现金
D.一把红木椅子
参考答案：D
解析：家庭财产保险简称家财险，凡存放、坐落在保险单列明的地址，属于被保险人自有的家庭财产，都可以向保险人投保家庭财产保险。保险公司对家庭财产进行区分，将家庭财产分为一般可保财产、特保财产和不可保财产三类。一把红木椅子属于室内装修、装饰及附属设施，是可保财产。A项，朋友寄存在家的一把红木椅子不属于被保险人自有的家庭财产；B项，花的价值无法鉴定，是不可保财产；C项，现金属于不可保财产。

1.【多选题】资管产品管理人包括（）。
A.银行
B.信托公司
C.公募基金管理公司及其子公司
D.保险资产管理公司
E.养老保险公司
参考答案：ABCDE
解析：资管产品管理人，包括银行、信托公司、公募基金管理公司及其子公司、证券公司及其子公司、期货公司及其子公司、私募基金管理人、保险资产管理公司、专业保险资产管理机构、养老保险公司。

2.【多选题】目前我国开办的家庭财产保险包括( )。
A.普通家庭财产保险
B.家庭财产两全险
C.企业财产保险基本险和综合险
D.投资保障型家庭财产保险
E.个人贷款抵押房屋保险
参考答案：ABDE
解析：目前我国开办的家庭财产保险包括普通家庭财产保险、家庭财产两全险、投资保障型家庭财产保险和个人贷款抵押房屋保险。

3.【单选题】建立家庭现金储备约为（）的家庭月平均支出，如有短期的大额资本支出，还需酌情增加
A.3个月
B.6个月
C.9个月
D.1年
参考答案：B
解析：在退休后，收入将大幅下降，因此强烈建议建立家庭现金储备：约为6个月的家庭月平均支出，如有短期的大额资本支出，还需酌情增加。

4.【多选题】中小企业获利能力分析的指标包括（）。
A.销售净利润率
B.净资产利润率
C.实收资本利润率
D.已获利息倍数
E.基本获利率
参考答案：ABCE
解析：获利能力分析反映的是企业获取利润的能力，有如下几类指标：销售净利润率、净资产利润率、实收资本利润率和基本获利率等。D项属于偿债能力指标。

5.【单选题】（）是指造成人身伤害或财产损失的偶发事件。
A.风险因素
B.风险事故
C.损失
D.心理风险因素
参考答案：B
解析：风险事故是指造成人身伤害或财产损失的偶发事件。

6.【单选题】下列哪一项不属于投保方必须告知的内容?（）
A.在保险合同有效期内，若保险标的的危险程度增加，应及时通知保险人
B.保险人理应知道的常识
C.保险标的转让应通知保险人，经保险人同意变更合同后继续承保
D.合同订立时根据保险人的询问，对已知或应知与保险标的及其危险有关的重要事实做如实回答
参考答案：B
解析：告知(也称“披露”或“陈述”)是指合同订立前、订立时及在合同有效期内，要求当事人实事求是、尽自己所知、毫无保留地向对方所作的口头或书面陈述。具体而言，是投保人对已知或应知的与风险和标的有关的实质性重要事实向保险人作口头或书面的申报；保险人也应将对投保人利害相关的重要条款内容据实告知投保。B项不属于与风险和标的有关的实质性重要事实。

7.【单选题】根据教育对象不同，教育规划通常被分为（）
A.本人教育规划和子女教育规划
B.职业教育规划和成人教育规划
C.职业教育规划与子女教育规划
D.学生教育规划和成人教育规划
参考答案：C
解析：根据教育对象不同，教育规划通常被分为职业教育规划与子女教育规划。

8.【多选题】税率的基本形式包括（）。
A.比例税率
B.累进税率
C.累减税率
D.定额税率
E.全额税率
参考答案：ABD
解析：税率的基本形式包括：比例税率、累进税率、定额税率。

9.【单选题】（）属于增值性的自用性资产。
A.投资性房产
B.股票
C.银行活期存款
D.艺术品收藏
参考答案：D
解析：自用性资产包括增值型的资产，例如自用住房、空置或者用于度假的房产、艺术品收藏等，这类资产自用期间不带来收入，但未来资产价格可能会升值；自用性资产还包括一些非增值性的资产，这类资产价值会随着其使用年限的延长而降低，如私家车、家具电器等。AB两项属于投资性资产；C项属于流动性资产。

10.【单选题】王先生购买自用普通住房一套，150平方米，房款共70万元，由于王先生目前积蓄不多，于是决定从银行贷款，贷款七成，采取等额本息方式还款，20年还清（假设贷款年利率为6%）。按照国家规定，购房者与房地产开发商签订《商品房买卖合同》时，按照购销金额的一定比例贴花。则就买卖合同王先生需要交纳印花税（）元。
A.120
B.84
C.168
D.210
参考答案：D
解析：印花税为比例税率时，适用0.0003税率的为“购销合同”、“建筑安装工程合同”、“技术合同”。故印花税应纳税额700000×0.3‰=210(元）。

11.【单选题】企业年金中企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的（）。
A.3%
B.6%
C.12%
D.8%
参考答案：D
解析：2018年实行的《企业年金办法》规定：企业缴费每年不超过本企业职工工资总额的8%。企业和职工个人缴费合计不超过本企业职工工资总额的12%。

1.【单选题】个人住房贷款信用风险主要表现为（）。
A.借款人恶意逃债
B.个人征信系统不完善
C.借款人信用欺诈
D.借款人还款能力降低和还款意愿变化
参考答案：D
解析：个人住房贷款信用风险主要表现为借款人还款能力和还款意愿的风险。

2.【单选题】下列( )确立了“互联网支付、网络借贷、股权众筹融资、互联网基金销售、互联网保险、互联网信托和互联网消费金融”等互联网金融主要业态的监管职责分工，落实了监管责任。
A.《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》
B.《关于印发互联网金融风险专项整治工作实施方案的通知》
C.《网络借贷信息中介机构业务活动信息披露指引》
D.《关于规范整顿“现金贷”业务的通知》
参考答案：A
解析：2015年7月，中国人民银行等十部委联合出台了《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》，按照"鼓励创新、防范风险、趋利避害、健康发展"总体要求和"依法监管、适度监管、分类监管、协同监管、创新监管"的原则，确立了"互联网支付、网络借贷、股权众筹融资、互联网基金销售、互联网保险、互联网信托和互联网消费金融"等互联网金融主要业态的监管职责分工，落实了监管责任，明确了业务边界，对网络借贷的分类与功能定位给予了明确。

3.【判断题】从风险承担的角度上讲，公积金个人住房贷款风险由商业银行本身承担。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：公积金个人住房贷款是一种委托性住房贷款，它是国家住房公积金管理部门利用归集的住房公积金资金．由政府设立的住房置业担保机构提供担保，委托商业银行发放给公积金缴存人的住房贷款。从风险承担的角度上讲，商业银行本身不承担贷款风险。

4.【多选题】下列关于互联网金融下征信业务的新发展说法正确的是（）。
A.在互联网金融的背景下，征信系统现有的应用架构、数据架构、技术架构等方面的设计已开始难以满足现实要求，需要针对互联网金融进一步提升其扩展性、灵活性和前瞻性，以适应未来的发展需要
B.互联网金融的出现，需要征信业务充分利用大数据技术、云计算技术等现代技术手段，从更加开放的角度调整征信系统的战略规划与布局，探索采集互联网金融领域的信贷信息，以提供更加便捷的征信服务
C.互联网金融的发展为征信系统更为广泛的采集信贷信息，扩充征信汇总数据的指标体系创造了条件
D.互联网金融本身的征信业务发展也面临着重大的挑战
E.借助互联网金融平台，征信系统可以将更广范围的信息采集入库，并通过互联网征信平台实现更高效的信息共享
参考答案：ABCDE
解析：以上说法皆正确。

5.【单选题】个人商用房贷款的贷前调查人应通过 ( )了解借款申请人的基本情况、贷款用途、还款意愿和还款能力等内容，尽可能多地了解会对借款人还款能力产生影响的信息。
A.面谈
B.他人
C.电话询问
D.单位走访
参考答案：A
解析：贷前调查人应通过面谈了解借款申请人的基本情况、贷款用途、还款意愿和还款能力以及调查人认为应调查的其他内容，尽可能多地了解会对借款人还款能力产生影响的信息，如借款人所经营企业的盈利状况等。

6.【判断题】[2021年真题]贷款利息到期定额收回是贷后管理的最终目的。
对
错
参考答案：错
解析：贷款本息到期足额收回是贷后管理的最终目的。

7.【单选题】审贷分离是将（）与（）相分离，分别管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。
A.贷款调查；贷款发放
B.贷款审查审批；贷款发放
C.贷款支付；贷款审查审批
D.贷款申请；贷款审查审批
参考答案：B
解析：审贷分离是指银行业金融机构将【贷款审查审批环节】与【贷款调查、贷款发放环节】相分离，分别管理和控制，以达到降低信贷业务操作风险的目的。

8.【单选题】银行核查贷款支付是否符合约定用途的方法不包括（）。
A.账户分析
B.秘密调查
C.凭证查验
D.现场调查
参考答案：B
解析：银行要通过账户分析、凭证查验或现场调查等方式，核查贷款支付是否符合约定用途。

9.【判断题】个人办理的信用卡从来没有使用过因欠年费而造成逾期属于认为某一笔贷款或信用卡本人根本就没申请过的异议种类。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：个人办理的信用卡从来没有使用过因欠年费而造成逾期属于认为贷款或信用卡的逾期记录与实际不符的异议种类。

10.【单选题】个人征信系统的最基础产品是（　　）。
A.信贷信息
B.特殊交易信息
C.个人信用报告
D.社会信用系统
参考答案：C
解析：个人信用报告是个人征信系统提供的最基础产品，它记录了客户与银行之间发生的信贷交易历史信息，只要客户在银行办理过信用卡、贷款、为他人贷款担保等信贷业务，他在银行登记过的基本信息和账户信息就会通过商业银行的数据报送而进入个人征信系统，从而形成了客户的信用报告。

1.【多选题】借款人、担保人在贷款期间发生违约事件时，贷款银行可以采取的措施有（）。
A.要求增加所减少的相应价值的抵(质)押物，或更换担保人
B.停止发放尚未使用的贷款
C.要求限期纠正违约行为
D.在原贷款利率基础上加收利息
E.提前收回部分或全部贷款利息
参考答案：ABCDE
解析：借款人、担保人在贷款期间发生违约事件，贷款银行可采取以下任何一项或全部措施：①要求增加所减少的相应价值的抵(质)押物，或更换担保人；②定期在公开报刊及有关媒体上公布违约人姓名、身份证号码及违约行为；③向保证人追偿；④依据相关法律规定处分抵(质)押物；⑤提前收回部分或全部贷款利息；⑥停止发放尚未使用的贷款；⑦要求限期纠正违约行为；⑧在原贷款利率基础上加收利息；⑨向仲裁机关申请仲裁或向人民法院起诉。

2.【单选题】关于国家助学贷款的贷款偿还，下列说法错误的是( )。
A.贷款银行应向借款学生发放“国家助学贷款毕业生资料确认书”，要求学生待毕业后一个月内填写完毕并寄回原贷款行
B.借款学生可以选择在毕业后的60个月内的任何一个月开始偿还贷款本金
C.借款学生自取得毕业证书之日起，下年1月1日开始归还贷款利息
D.借款学生毕业离校前，学校应组织借款学生与经办银行办理还款确认手续，制订还款计划
参考答案：C
解析：借款学生自取得毕业证书之日(以毕业证书签发日期为准)起。下月1日(含1日)开始归还贷款利息。

3.【单选题】除（）决定外，任何单位和个人无权决定停息、减息、缓息和免息。
A.银保监会
B.中国人民银行
C.国务院
D.贷款银行
参考答案：C
解析：除国务院决定外，任何单位和个人无权决定停息、减息、缓息和免息。

4.【单选题】根据《个人贷款管理暂行办法》有关贷款资金支付管理的规定，采用贷款人受托支付的，贷款人应（）。
A.把贷款资金专户存储，贷款人的交易对象在用款时向贷款人提出用款申请
B.把贷款资金专户存储，借款人用款时向贷款人提出申请
C.要求借款人在使用贷款时提出支付申请，并授权贷款人按合同约定方式支付贷款资金
D.要求借款人在使用贷款时提出支付申请，并授权交易对象按合同约定方式提取资金
参考答案：C
解析：《个人贷款管理暂行办法》第三十一条规定，采用贷款人受托支付的，贷款人应要求借款人在使用贷款时提出支付申请，并授权贷款人按合同约定方式支付贷款资金。

5.【单选题】下列客户盈利分析模型公式正确的是（）。
A.贷款价格=资金成本+贷款费用+风险补偿费+目标利润
B.贷款利率=优惠利率+风险加点
C.∑(贷款额×贷款利率×期限)×(1-营业税及附加率)+中间业务收入×(1-营业税及附加率)
D.贷款利率=优惠利率×(1+系数)
参考答案：C
解析：客户盈利分析模型公式为∑(贷款额×贷款利率×期限)×(1-营业税及附加率)+中间业务收入×(1-营业税及附加率)。选项A为成本加成定价模型公式，选项BD为基准利率加点定价模型公式。

6.【单选题】下列关于国家助学贷款催收的说法，错误的是（）。
A.各经办银行应建立详细的还贷监测系统
B.各经办银行要加强日常还贷催收工作，做好催收记录，确认借款人已收到催收信息
C.各经办银行应按季将已到还款期的借款学生还款情况反馈给学校，学校负责协助经办银行联系拖欠还款的借款学生及时还款
D.各经办银行应将已到还款期的借款学生还款情况通知家长，家长对未还清贷款负有连带保证责任
参考答案：D
解析：国家助学贷款采用信用贷款的方式，家长并不对贷款提供连带保证责任。

7.【单选题】个人住房贷款签约业务办理中不得一人兼任_________和_________。（）
A.合同填写岗；合同复核岗
B.贷款调查岗；贷款审查岗
C.抵押登记岗；放款岗
D.贷款调查岗；抵押登记岗
参考答案：A
解析：住房贷款合同填写完毕后，填写人员应及时将合同文本交合同复核人员进行复核。同笔贷款的合同填写人与合同复核人不得为同一人。

8.【单选题】属于影响个人贷款定价因素中市场竞争的说法是（）
A.选择性因素的存在是因为贷款期限一般较长，期间宏观经济形势、客户情况等都可能发生变化，从而造成不确定性
B.资金成本越高，个人贷款定价就越高；反之，资金成本越低，个人贷款定价就越低，两者呈正相关关系
C.在个人贷款定价时，银行应综合考虑担保的整体费用和收益
D.如果银行贷款定价高于市场水平，信贷产品的销售就会受到不利的影响；如果贷款定价过低，又会增加银行的风险并对银行利润造成冲击
参考答案：D
解析：选项A属于选择性因素；选项B属于资金成本因素；选项C属于担保因素；选项D属于市场竞争因素。

9.【判断题】债权人在借贷、买卖等民事活动中，为保障实现其债权，需要担保的，可以依照《民法典》的规定设立担保物权。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：《民法典》规定债权人在借贷、买卖等民事活动中，为保障实现其债权，需要担保的，可以依照本法和其他法律的规定设立担保物权

10.【多选题】普惠型小微企业和其他组织贷款主要包括的贷款类型有( )。
A.普惠型个体工商户贷款
B.普惠型小微企业主贷款
C.建档立卡贫困户经营性贷款
D.家庭农场贷款
E.个人创业担保贷款
参考答案：ABE
解析：C.D两项属于普惠型农户及贫困户经营性贷款。

11.【单选题】关于个人信用报告的档案管理，下列说法错误的是（）。
A.查询机构要对所有查询相关的纸质和电子档案资料整理归档
B.信用报告查询相关档案资料保管期限为二年，到期可对档案资料进行销毁
C.档案资料按照一事一档、编号管理的原则进行
D.档案资料的借阅应当严格限定范围，无查询机构主管的审批，任何人不得擅自查询、借阅和复制档案资料
参考答案：B
解析：B项，信用报告查询相关档案资料保管期限为三年，到期可对档案资料进行销毁。

1.【多选题】下列关于缺口管理，说法正确的有（）。
A.缺口管理又称为利率敏感性缺口管理法
B.根据对未来利率变动趋势和收益率曲线形状的预期，改变资产和负债的缺口
C.当预期利率上升增加缺口
D.缺口是指浮动利率资产和负债之间的差额
E.当资产和负债中的某一项的利率为固定利率的时候，不需要进行缺口管理
参考答案：ABCD
解析：资产和负债中的某一项的利率为固定利率的时候，同样也需要进行缺口管理。故E项说法错误

2.【多选题】与非零售风险暴露相比，零售风险暴露具有（）的特点。
A.笔数小
B.笔数大
C.单笔风险暴露较大
D.单笔风险暴露较小
E.风险分散
参考答案：BDE
解析：与非零售风险暴露相比，零售风险暴露具有笔数大、单笔风险暴露较小、风险分散的显著特点，这一特点决定了商业银行普遍采用组合的方式对零售业务进行管理。

3.【单选题】下列关于地方政府债券的表述，错误的是（）。
A.信用度仅次于国债，一般不享有税收优惠或免税待遇
B.有财政收入的地方政府及地方公共机构发行的债券
C.一般用于交通、通信、住宅、教育、医院和污水处理系统等地方性公共设施的建设
D.地方政府根据信用原则、以承担还本付息责任为前提而筹集资金的债务工具
参考答案：A
解析：地方政府债券也被称为市政债券，是指地方政府根据信用原则、以承担还本付息责任为前提而筹集资金的债务工具，是指有财政收入的地方政府及地方公共机构发行的债券。地方政府债券一般用于交通、通信、住宅、教育、医院和污水处理系统等地方性公共设施的建设。地方政府债券一般采用由财政部统一代为发行和兑付的方式管理。（根据财政部国家税务总局《关于地方政府债券利息免征所得税问题的通知》(财税[2013]5号)规定，对企业和个人取得的2012年及以后年度发行的地方政府债券利息收入，免征企业所得税和个人所得税。故A项说法错误）

4.【多选题】存款人可以申请开立临时存款账户的情况包括（）。
A.设立临时机构
B.注册验资
C.日常周转结算
D.金融机构存放同业
E.异地临时经营活动
参考答案：ABE
解析：临时存款账户是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。可以开立临时存款账户的情形包括：（1）设立临时机构、（2）异地临时经营活动、（3）注册验资。该种账户的有效期最长不得超过两年。 C项，办理日常转账结算和现金收付应开立基本存款账户； D项，金融机构存放同业属于特定用途的资金，应开立专用存款账户。故本题选ABE。

5.【多选题】上市公司有下列（）情形之一的，由证券交易所决定暂停其股票上市交易。
A.公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件
B.公司不按照规定公开其财务状况，或者对财务会计报告作虚假记载，可能误导投资者
C.公司有重大违法行为
D.公司最近3年连续亏损，在其后一个年度内未能恢复盈利
E.证券交易所上市规则规定的其他情形
参考答案：ABCE
解析：上市公司有下列情形之一的，由证券交易所决定暂停其股票上市交易：公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件；公司不按照规定公开其财务状况，或者对财务会计报告作虚假记载，可能误导投资者；公司有重大违法行为；公司最近三年连续亏损；证券交易所上市规则规定的其他情形。

6.【单选题】银行的最高权力机构是（）。
A.董事会
B.高级管理层
C.股东大会
D.监事会
参考答案：C
解析：股东大会是股东参与银行重大决策的一种组织形式，是银行的最高权力机构，是股东履行自己的责任、行使自己权利的机构与场所。

7.【多选题】下列业务中，属于资产业务的有（）。
A.向中央银行借款
B.吸收存款
C.信用卡透支
D.购买国债
E.代理财政
参考答案：CD
解析：资产是银行过去的交易或者事项形成的、由银行拥有或者控制、预期会给银行带来经济利益的资源。商业银行的资产主要包括贷款、债券投资和现金资产三大类。信用卡透支属于个人贷款业务；购买国债属于债券投资。AB两项，向中央银行借款及吸收存款都属于负债业务；E项，代理财政属于代理中央银行业务，属于中间业务中的代理业务。

8.【单选题】（）作为股份公司的权力机构，决定公司战略性的重大问题，选举和更换董事，选举和更换由股东代表出任的监事，决定公司组织变更、解散、清算、修改公司章程等。
A.董事会
B.监事会
C.股东大会
D.公司经理
参考答案：C
解析：股东大会（或股东会）作为公司的权力机构，决定公司战略性的重大问题，选举和更换董事，选举和更换由股东代表出任的监事，决定公司组织变更、解散、清算，修改公司章程等。股东会还有监督董事会和监事会的职责。

9.【单选题】在汇率的直接标价法下，数额较小的价格应为（）。
A.外汇买入价
B.外汇中间价
C.外汇卖出价
D.外汇平均价
参考答案：A
解析：直接标价法是以一定单位的外国货币为标准，来计算应付出多少单位的本国货币。买入价是指报价银行买入外汇时所使用的汇率。（买卖价都是站在银行的角度来定的，价格都是外币的买卖价而不是本币的买卖价。而银行实行贱买贵卖的原则，因为银行是站在盈利的角度。）

10.【判断题】非公开发行证券，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：非公开发行证券，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。

1.【判断题】对金融机构的专项检查应至少一年或一年半进行一次。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：对金融机构的常规性全面检查应至少一年或一年半进行一次。

2.【单选题】按利息支付方式，债券不包括（）。
A.公司债券
B.普通债券
C.附息债券
D.零息债券
参考答案：A
解析：债券按利息支付方式分类可分为普通债券、附息债券、贴现债券、零息债券。故本题选A。 <img src="/upload/paperimg/20240321181532406705104-1e19a2d4f4a2/202403151531049d09.png" style="width:100%;"/>

3.【多选题】信息披露监管是指银监会要求银行业金融机构按照规定如实向社会公众披露相关信息，下列属于被披露信息的有（）。
A.金融机构业务明细
B.单一客户的信用评级
C.银行行长的变更
D.财务会计报告
E.银行董事的变更
参考答案：CDE
解析：信息披露监管是指银监会要求银行业金融机构按照规定如实向社会公众披露财务会计报告、风险管理状况、董事和高级管理人员变更以及其他重大事项等信息。

4.【单选题】金融犯罪侵犯的客体是（）。
A.银行
B.金融管理秩序
C.银行从业人员
D.客户存款
参考答案：B
解析：金融犯罪侵犯的客体是金融管理秩序，主体可以是自然人，也可以是单位。

5.【单选题】由中国境内注册的公司发行，直接在美国纽约上市的股票是（）
A.B股
B.H股
C.A股
D.N股
参考答案：D
解析：D选项正确：N股是指由中国境内注册的公司发行、直接在美国纽约上市的股票。 A选项错误：B股的正式名称是人民币特种股票，是以人民币标明面值，以外币认购和买卖，在中国境内（上海、深圳）证券交易所上市交易的外资股。 B选项错误：H股也称国企股，指注册地在内地、上市地在香港的中资企业股票。 C选项错误：A股即人民币普通股票，是由中国境内注册公司发行，在境内上市，以人民币标明面值，供境内机构、组织或个人以人民币认购和交易的普通股股票。

6.【多选题】下列属于同业业务风险监管要求的是（）。
A.管理体系要求
B.清算设定要求
C.专营与授权管理要求
D.授信管理要求
E.担保管理要求
参考答案：ACDE
解析：同业业务中，风险监管要求包括： 1.管理体系要求、 2.专营与授权管理要求、 3.授信管理要求、 4.担保管理要求、 5.期限要求、 6.会计处理要求、 7.资本管理要求。故本题选ACDE。

7.【多选题】投融资和票据转贴现业务管理要坚持（）的原则。
A.科学规划
B.统一管理
C.集约经营
D.综合发展
E.分散经营
参考答案：ABCD
解析：投融资和票据转贴现业务管理要坚持科学规划、统一管理、集约经营、综合发展的原则，构建符合现代商业银行要求的投融资和票据转贴现业务管理体制和经营机制，实现对银行投融资和票据转贴现业务的制度规范、流程合规、价格引导、授权管理、计划管理和实时监督控制。

8.【多选题】商业银行开办并购贷款应当遵循专门的风险管理要求，具体包括（）。
A.有健全的风险管理和有效的内控机制
B.并购交易价款中并购贷款所占比例不应高于60%
C.资本充足率不低于8%
D.商业银行全部并购贷款余额占同期本行一级资本净额的比例不应超过50%
E.并购贷款期限一般不超过5年
参考答案：ABD
解析：商业银行开办并购贷款应当遵循的风险管理要求包括： ①有健全的风险管理和有效的内控机制； ②资本充足率不低于10%；（C选项错误） ③商业银行全部并购贷款余额占同期本行一级资本净额的比例不应超过50%； ④商业银行对单一借款人的并购贷款余额占同期本行一级资本净额的比例不应超过5%； ⑤并购交易价款中并购贷款所占比例不应高于60%； ⑥并购贷款期限一般不超过7年；（E选项错误） ⑦商业银行应具有与本行并购贷款业务规模和复杂程度相适应的熟悉并购相关法律、财务、行业等知识的专业人员。

9.【单选题】下列财产中不得抵押的财产是（）。
A.国有土地使用权
B.个人享有的房屋产权
C.个人承包的耕地使用权
D.企业所有的汽车
参考答案：C
解析：下列财产不得抵押：(1)土地所有权；(2)宅基地、自留地、自留山等集体所有土地的使用权，但是法律规定可以抵押的除外；(3)学校、幼儿园、医疗机构等为公益目的成立的非营利法人的教育设施、医疗卫生设施和其他公益设施；(4)所有权、使用权不明或者有争议的财产；(5)依法被查封、扣押、监管的财产；(6)法律、行政法规规定不得抵押的其他财产。

10.【多选题】（）属于债务人与债权人和解的程序。
A.申请和解
B.法院裁定和解
C.通过和解协议
D.执行和解协议
E.和解协议的无效
参考答案：ABCDE
解析：和解的程序包括：①申请和解；②法院裁定和解；③通过和解协议；④和解协议的效力；⑤执行和解协议；⑥和解协议的无效；⑦不能执行或者不执行和解协议；⑧执行完毕。

11.【单选题】一般情况下，货币需求量与收入水平成（）。
A.正比
B.反比
C.不构成比例
D.以上都不对
参考答案：A
解析：收入状况是决定货币需求的主要因素之一。在一般情况下，货币需求量与收入水平成正比。（1）当居民、企业等经济主体的收入增加时，他们对货币的需求也会增加；（2）当其收入减少时，他们对货币的需求也会减少。故本题选A。

中级银行从业每日一练(2024年7月27日)

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