中级银行从业每日一练(2026年1月12日)

• 1.【单选题】银行业金融机构应承担（ ）的责任，即积极开展金融知识普及活动，引导和培育社会公众的金融意识和风险意识，为提高社会公众财产性收入贡献力量。
• A.加强员工培训
• B.信用体系建设
• C.为社区提供金融服务便利
• D.消费者教育
• 参考答案：D
• 解析：本题涉及银行业金融机构的社会责任。根据银监会《银行业消费者权益保护工作指引》相关内容，金融机构需履行金融知识普及义务。选项D直接对应题干中"开展金融知识普及活动"的表述，体现了对消费者的教育责任。选项A属于内部管理范畴，B指向信用环境建设，C侧重服务渠道搭建，均未直接关联题干要求的公众金融意识培育功能。

• 2.【单选题】商业银行内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员，避免存在盲区和空白，这体现了商业银行内部控制的（ ）。
• A.全覆盖原则
• B.审慎性原则
• C.制衡性原则
• D.相匹配原则
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P324-326 全覆盖原则，是指商业银行内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员，避免存在盲区和空白。

• 3.【多选题】2015年6月，财政部与银监会联合印发《金融资产管理公司开展非金融机构不良资产业务管理办法》，允许（ ）开展非金融不良资产收购业务。
• A.中国信达资产管理公司
• B.中国长城资产管理公司
• C.中国华融资产管理公司
• D.中国东方资产管理公司
• E.中国华夏资产管理公司
• 参考答案：BCD
• 解析：教材页码：P471-473 2015年6月，财政部与银监会联合印发《金融资产管理公司开展非金融机构不良资产业务管理办法》，允许信达公司之外的其他三家金融资产管理公司（中国东方资产管理公司、中国长城资产管理公司和中国华融资产管理公司）开展非金融不良资产收购业务。

• 4.【判断题】并购交易价款中并购贷款所占比例不应高于50%，并购贷款期限一般不超过7年。（  ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P152-154 并购交易价款中并购贷款所占比例不应高于60%，并购贷款期限一般不超过7年。

• 5.【单选题】（ ）是我国经济体制和金融体制改革的产物，是我国金融体系中具有中国特色的一类非银行金融机构。
• A.财务公司
• B.期货公司
• C.证券公司
• D.保险公司
• 参考答案：A
• 解析：财务公司是我国经济体制和金融体制改革的产物，是我国金融体系中具有中国特色的一类非银行金融机构，设立财务公司是20世纪80年代国家实施“大公司、大集团”战略的配套政策之一。

• 6.【单选题】（ ）涉及复杂的市场分析工具，需要投入较高费用和成本。
• A.单资金池模式
• B.多资金池模式
• C.期限匹配模式
• D.缺口分析模式
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P392-394 期限匹配模式的缺点：①涉及复杂的数学模型和市场分析工具，要求商业银行具备较高的管理水平和配备专业人员，操作难度较大；②要求先进的计算机系统支持，确保数据采集和处理及时准确，需要投入较高费用和成本。

• 7.【单选题】商业银行的非授信客户一般要缴存（ ）的保证金，优质授信客户可在签订《减免保证金开证合同》后减缴或免缴保证金。
• A.10%
• B.30%
• C.50%
• D.100%
• 参考答案：D
• 解析：商业银行的非授信客户一般要缴存100%的保证金，优质授信客户可在签订《减免保证金开证合同》后减缴或免缴保证金。

• 8.【单选题】超额备付金率是指银行为适应资金营运的需要，用于保证存款支付和资金清算的货币资金占存款总额的比率，计算方法为（  ）。
• A.（在中央银行的超额准备金存款＋库存现金）/各项存款 ×100%
• B.（来自于最大十家同业机构交易对手的同业拆放＋同业存放＋卖出回购＋委托方同业代付＋发行同业存单－结算性同业存款）/总负债 ×100%
• C.各项垫款余额/（表外信用风险资产余额＋各项垫款余额） ×100%
• D.信用风险资产实际计提拨备/应计提拨备 ×100%
• 参考答案：A
• 解析：超额备付金率是指银行为适应资金营运的需要，用于保证存款支付和资金清算的货币资金与各项存款的比例，还用于反映银行的资金头寸情况，可以衡量单个银行的流动性和清偿能力。计算公式为：超额备付金率＝（在中央银行的超额准备金存款＋库存现金）/各项存款×100%。B项是最大十家同业融入比例；C项是表外业务垫款比例；D项是资产损失准备充足率。

• 9.【单选题】取消任职资格是一种（ ）。
• A.行政复议措施
• B.行政诉讼措施
• C.行政强制措施
• D.行政处罚措施
• 参考答案：D
• 解析：取消任职资格是一种行政处罚措施。

• 10.【单选题】在新的监管框架下，各个国家和地区对金融消费者保护工作提出了更高的要求，对（ ）等传统业务加强监管，并且加强对创新产品的提前干预，必要时发布产品禁令。
• A.信用卡、存贷款、理财
• B.信用卡、支付结算、理财
• C.信用卡、代收代付、理财
• D.信用卡、代收代付、支付结算
• 参考答案：A
• 解析：在新的监管框架下，各个国家和地区对金融消费者保护工作提出了更高的要求，一方面对信用卡、存贷款、理财等传统业务加强监管，另一方面加强对创新产品的提前干预，必要时发布产品禁令。

• 1.【多选题】衡量商业银行信用风险变化的程度，表示资产质量从前期到本期变化的比率指标有（　　）。
• A. 正常贷款迁徙率
• B. 成本收入比
• C. 资本充足率
• D. 大额负债依赖度
• E. 不良贷款迁徙率
• 参考答案：AE
• 解析：风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态监测指标，包括正常贷款迁徙率、正常类贷款迁徙率、关注类贷款迁徙率、次级类贷款迁徙率和可疑类贷款迁徙率。次级类和可疑类贷款属于不良贷款。

• 2.【单选题】以下关于商业银行国家风险限额管理的表述，不恰当的是（ ）。
• A.国家风险暴露涵盖了一个国家的信用风险暴露、跨境转移风险以及高压力风险事件情景
• B.国家风险限额管理是基于对一个国家的综合评级
• C.国家风险限额一般至少一年重新检查一次
• D.国际先进银行通常对国家风险限额采取弹性管理
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P121~122 国家风险限额是用来对某一国家的信用风险暴露进行管理的额度框架。国家风险限额管理基于对一个国家的综合评级，至少一年重新检查一次。国家风险暴露包含一个国家的信用风险暴露、跨境转移风险以及高压力风险事件情景。 D选项：区域风险限额在一般情况下经常作为指导性的弹性限额。

• 3.【多选题】国务院银行业监督管理机构的监管规则中，采取市场准入的主要目标有（  ）。
• A.保证注册银行具有良好的品质
• B.对影响国家国际经济命脉的银行业进行垄断经营
• C.维护银行市场秩序
• D.保护存款者的利益
• E.防止不稳定机构进入银行体系
• 参考答案：ACDE
• 解析：教材页码：P454~455 市场准入的主要目标： （1）保证注册银行具有良好品质，防止不稳定机构进入银行体系。 （2）维护银行市场秩序。 （3）保护存款者的利益。

• 4.【多选题】已知某企业集团在A、B、C公司的股份表决权分别为35％、55％、20％，2008年，A公司向L银行申请一笔1亿元的贷款，由B公司担保，B公司向L银行申请一笔2亿元的贷款，由C公司担保，C公司向L银行申请一笔3亿元的贷款，由该企业集团担保。则下列分析恰当的有（　　）。
• A. 银行L需要特别关注该企业集团所提供财务报表的真实性
• B. A、B、C公司之间构成连环担保
• C. 银行L对A、B、C三家公司的贷款容易出现担保不足状态
• D. 银行L应根据A、B、C三家公司自身风险状况分别授信
• E. 该企业集团对A、B、C三家公司均形成控制关系
• 参考答案：ABCD
• 解析：由题可知，该企业集团对B公司形成控制关系，对A、C两家公司有重大影响。A、B、C三家公司之间构成连环担保，其信用风险通过贷款担保链条在企业集团内部循环传递、放大，贷款实质上处于担保不足或无担保状态。此时，银行L需要特别关注该企业集团所提供财务报表的真实性，应根据A、B、C三家公司自身风险状况分别授信。

• 5.【单选题】资本利润率的计算公式为（  ）。
• A.资本利润率=税后净收入／资本金总额
• B.资本利润率=税后净利润／资本金总额
• C.资本利润率=税后净利润／平均资本金总额
• D.资本利润率=净利润／所有者权益平均余额
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P460~463 资产利润率=净利润/资产平均余额x100%资本利润率净利润/所有者权益平均余额x100%这些指标反映银行资产或资本的盈利能力，从而评价银行的经营成果，指标越高，表明银行资产或资本的利用效果越好。将各商业银行该指标进行对比，总结指标值较高银行的经验，找出指标值较低银行的问题及改进措施，从而加强商业银行管理，促进商业银行整体盈利能力的提高。

• 6.【多选题】国务院银行业监督管理机构提出的良好银行监管标准包括（  ）。
• A.促进金融稳定和金融创新共同发展
• B.努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力
• C.对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制
• D.坚定不移地扩大我国银行业资产规模
• E.高效、节约地使用一切监管资源
• 参考答案：ABCE
• 解析：教材页码：P446~448 国务院银行业监督管理机构总结国内外银行监管工作经验，明确提出良好银行监管的六条标准： （1）促进金融稳定和金融创新共同发展； （2）努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力； （3）对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制； （4）鼓励公平竞争，反对无序竞争； （5）对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制； （6）高效、节约地使用一切监管资源。

• 7.【多选题】企业的生产与经营风险主要表现为（  ）。
• A.行业风险
• B.产品风险
• C.生产风险
• D.销售风险
• E.总体经营风险
• 参考答案：BCDE
• 解析：企业的生产与经营风险主要表现为：①总体经营风险；②产品风险；③原料供应风险；④生产风险；⑤销售风险。

• 8.【不定项题】A银行LCR指标已跌破监管红线，根据监管要求，LCR监管红线是（  ）。
• A.90％
• B.110％
• C.100％
• D.120％
• 参考答案：C
• 解析：商业银行的流动性覆盖率(LCR)应当不低于100％。在流动性覆盖率低于100％时，应对上述情况出现的原因、持续时间、严重程度、银行是否能在短期内采取补救措施等多方面因素进行分析。

• 9.【多选题】法律风险指新产品违反有关（  ），以及商业银行应当履行的合同义务，可能导致商业银行承担不利法律责任或后果的风险。
• A.法律
• B.法规
• C.公司章程
• D.监管规则
• E.监管要求
• 参考答案：ABDE
• 解析：教材页码：P367~368 法律风险指新产品违反有关法律法规、监管规则和要求，以及商业银行应当履行的合同义务，可能导致商业银行承担不利法律责任或后果的风险。

• 10.【判断题】商业银行遭遇流动性危机时，执行流动性应急计划不能牺牲任何利益持有者的利益，以维护良好的公众形象并防止危机变得更槽。（　　）
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：流动性应急计划的危机处理方案中指出，危机时刻，商业银行必须牺牲某些利益持有者的局部利益以换取整体所必需的流动性。因此，有必要事先划分利益持有者的重要程度，以决定在危机的不同阶段应当重点保障哪些利益持有者的需求。此外，维持良好的公共关系将有利于树立积极的公众形象，防止危机变得更糟。

• 1.【判断题】在行业发展阶段的前期，大量的企业开始进入此行业以图分享利润，市场达到饱和并开始出现生产能力过剩，价格战争开始爆发，竞争趋向白热化。（  ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：竞争程度一般在动荡期会增加，在行业成长阶段的后期，大量的企业进入此行业以图分享利润，市场达到饱和并开始出现生产能力过剩，价格战争开始爆发，竞争趋向白热化。

• 2.【单选题】甲企业与A单位共有一处房屋，经评估，房屋价格为600万人民币，该企业拥有50％所有权。经与A单位协商，A单位同意甲企业将此房屋作为抵押物向银行申请抵押贷款，贷款抵押率为60％，银行对企业放款金额最多不超过（ ）万元。[2015年10月真题]
• A.360
• B.180
• C.220
• D.328
• 参考答案：B
• 解析：共有财产是指两人以上对同一财产享有所有权。对以共有财产抵押的，按照共有财产共同处分的原则，应该经得各共有人的同意才能设立，否则抵押无效。用共有财产作抵押时，应取得共有人同意抵押的证明，并以抵押人所有的份额为限。抵押率的计算公式为：抵押率=担保债权本息总额／抵押物评估价值额×100％，故银行对企业放款的最大金额为：600×60％×50％=180(万元)。

• 3.【单选题】固定资产贷款必须采用贷款人受托支付的刚性条件：对单笔金额超过项目总投资5％或超过（ ）万元人民币的贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。
• A.200
• B.300
• C.400
• D.500
• 参考答案：D
• 解析：固定资产贷款必须采用贷款人受托支付的刚性条件：对单笔金额超过项目总投资5％或超过500万元人民币的贷款资金支付,应采用贷款人受托支付方式。

• 4.【单选题】贷前调查时，业务人员应当利用科学、实用的调查方法，通过（  ）调查手段，分析银行可承受的风险。
• A.定性模型
• B.定量模型
• C.定性与定量相结合
• D.数据结合推理
• 参考答案：C
• 解析：在进行贷前调查过程中，有大量信息可供业务人员选择，此时业务人员应利用科学、实用的调查方法。通过定性与定量相结合的调查手段.分析银行可承受的风险，为贷款决策提供依据。

• 5.【单选题】（ ）是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施。
• A.诉后财产保全
• B.诉前财产保全
• C.诉中财产保全
• D.诉讼财产保全
• 参考答案：B
• 解析：诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施。

• 6.【多选题】按贷款担保方式划分可分为（  ）。
• A.抵押贷款
• B.外汇贷款
• C.保证贷款
• D.信用贷款
• E.人民币贷款
• 参考答案：ACD
• 解析：1、按贷款偿还方式划分：一次还清贷款、分期偿还贷款 2、按货币种类划分：人民币贷款、外汇贷款 3、按贷款期限划分：短期贷款、中期贷款、长期贷款 4、按贷款经营模式划分：自营贷款、委托贷款、特定贷款 5、按贷款利率划分：固定利率贷款、浮动利率贷款 6、按贷款担保方式划分：抵押贷款、质押贷款、保证贷款、信用贷款 7、按是否计入资产负债表划分：表内业务、表外业务

• 7.【单选题】单季节性资产需求超过季节性负债时，超出的部分可通过（ ）来补充。
• A.应收账款
• B.预付账款
• C.内部融资
• D.存货
• 参考答案：C
• 解析：季节性商业负债增加并不能完全满足季节性资产增长所产生的资金需求在销售高峰期，应收账款和存货增长的幅度往往要高于应付账和应计费用增长幅度。当季节性资产数量超过季节性商业负债时，超出的部分需要通过公司内部融资或者银行贷款来补充。

• 8.【判断题】以本行贷款偿还其他银行债务属于企业经营状况监控的内容
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：以本行贷款偿还其他银行债务属于与银行往来情况监控的内容。

• 9.【单选题】下列有关客户经营管理状况分析的表述，错误的是（ ）。
• A.销售阶段的核心是市场
• B.生产阶段的核心是技术
• C.供应阶段的核心是进货
• D.市场阶段的核心是管理
• 参考答案：D
• 解析：信贷人员可以从客户的生产流程入手，通过供、产、销三个方面分析客户的经营状况，也可以通过客户经营业绩指标进行分析。其中，供应阶段的核心是进货；生产阶段的核心是技术；销售阶段的核心是市场。

• 10.【单选题】下列做法中，不符合信贷档案管理原则和要求的是（  ）。
• A.将一个信贷项目形成的文件材料根据信贷的执行状态划分为执行中的信贷档案和结清后的信贷档案两个阶段，由专门部门实行分段管理
• B.任命直接经办贷款的信贷人员担任信贷档案员
• C.业务人员将信贷执行过程产生的文件随时移交信贷档案员
• D.将信贷档案的检查结果列入档案工作综合管理考评中
• 参考答案：B
• 解析：根据信贷档案管理的专人负责原则，银行各级风险管理部门和业务经办部门设立的专职或兼职人员担任信贷档案员，负责本部门信贷文件的日常管理及结清后的立卷归档等工作。信贷档案员应相对稳定，且不得由直接经办信贷业务人员担任。

• 1.【多选题】健康保险主要业务种类包括（  ）。
• A.医疗保险
• B.失能收入损失保险
• C.护理保险
• D.年金保险
• E.分红寿险
• 参考答案：ABC
• 解析：健康保险是指由保险公司对被保险人因健康原因或者医疗行为的发生给付保险金的保险。 健康保险主要包括医疗保险、疾病保险、失能收入损失保险、护理保险以及医疗意外保险等。

• 2.【多选题】员工薪酬与退休规划有着紧密关系，主要表现在哪些方面?（  ）
• A.薪酬中的当期收入会通过个人收入分配方式为退休规划提供财务来源
• B.薪酬中的延期收入会给退休规划提供更多收入保障
• C.薪酬中的当期收入会给退休规划提供更多收入保障
• D.薪酬中的延期收入会通过个人收入分配方式为退休规划提供财务来源
• E.退休规划会影响薪酬结构的选择，进而影响员工的职业选择
• 参考答案：ABE
• 解析：员工薪酬与退休规划有着紧密关系：①员工薪酬会影响退休规划制定的多个方面。薪酬中的当期收入会通过个人收入分配方式为退休规划提供财务来源，比如税后工资的一部分可以被用于个人自筹的养老金积累；薪酬中的延期收入会给退休规划提供更多收入保障，如延期收入中的企业年金、社会保险等可以为客户提供一部分退休金，是退休生活的收入来源之一。②退休规划也会影响薪酬结构的选择，进而影响员工的职业选择。比如部分企业在薪酬构成中会给员工提供企业年金，这可能会吸引更多为退休规划筹划的员工加入企业。

• 3.【多选题】借贷活动的决策是家庭债务管理的主要内容之一，借贷前的决策包括（ ）。
• A.借贷目的
• B.借贷活动对家庭财务影响的评估
• C.还款计划
• D.借贷渠道的选择
• E.借贷金额
• 参考答案：ABCDE
• 解析：借贷活动的决策过程是家庭债务管理的主要内容之一。借贷前的决策包括以下几个方面的内容：①借贷目的；②借贷金额、期限和产品(包括借贷渠道的选择)；③借贷活动对家庭财务影响的评估；④还款计划及信用管理措施。

• 4.【单选题】关于资本资产定价模型中的β系数，下列描述正确的是（ ）。
• A.β系数越小，则证券或证券组合的系统性风险越大
• B.β系数越小，则证券或证券组合的总体风险越小
• C.β系数的绝对值越大，则证券或证券组合的收益水平对于市场平均收益水平的变动的敏感性越大
• D.β系数的绝对值越小，则证券或证券组合的非系统性风险越大
• 参考答案：C
• 解析：β系数是一种评估证券系统性风险的工具，用以度量一种证券或一个投资证券组合相对总体市场的波动性。A项，β系数越小，则证券或证券组合的系统性风险越小；BD两项，风险包括系统风险和非系统风险，贝塔系数只反映证券或证券组合的期望收益与其所含的系统风险的关系。

• 5.【多选题】在评估风险管理效果工作中，其内容包括（  ）。
• A.风险种类分析
• B.风险覆盖评估
• C.可行性评估
• D.整体性评估
• E.收益性评估
• 参考答案：BCD
• 解析：评估风险管理效果这一工作包括以下三个方面的内容：风险覆盖评估、可行性评估、整体性评估。

• 6.【单选题】一个投资组合风险大于平均市场风险，则它的β值可能为（ ）。
• A.0．3
• B.0．9
• C.1
• D.1．1
• 参考答案：D
• 解析：全体市场本身的β系数为1，若资产组合净值的波动大于全体市场的波动幅度，则β系数大于1。 反之，若资产组合净值的波动小于全体市场的波动幅度，则β系数就小于1。β系数越大的证券，通常是投机性越强的证券。

• 7.【单选题】下列属于中小企业融资特点的是（  ）。
• A.频率低
• B.周期长
• C.成本低
• D.额度小
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P255-256 选项D正确：中小企业融资需求一般具有“周期短、频率高、额度小（D）”的特点。

• 8.【多选题】下列关于税收制度的说法，正确的是（ ）。
• A.是国家以法律或法令形式确定的各种课税办法的总和
• B.反映国家与纳税人之间的经济关系
• C.是国家货币制度的主要内容
• D.是国家以法律形式规定的各种税收法令和征收管理办法的总称
• E.包括税种的设计、各个税种的具体内容
• 参考答案：ABDE
• 解析：C项，税收制度是国家财政制度的主要内容，与货币制度关系不大。

• 9.【单选题】选择基金产品用于教育投资的优点不包括(）。
• A.定期定额强制积累
• B.本金安全
• C.买卖灵活方便
• D.投资多样化和灵活性好
• 参考答案：B
• 解析：在众多投资理财产品中，基金是教育投资规划比较常用的工具。基金产品作为教育投资的工具，有如下优势。1.品种选择多；2.专家理财；3.灵活方便；4.基金定期定额投资。

• 10.【多选题】下列关于新型人寿保险的说法，正确的是( )。
• A.新型人寿保险包括分红寿险、投资连结保险和万能寿险
• B.分红寿险的红利来自于保险公司的利差益(损)
• C.投资连结保险中投资风险由客户和保险公司共同承担
• D.万能寿险的投资账户一般不提供最低收益保证
• E.万能寿险的保额可以调整
• 参考答案：AE
• 解析：B项，分红寿险的红利是保险公司经营的盈余，盈余的来源是多方面的，但最为主要的来源包括三个方面，即利差益(损)、死差益(损)和费差益(损)；C项，投资连结保险中投资账户价值随资产投资的业绩变化而变化，投资风险完全由客户承担；D项，与投资连结保险不同，万能寿险的投资账户通常提供最低收益保证。

• 1.【单选题】在进行个人住房贷款申请时，应提交的申请材料不包括（ ）。
• A.有效身份证件
• B.借款人还款能力证明材料
• C.购房首付款证明材料
• D.历史购房记录
• 参考答案：D
• 解析：个人住房贷款的申请材料清单如下: (1)合法有效的身份证件，包括居民身份证、户口本、军官证、警官证、文职干部证、港澳台居民还乡证 居留证件或其他有效身份证件及婚姻状况证明; (2)借款人还款能力证明材料，包括收入证明材料和有关资产证明等; (3)合法有效的购房合同; (4)涉及抵押担保的，需提供抵押物的权属证明文件以及有处分权人同意抵押的书面证明，一般操作模式下，财产共有人在借款(抵押)合同上直接签字，可无书面声明; (5)涉及保证担保的，需保证人出具同意提供担保的书面承诺，并提供能证明保证人保证能力的证明材料; (6)购房首付款证明材料，包括借款人首付款交款单据(如发票、收据、银行进账单、现金交款单等) ，首付款尚未支付或者首付款未达到规定比例的，要提供用于购买住房的自筹资金的有关证明; (7)银行规定的其他文件和资料。

• 2.【判断题】商业助学贷款的学费应按照学校的学费支付期逐笔发放。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：商业助学贷款的学费应按照学校的学费支付期逐笔发放，住宿费、生活费可按学费支付期发放，也可以分列发放。

• 3.【单选题】关于商用房借款合同的变更与解除，下列说法错误的是（ ）。
• A.在合同履行期间，须变更借款合同主体的，借款人或财产继承人持有效法律文件，向贷款银行提出书面申请
• B.如需办理抵押变更登记的，应到原抵押登记部门办理变更抵押登记手续及其他相关手续
• C.当保证人失去保证能力时，借款人应及时通知贷款银行，并重新提供贷款银行认可的担保
• D.借款人在还款期限内死亡的，银行可以变卖借款人遗产以清偿位归还借款
• 参考答案：D
• 解析：在合同履行期间，须变更借款合同主体的，借款人或财产继承人持有效法律文件，向贷款银行提出书面申请，经办人应对变更后的借款人主体资格、资信情况进行调查，核实担保人是否同意继续提供担保等，形成书面调查报告后，按贷款审批程序进行审批经审批同意变更借款合同主体后，贷款银行与变更后的借款人、担保人重新签订有关合同文本 在抵(质)押登记变更等有关手续办妥后，经办人填写个人借款合同要素变更申请表，连同一份借款合同交会计部门办理有关借款主体变更事宜 新合同借款利率按原合同利率约定执行。当发生保证人失去保证能力或保证人破产、分立、合并等情况时，借款人应及时通知贷款银行，并重新提供贷款银行认可的担保;借款人在还款期限内死亡、宣告死亡、宣告失踪或丧失民事行为能力后，如果没有财产继承人和受遗赠人，或者继承人、受遗赠人拒绝履行借款合同的，贷款银行有权提前收回贷款，并依法处分抵押物或质物，用以归还未清偿部分。

• 4.【多选题】个人住房贷款的要素有（  ）。
• A.贷款对象
• B.贷款利率
• C.贷款期限
• D.还款方式
• E.担保方式
• 参考答案：ABCDE
• 解析：本题考查个人住房贷款的要素。个人住房贷款的要素包括：贷款对象、贷款利率、贷款期限、还款方式、担保方式、贷款额度。

• 5.【单选题】关于采用第三方保证方式申请个人商用房贷款的，下列说法错误的是（ ）。
• A.第三方提供的保证为不可撤销的承担连带责任的全额有效担保
• B.保证人和贷款银行之间应签订保证合同
• C.保证人失去保证能力、保证人破产或保证人分立的，借款人应及时通知贷款银行，并重新提供足额担保和重新签订保证合同
• D.借款人和保证人发生隶属关系变更时，应提前20天通知贷款银行
• 参考答案：D
• 解析：借款人和保证人发生隶属关系、性质、名称、地址等变更时，应提前30天通知贷款银行，并与贷款银行签订借款合同修正文本和保证合同文本。

• 6.【单选题】房地产的特征不包括(  )。
• A.不可移动
• B.独一无二
• C.寿命长久
• D.流动性好
• 参考答案：D
• 解析：房地产的特征包括：（1）不可移动（2）独一无二（3）寿命长久（4）供给有限（5）价值量大（6）【流动性差】（7）用途多样（8）相互影响

• 7.【多选题】贷前调查人应通过（ ）来判断借款申请人购车行为的真实性、了解借款申请人购车动机是否正常、额度是否合理。
• A.借款申请人对所购汽车的了解程度
• B.所购买汽车价格与本地区价格是否差异很大
• C.二手车的交易双方是否有关联关系
• D.了解借款人对豪车的了解程度
• E.了解借款人工作性质
• 参考答案：ABC
• 解析：贷前调查人应通过借款申请人对所购汽车的了解程度、所购买汽车价格与本地区价格是否差异很大和二手车的交易双方是否有关联关系等判断借款申请人购车行为的真实性、了解借款申请人购车动机是否正常、额度是否合理。

• 8.【多选题】采取保证担保方式的，以下说法正确的有（ ）。
• A.保证人为法人的，要调查保证人是否具备保证人资格、是否具有代偿能力
• B.如果保证人在三年内连续亏损、在银行黑名单之列或有重大违法行为损害银行利益的，均不得作为保证人
• C.对保证人为自然人的，应要求保证人提交相关材料，应查验贷款保证人提供的资信证明材料是否真实有效，包括基本情况、经济收入和财产证明等
• D.核实保证人保证责任的落实，查验保证人是否具有保证意愿并确知其保证责任
• E.保证人为法人，则其一定具备保证资格
• 参考答案：ABCD
• 解析：采取保证担保方式的，应调查以下内容:保证人是否符合《民法典》规定，具备保证资格;保证人为法人的，要调查保证人是否具备保证人资格、是否具有代偿能力，如果保证人在三年内连续亏损、在银行黑名单之列或有重大违法行为损害银行利益的，均不得作为保证人;对保证人为自然人的，应要求保证人提交相关材料，应查验贷款保证人提供的资信证明材料是否真实有效，包括基本情况、经济收入和财产证明等;保证人与借款人的关系;核实保证人保证责任的落实，查验保证人是否具有保证意愿并确知其保证责任。

• 9.【判断题】个人保证贷款中，如贷款出现逾期，银行不可直接向保证人扣收贷款，只能通过法律程序解决。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：错
• 解析：个人保证贷款手续简便，只要保证人愿意提供保证，银行经过核保认定保证人具有保证能力，签订保证合同即可，整个过程涉及银行、借款人和保证人三方，贷款办理时间短，环节少。如果贷款出现逾期，银行可直接向保证人扣收贷款，出现纠纷可通过法律程序予以解决。

• 10.【单选题】关于资产组合风险监控的关键风险指标，下列说法错误的是（ ）。
• A.贷款迁徙率指标主要指正常及关注类贷款迁徙率
• B.不良资产率一般是指可疑类和损失类贷款之和与信贷资产总额之比
• C.不良贷款拨备覆盖率是准备金占不良贷款余额的比例
• D.风险管理运营效率指标主要包括审批处理量变动、审批通过率变动、催收成功率变动等
• 参考答案：B
• 解析：不良资产率，一般是指不良资产【(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)】与信贷资产总额之比。

• 1.【单选题】下列选项中，属于融资类保函的是（ ）
• A.银行承兑汇票
• B.贷款担保
• C.履约保函
• D.预付款保函
• 参考答案：B
• 解析：国际商会《见索即付保函统一规则》（URDG758）将保函分为融资类和非融资类。融资类保函的核心功能是为资金融通提供信用支持，包括借款、债券发行等场景下的担保。贷款担保直接涉及债务融资，属于典型的融资类保函。银行承兑汇票虽与银行信用相关，但属于支付结算工具；履约保函和预付款保函均基于基础交易合同，属于非融资类保函。正确区分依据保函是否与资金借贷行为直接关联。

• 2.【判断题】增长型行业的运行状态与经济周期关联不大。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：对
• 解析：增长型行业的运行状态与经济周期关联不大。这些行业收入增长的速度相对于经济周期的变动来说，不会出现同步影响。它们主要依靠技术进步、新产品的推出和更优质的服务，从而使其经常呈现出增长形态。

• 3.【单选题】下列不属于伪造、变造金融票证的是( )
• A.汇款凭证的印鉴与预留印鉴不一致
• B.伪造汇票、支票、本票
• C.伪造信用卡
• D.伪造、变造信用证
• 参考答案：A
• 解析：伪造、变造金融票证罪规定于《刑法》第177条，涉及伪造、变造汇票、本票、支票、信用证、信用卡等金融票证。选项B、C、D均属于直接伪造或变造票证的行为。选项A中“汇款凭证的印鉴与预留印鉴不一致”可能涉及凭证使用中的问题，但未直接伪造或变造票证本身。《刑法》条文未将单纯印鉴不符归入该罪。

• 4.【单选题】汇款和捐赠应该记入国际收支平衡表中的（  ）。
• A.资本与金融账户
• B.经常账户
• C.储备与相关账户
• D.净差额与遗漏账户
• 参考答案：B
• 解析：国际收支平衡表的账户可分为三大类：一是经常账户，是指针对本国对外经济交易经常发生的和实际资源在国际间的流动行为进行记录的账户。它包括货物、服务、收入和经常转移，是国际收支平衡表中最主要和最基本的账户。二是资本与金融账户，是对资产所有权在国际间流动行为进行记录的账户，包括资本账户和金融账户两部分。资本账户包括资本转移和非生产、非金融资产的收买或放弃。金融账户是指引起一个经济体对外资产和负债所有权变更的交易。三是错误与遗漏账户，是人为设立的抵销账户。

• 5.【多选题】根据我国银行业监督管理机构《资本办法》的规定，下列选项中，属于核心一级资本的有（  ）。
• A.盈余公积
• B.一般风险准备
• C.实收资本或普通股
• D.未分配利润
• E.资本公积
• 参考答案：ABCDE
• 解析：核心一级资本是银行资本中最核心的部分，承担风险和吸收损失的能力也最强。核心一级资本主要包括以下六部分： ①实收资本或普通股； ②资本公积； ③盈余公积； ④一般风险准备； ⑤未分配利润； ⑥少数股东资本可计入部分。 故本题选ABCDE。

• 6.【单选题】下列不属于刑法明确规定洗钱罪在客观方面的对象的是（ ）。
• A.毒品犯罪所得
• B.破坏金融管理秩序犯罪所得
• C.金融诈骗犯罪所得
• D.职务侵占罪所得
• 参考答案：D
• 解析：《刑法》中的洗钱罪明确规定其对象是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得，除这几种违法所得之外，其他犯罪所得都不能成为洗钱罪的对象，也就不能构成洗钱罪。

• 7.【单选题】下列不属于市场风险计量方法的是（  ）。
• A.久期分析
• B.情景分析
• C.回归方程法
• D.风险价值法
• 参考答案：C
• 解析：市场风险的计量方法有缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、风险价值法、敏感性分析与情景分析、压力测试。

• 8.【单选题】按《反洗钱法》管理的相关规定，下列交易中，属于大额交易的是（ ）。
• A.单笔人民币9000元的现金汇款
• B.单笔人民币40万元个人账户与单位账户之间的境内转账
• C.当日累计人民币300万元单位银行账户之间的转账
• D.当日累计人民币4000元的现金支取
• 参考答案：C
• 解析：反洗钱大额交易标准： （一）单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。 （二）法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币200万元以上或者外币等值20万美元以上的款项划转。 （三）自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转。 （四）交易一方为自然人、单笔或者当日累计等值1万美元以上的跨境交易。累计交易金额以单一客户为单位，按资金收入或者付出的情况，单边累计计算并报告，中国人民银行另有规定的除外。

• 9.【多选题】冒用他人的汇票、本票、支票的表现有（ ）。
• A.行为人以非法手段获取的票据
• B.没有代理权而以代理人的名义
• C.超越代理权限的行为
• D.用他人委托代为保管的票据进行使用，骗取财物的行为
• E.捡拾他人遗失的票据进行使用，骗取财物的行为
• 参考答案：ABCDE
• 解析：冒用他人的汇票、本票、支票。“冒用”通常表现为以下几种情况： 一是指行为人以非法手段获取的票据，如以欺诈、偷盗或者胁迫等手段取得的票据，或者明知是以上述手段取得的票据而使用，进行诈骗活动； 二是指没有代理权而以代理人名义或者超越代理权限的行为； 三是指用他人委托代为保管的或者捡拾他人遗失的票据进行使用，骗取财物的行为。 故本题选ABCDE。

• 10.【单选题】（  ）作为股份公司的权力机构，决定公司战略性的重大问题，选举和更换董事，选举和更换由股东代表出任的监事，决定公司组织变更、解散、清算，修改公司章程等。
• A.股东大会
• B.董事会
• C.公司经理
• D.监事会
• 参考答案：A
• 解析：股东大会（或股东会）作为公司的权力机构，决定公司战略性的重大问题，选举和更换董事，选举和更换由股东代表出任的监事，决定公司组织变更、解散、清算，修改公司章程等。股东大会还有监督董事会和监事会的职责。