中级银行从业每日一练-2026年3月30日

1.【判断题】经国务院银行业监督管理机构批准，商业银行可以经营买卖、代理买卖外汇业务，经中国人民银行批准，商业银行可以经营结汇、售汇业务。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P218-219 经国务院银行业监督管理机构批准，商业银行可以经营买卖、代理买卖外汇业务，经中国人民银行批准，商业银行可以经营结汇、售汇业务。

2.【单选题】创新理论是由（）提出的，当时指新的产品的生产、新技术或新的生产方法的应用、新的市场开辟、原材料新供应来源的发现和掌握、新的生产组织方式的实行等。
A.哈耶克
B.凯恩斯
C.熊彼特
D.萨缪尔森
参考答案：C
解析：创新理论是由熊彼特于20世纪上半叶提出的，当时指新的产品的生产、新技术或新的生产方法的应用、新的市场开辟、原材料新供应来源的发现和掌握、新的生产组织方式的实行等。

3.【判断题】中国农业发展银行的董事会应当每年或必要时制订业务范围及业务划分调整方案，按规定履行相关程序。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P462-463 中国农业发展银行的董事会应当每三年或必要时制订业务范围及业务划分调整方案，按规定履行相关程序。

4.【判断题】商业银行所承担的市场风险水平应当与其市场风险管理能力和市场利率相匹配。（）
对
错
参考答案：错
解析：商业银行所承担的市场风险水平应当与其市场风险管理能力和资本实力相匹配。

5.【单选题】下列做法属于储蓄存款业务核算不真实的是（）。
A.未落实反洗钱相关制度和防控措施
B.明知或应知是单位资金，而允许以个人名义开立账户存储
C.未结合当地经济及自身实际制定储蓄存款业务发展的中长期规划，存款考核激励机制不完善
D.以其他资金来源虚增储蓄存款
参考答案：D
解析：从商业银行的经营情况看，储蓄存款业务主要有以下风险点：内控不完善、业务不合规、核算不真实。AB两项均属于业务不合规；C项属于内控不完善。

6.【多选题】财务会计报告由（）等组成。
A.会计报表
B.会计报表附注
C.资本充足率信息
D.最大十名股东及报告期内变动情况
E.增加或减少注册资本、分立或合并事项
参考答案：AB
解析：教材页码：P252 财务会计报告由会计报表、会计报表附注等组成。

7.【单选题】《银行业监督管理法》、《公司法》和《证券法》分别强调对（）利益的保护。
A.股东、存款人、投资者
B.投资者、股东、存款人
C.存款人、投资者、股东
D.存款人、股东、投资者
参考答案：D
解析：各类市场主体的权益都应得到依法保护，只不过保护方式不同，如《银行业监督管理法》强调对存款人利益的保护，《公司法》强调股东利益的保护，《证券法》注重投资者权益特别是小股东权益的保护。

8.【多选题】互联网金融是传统金融机构与互联网企业利用互联网技术和信息通信技术实现资金融通、支付、投资和信息中介服务的新型金融业务模式，主要包括（）。
A.互联网支付
B.直销银行
C.互联网银行
D.股权融资
E.互联网基金销售
参考答案：ABCE
解析：教材页码：P546-550 互联网金融是传统金融机构与互联网企业利用互联网技术和信息通信技术实现资金融通、支付、投资和信息中介服务的新型金融业务模式。主要包括直销银行、互联网银行、互联网支付、互联网基金销售等。

9.【单选题】当银行业金融机构存在严重违规的关联交易行为，有可能低价转让资产时，可采取（）的强制措施。
A.责令暂停部分业务
B.限制资产转让
C.限制分配红利和其他收入
D.撤换董事、高级管理人员或者限制其权利
参考答案：B
解析：限制资产转让主要是针对银行业金融机构的内部控制和风险管理有比较严重的缺陷，存在严重违规的关联交易行为，有可能低价转让资产，使该机构蒙受损失等情况。

10.【单选题】下列选项中，不属于理财业务主要风险点的是（）。
A.信用风险
B.法律风险
C.国别风险
D.操作风险
参考答案：C
解析：理财业务的主要风险点：(1)信用风险；(2)法律风险；(3)操作风险；(4)声誉风险；(5)市场风险；(6)流动性风险。

1.【单选题】关于申请设立货币经纪公司或者与境外出资人合资设立货币经纪公司的境内出资人应当具备的条件，下列说法错误的是（）。
A.为依法设立的非银行金融机构，符合审慎监管要求
B.具有良好的公司治理结构、内部控制机制和健全的风险管理体系
C.经营业绩良好，最近1个会计年度连续盈利
D.从事货币市场、外汇市场等代理业务5年以上
参考答案：C
解析：教材页码：P536-537 申请设立货币经纪公司或者与境外出资人合资设立货币经纪公司的境内出资人应当具备以下条件： (1)为依法设立的非银行金融机构，符合审慎监管要求。 (2)从事货币市场、外汇市场等代理业务5年以上。 (3)具有良好的公司治理结构、内部控制机制和健全的风险管理体系。 (4)有良好的社会声誉、诚信记录和纳税记录，最近2年内无重大违法违规行为，或者已整改到位并经银行业监督管理机构认可。 (5)财务状况良好，最近2个会计年度连续盈利。 (6)权益性投资余额原则上不得超过本企业净资产的50%(含本次投资金额)。 (7)银行业监督管理机构规章规定的其他审慎性条件。

2.【多选题】流动性风险管理体系应当包含的基本要素有（）。
A.全面的内部控制系统
B.完善的流动性风险管理策略、政策和程序
C.有效的流动性风险识别、计量、监测和控制
D.完备的管理信息系统
E.有效的流动性风险管理治理结构
参考答案：BCDE
解析：商业银行应当在法人和集团层面建立与其业务规模、性质和复杂程度相适应的流动性风险管理体系，并应当包括以下基本要素：（1）有效的流动性风险管理治理结构。（2）完善的流动性风险管理策略、政策和程序。（3）有效的流动性风险识别、计量、监测和控制。（4）完备的管理信息系统。

3.【多选题】广义的金融创新是指金融机构出于（）等目的，而创造出的原本不存在的新产品、新市场、新技术、新过程、新组织、新制度，或者对既有产品、市场、技术、过程、组织和制度的较大改进与新应用。
A.提高利润
B.控制风险
C.降低成本
D.满足市场需求
E.提升投资收益
参考答案：ACD
解析：广义的金融创新是指金融机构出于提高利润、降低成本、分散风险、提升经营效率、满足市场需求、扩大市场份额等目的，而创造出的原本不存在的新产品、新市场、新技术、新过程、新组织、新制度，或者对既有产品、市场、技术、过程、组织和制度的较大改进与新应用。

4.【判断题】银行业监管机构依据经济周期、宏观经济政策、产业政策、商业银行整体贷款分类偏离度、贷款损失变化趋势等因素对商业银行贷款损失准备监管标准进行动态调整。（）
对
错
参考答案：对
解析：银行业监管机构依据经济周期、宏观经济政策、产业政策、商业银行整体贷款分类偏离度、贷款损失变化趋势等因素对商业银行贷款损失准备监管标准进行动态调整。银行业监管机构依据业务特点、贷款质量、信用风险管理水平、贷款分类偏离度、呆账核销等因素对单家商业银行应达到的贷款损失准备监管标准进行差异化调整。

5.【多选题】按照贷款用途和风险特征不同，公司贷款还可细分为（）。
A.流动资金贷款
B.固定资产贷款
C.贸易融资
D.贴现
E.保理
参考答案：ABCDE
解析：按照贷款用途和风险特征不同，公司贷款还可细分为流动资金贷款、固定资产贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理等。

6.【单选题】银行业监管理念“三管一提高”是指（）。
A.管法人、管风险、管内控、提高稳健性
B.管运营、管风险、管内控、提高稳健性
C.管股东、管风险、管内控、提高透明度
D.管法人、管风险、管内控、提高透明度
参考答案：D
解析：银行业监管的四项理念，即"管法人、管风险、管内控、提高透明度"。

7.【判断题】根据《商业银行法》的规定，对单位存款，商业银行可以完全拒绝任何单位或个人查询。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P114-117 根据《商业银行法》的规定，对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或个人查询，但法律、行政法规另有规定的除外。

8.【单选题】（）是指由银行机构行为、从业人员行为或外部事件等，导致利益相关方、社会公众、媒体等对银行机构形成负面评价。
A.法律风险
B.战略风险
C.声誉风险
D.市场风险
参考答案：C
解析：教材页码：P307-312 声誉风险是指由银行机构行为、从业人员行为或外部事件等，导致利益相关方、社会公众、媒体等对银行机构形成负面评价。

9.【多选题】商业银行负债业务的基本特征包括（）。
A.是由以往或目前已经完成的交易而形成的
B.具有潜在效益性
C.能用货币准确计量和估价
D.具有清算优先权
E.具有偿还性
参考答案：ABCDE
解析：负债作为商业银行的主要业务之一，具有以下五方面基本特征：①负债是以往或目前已经完成的交易形成的当前债务；②负债具有偿还性:负债具有潜在效益性；④负债是能用货币准确计量和估价的；⑤负债具有清算优先权。

10.【多选题】董事会作出决议，必须经商业银行全体董事过半数通过，而对（）应当由董事2／3以上董事通过方可有效。
A.重大投资
B.聘任或解聘高级管理人员
C.资本补充方案
D.薪酬方案
E.利润分配方案
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P227-229 董事会作出决议，必须经全体董事的过半数通过。利润分配方案、薪酬方案、重大投资、重大资产处置方案、聘任或解聘高级管理人员、资本补充方案等重大事项不得采取书面传签方式表决，并且应当由三分之二以上董事表决通过。

11.【判断题】盈利性与流动性、安全性之间通常呈反方向变动关系。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：教材页码：P443-445 盈利性与流动性、安全性之间通常呈反方向变动关系，盈利性较高的资产，风险也相对较高，流动性和安全性较差。

1.【单选题】监管部门规定的商业银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本是（）。
A.经济资本
B.监管资本
C.会计资本
D.实收资本
参考答案：B
解析：教材页码：P410~415 监管资本是监管部门规定的商业银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本，一般是指商业银行自身拥有的或者能长期支配使用的资金，以备非预期损失出现时随时可用，故其强调的是抵御风险、保障银行持续稳健经营的能力，并不强调其所有权归属。

2.【单选题】对商业银行声誉风险进行有效管理的最佳做法是（）。
A.声誉风险管理应主要针对高管言行和理财产品
B.声誉风险管理应全面覆盖商业银行的各种行为
C.声誉风险管理应重在对银行内部控制制度建设
D.声誉风险管理应主要针对高管言行和新闻媒体
参考答案：B
解析：教材页码：P337~339 2009年8月，银监会正式发布《商业银行声誉风险管理指引》，要求商业银行声誉风险管理应当全面覆盖商业银行的各种行为、经营活动和业务领域，督促商业银行规范声誉风险管理，引导商业银行完善全面风险管理体系，并通过审慎有效监管，保护广大存款人和消费者的利益。

3.【单选题】下列选项中，不属于损失数据收集遵循的原则的是（）。
A.重要性
B.统一性
C.多样性
D.谨慎性
参考答案：C
解析：损失数据收集应遵循如下原则：重要性原则、准确性原则、统一性原则、谨慎性原则和全面性原则。故本题选C。

4.【单选题】保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。下面具有保证人资格的是( )。
A.具有代为清偿能力的法人
B.机关法人
C.以公益为目的的非营利法人
D.非法人组织
参考答案：A
解析：教材页码：P70~74 具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民可以作为保证人。根据《民法典》第六百八十三条规定，机关法人不得为保证人，但是经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。以公益为目的的非营利法人、非法人组织不得为保证人。

5.【单选题】下列关于商业银行资产负债币种结构流动性风险管理的说法，不正确的是（）。
A.商业银行应当按照本外币合计和重要币种分别进行流动性风险识别、计量、监测和控制，对其他币种的流动性风险可以进行合并管理
B.为保持安全的外币流动性状况，商业银行可根据其外币债务结构，选择以百分比方式匹配外币债务组合
C.多币种的资产与负债结构降低了银行流动性风险管理的复杂程度
D.商业银行如果认为欧元是最重要的对外结算工具，可以完全持有欧元用来匹配所有的外币债务，而减少其他外币的持有量
参考答案：C
解析：对于从事国际业务的商业银行而言，多币种的资产负债期限结构增加了流动性风险管理的复杂程度。在本国或国际市场出现异常状况时，外币债权方通常因为对债务方缺乏足够了解并且无法对市场发展作出正确判断，而要求债务方提前偿付债务。在这种不利的市场条件下，商业银行如果不能迅速满足外币债务的偿付需求，将不可避免地陷入外币流动性危机，并严重影响其在国际市场上的声誉。因此，从事国际业务的商业银行必须高度重视各主要币种的资产负债期限结构。

6.【单选题】用于表示在一定时间水平、一定概率下所发生最大损失的要素是（）。
A.违约概率
B.非预期损失
C.预期损失
D.风险价值
参考答案：D
解析：教材页码：P175~176 风险价值(VaR)是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率、股票价格和商品价格等市场风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大损失。

7.【不定项题】LCR旨在确保商业银行具有充足的合格流动性资产，能够在国务院银行业监督管理机构规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少（）日的流动性需求。
A.10
B.20
C.60
D.30
参考答案：D
解析：流动性覆盖率(LCR)旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在国务院银行业监督管理机构规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30日的流动性需 <img src="/upload/paperimg/2024062815430329304779a-dd0d9e6838b7/2024062719005318d5.png" style="width:100%;"/>

8.【单选题】描述泊松过程中事件间隔时间的概率分布，例如相互独立的两次操作风险事件，指的是（）。
A.指数分布
B.均匀分布
C.正态分布
D.F分布
参考答案：A
解析：教材页码：P18~22 指数分布是描述泊松过程中事件间隔时间的概率分布。例如，某商业银行接待两个客户之间的间隔时间，客服两次接到电话等待的时间，相互独立的两次操作风险事件、违约事件发生的间隔时长等。

9.【多选题】下列关于风险监测主要指标的说法，正确的有（）。
A.关联授信比例=(全部关联方授信总额/资本净额)×100%
B.逾期贷款率=(逾期贷款余额／各项贷款余额)×100%
C.不良贷款拨备覆盖率=[(一般准备+专项准备+特种准备)×(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)]×100％
D.预期损失率=(预期损失/各项贷款)×100%
E.不良贷款率=[（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款余额]×100%
参考答案：ABE
解析：教材页码：P106~109 C选项：不良贷款拨备覆盖率=[(一般准备+专项准备+特种准备)／(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)]×100％; D选项：预期损失率=(预期损失/资产风险暴露)×100%

10.【多选题】操作风险评估的报告阶段包括（）。
A.整合结果
B.双线报告
C.开展评估
D.绘制流程图
E.召开会议
参考答案：AB
解析：教材页码：P219 操作风险评估报告阶段：（1）整合结果；（2）双线报告。CE项为评估阶段的内容，D项为准备阶段的内容。

1.【多选题】新发生不良贷款的外部原因包括（）。
A.违反贷款授权授信规定
B.企业经营管理不善或破产倒闭
C.企业逃废银行债务
D.企业违法违规
E.地方政府行政干预
参考答案：BCDE
解析：新发生不良贷款的外部原因包括：①企业经营管理不善或破产倒闭；②企业逃废银行债务；③企业违法违规；④地方政府行政干预等。内部原因包括：①违反贷款“三查”制度；②违反贷款授权授信规定；③银行员工违法等。故本题选BCDE。

2.【判断题】声誉危机管理规划能够给商业银行创造最多的附加价值。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：教材页码：P346~348 声誉危机管理规划能够给商业银行创造相当可观的附加价值。

3.【单选题】一般来说，我国商业银行持有的下列资产中流动性最差的是（）。
A.现金
B.同业借款
C.可出售的贷款组合
D.银行的房产
参考答案：D
解析：教材页码：P305~306 根据巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分类，流动性最差的资产包括：实质上无法进行市场交易的资产，如无法出售的贷款、银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产等。

4.【单选题】（）是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险。
A.政治风险
B.国别风险
C.经济风险
D.市场风险
参考答案：B
解析：教材页码：P3-6 国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险。

5.【单选题】商业银行战略风险管理的最有效方法是（），并定期进行修正。
A.加强对风险的监测
B.制定长期固定的战略规划
C.制定战略风险的应急方案
D.制定以风险为导向的战略规划
参考答案：D
解析：教材页码：P355~356 战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划，并定期进行修正。首先，战略规划应当清晰阐述实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可接受的风险水平，并且尽可能地将预期风险损失和财务分析包含在内；其次，战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况和未来的发展潜力基础之上，反映商业银行的经营特色；最后，战略规划始于宏观战略层面，但最终必须深入贯彻并落实到中观管理层面和微观执行层面。

6.【单选题】商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中,因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险是指（）。
A.法律风险
B.操作风险
C.声誉风险
D.战略风险
参考答案：D
解析：商业银行风险的主要类别：（1）信用风险（2）市场风险（3）操作风险（4）法律风险（5）流动性风险（6）国别风险（7）声誉风险（8）战略风险。战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。

7.【单选题】下列不属于商业银行计量交易对手信用风险方法的是（　　）。
A. 内部模型法
B. 标准法
C. 内部评级法
D. 现期风险暴露法
参考答案：C
解析：巴塞尔委员会共提出三种交易对手信用风险暴露计量方法，较常用的方法是现期风险暴露法、标准法和内部模型法。

8.【单选题】（）方面的内容可以不在提交董事会和高级管理层的风险报告中反映。
A.原始损失数据
B.诱因与控制措施
C.关键风险指标
D.资本情况
参考答案：A
解析：教材页码：P226~227 操作风险报告的内容包括风险状况、重大操作风险事件、损失事件、诱因与控制措施、关键风险指标、资本情况六个部分。

9.【单选题】下列关于风险计量的说法中，错误的是( )。
A.风险计量就是对单笔交易承担的风险进行计量
B.风险计量可以基于专家经验
C.风险计量采取定性、定量或者定性与定量相结合的方式
D.准确的风险计量结果需要建立在卓越的风险模型基础之上
参考答案：A
解析：教材页码：P48~50 A项，风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层面、银行整体层面承担的风险水平进行评估，也就是通常所说的风险加总。

10.【多选题】盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力，主要包括（）。
A.净资产收益率
B.销售毛利率
C.总资产周转率
D.资产净利率
E.资产负债率
参考答案：ABD
解析：教材页码：P67~69 盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力，主要包括：①销售毛利率；②销售净利率；③资产净利率；④净资产收益率；⑤总资产收益率。C项属于效率比率，体现管理层管理和控制资产的能力；E项属于杠杆比率，衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，判断企业的偿债资格和能力。

11.【多选题】依据《商业银行风险监管核心指标（试行）》，风险监管核心指标有（）。
A.风险水平类指标
B.风险指数类指标
C.风险抵补类指标
D.风险迁徙类指标
E.风险比率类指标
参考答案：ACD
解析：教材页码：P460~463 依据《商业银行风险监管核心指标(试行)》,风险监管核心指标分为三个主要类别: 风险水平类指标：衡量商业银行的风险状况,以时点数据为基础,属于静态指标,包括信用风险指标、市场风险指标、操作风险指标和流动性风险指标风险迁徙类指标：衡量商业银行风险变化的程度,表示为资产质量从前期到本期变化的比率,属于动态指标,包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率风险抵补类指标：衡量商业银行抵补风险损失的能力,包括盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度三个方面。

1.【单选题】（）是指银行业金融机构根据贷款项目进度和有效贷款需求，在借款人需要对外支付贷款资金时，根据借款人的提款申请以及支付委托，将贷款资金主要通过贷款人受托支付的方式，支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。
A.其他支付
B.受托支付
C.自主支付
D.实贷实付
参考答案：D
解析：贷款支付的方式包括：实贷实付、受托支付和自主支付。其中，实贷实付是指银行业金融机构根据贷款项目进度和有效贷款需求，在借款人需要对外支付贷款资金时，根据借款人的提款申请以及支付委托，将贷款资金主要通过贷款人受托支付的方式，支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。

2.【多选题】商业银行对客户进行评级是，财务报表分析的重点有（）
A.借款人的偿债能力
B.借款人的信誉
C.所占有的现金流量
D.资产的流动性
E.借款人获得其他银行贷款的能力
参考答案：ACDE
解析：财务报表分析的重点是借款人的偿债能力、所占有的现金流量、资产的流动性以及借款人获得其他银行贷款的能力。借款人的信誉属于非财务分析。

3.【单选题】在商业银行的实务操作中，判断信贷申请是否受理时，业务人员应坚持将( )放在第一位。
A.维持客户
B.客户信用
C.信贷收益
D.信贷安全性
参考答案：D
解析：实务操作中，信贷申请是否受理往往基于对客户或项目的初步判断。作为风险防范的第一道关口，在信贷业务的收益与安全性的权衡上，业务人员应坚持将信贷安全性放在第一位，对安全性较差的项目须持谨慎态度。

4.【单选题】下列关于固定成本的说法，正确的是（）。
A.随着销售量的增加，企业的固定成本会同比例增加
B.固定成本一般包括原材料、生产过程中的费用、广告及推广的费用等
C.如果一个行业固定成本占总成本的比例较大，则该行业的经营杠杆较高
D.企业的固定成本比例越高，其盈利水平越高
参考答案：C
解析：固定成本通常不随销售量的变化而变化，所以选项A说法错误。原材料、生产过程中的费用、广告及推广的费用、销售费用、人工成本等属于变动成本，所以选项B说法错误。固定成本比例与盈利水平并没有必然联系，所以选项D说法错误。

5.【判断题】借款人自主支付不同于传统意义上的实贷实存，自主支付对于借款人使用贷款设定了相关的措施限制，以确保贷款用于约定用途。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：在实际操作中，需要注意两个问题：①受托支付是监管部门倡导和符合国际通行做法的支付方式，是贷款支付的主要方式；自主支付是受托支付的补充。②借款人自主支付不同于传统意义上的实贷实存，自主支付对于借款人使用贷款设定了相关的措施限制，以确保贷款用于约定用途。

6.【单选题】影响违约损失率的公司因素主要是借款企业的（）。
A.偿债能力
B.盈利能力
C.资产负债结构
D.资金结构
参考答案：C
解析：影响违约损失率的公司因素主要是借款企业的资产负债结构。该结构一方面反映在企业的融资杠杆率，即总资产和总负债的比率，另一方面表现为企业融资结构下清偿优先性。同时，企业规模和企业负债的大小对违约损失率也是有影响的。

7.【单选题】以企业设备或其他动产抵押的，须到财产所在地的( )办理抵押登记。
A.房地产管理部门
B.交通运输管理部门
C.企业主管部门
D.市场监督管理部门
参考答案：D
解析：以企业的设备和其他动产抵押的，为财产所在地的市场监督管理部门。

8.【单选题】某企业2020年利润总额是500万元，净利润为300万元，利息费用为100万元，则该企业的利息保障倍数是（）。
A.5
B.1
C.4
D.6
参考答案：D
解析：利息保障倍数=（利润总额+利息费用)/利息费用。

9.【多选题】现金流量中的现金包括（）。
A.库存现金
B.现金等价物
C.固定存款
D.活期存款
E.已办理质押的活期存款
参考答案：ABD
解析：现金流量中的现金包括两部分：①现金，即企业库存现金以及可以随时用于支付的存款；②现金等价物，即企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。另外，现金流量表中的现金必须不受限制，可以自由使用。比如，已办理质押的活期存款不能用于还款，因此应该从现金中剔除。

10.【单选题】下列关于启动阶段行业的说法，错误的是（）。
A.现金流为正值
B.销售量低而成本相对很高
C.企业管理者一般都缺乏行业经验
D.由于价格比较高，导致销售量很小
参考答案：A
解析：教材页码：P62-63 启动阶段行业的销售、利润和现金流的特点有：①销售：由于价格比较高，销售量很小；②利润：因为销售量低而成本相对很高，利润为负值；③现金流：低销售，高投资和快速的资本成长需求造成现金流也为负值。

1.【多选题】关于贷款批准后、发放贷款前担保手续的完善，下列说法正确的有（）。
A.在向借款人发放贷款前，银行必须按照贷款审批批复落实担保条件
B.对于抵(质)押担保的，如可能必须先办理登记、备案手续，否则银行必须亲自保管抵(质)押物的有关产权文件及其办理转让所需文件的正本
C.对于抵(质)押担保的，要特别注意抵押合同生效的前提条件
D.对于以金融机构出具的不可撤销保函或备用信用证担保的，须在收妥其正本并经银行认可后方可放款
E.对于境外法人、组织或个人担保的保证，必须就保证可行性、保证合同有关文件征询银行指定律师的法律意见
参考答案：ABCD
解析：教材页码：P225-230 E项，对于有权出具不可撤销保函或备用信用证的境外金融机构以外的其他境外法人、组织或个人担保的保证，必须就保证的可行性、保证合同等有关文件征询银行指定律师的法律意见。

2.【多选题】以下关于我国贷款利率管理制度的表述正确的有（）。
A.商业银行贷款利率按借贷双方共同商定的贷款合同签订日的相应期限LPR及加点数值（可为负值）确定，加点数值在合同剩余期限内固定不变
B.中长期贷款合同期内贷款利率调整由借贷双方按商业原则确定
C.长期贷款利率为期限5年以上(不含5年)长期贷款的利率
D.逾期贷款从逾期之日起，按罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止
E.借款人在借款合同到期日之前归还借款时，银行有权按原贷款合同向借款人收取利息
参考答案：ABCDE
解析：短期贷款利率为期限1年以内（含1年）短期贷款的利率。中期贷款利率为期限1至5年（含5年）中期贷款的利率。长期贷款利率为期限5年以上（不含5年）长期贷款的利率。

3.【单选题】银行通过分析项目的生产规模，可了解项目是否实现了（），进而了解项目的经济效益状况，为贷款决策提供依据。
A.规模经济
B.市场主导地位
C.流水线生产
D.垄断优势
参考答案：A
解析：项目的生产规模分析是指对拟建项目生产规模的大小所做的审查、评价和分析。银行通过分析项目的生产规模,可了解项目是否实现了规模经济，进而了解该项目的经济效益状况，为项目贷款决策提供依据。

4.【单选题】信贷安全性调查中，对于申请外汇贷款的客户，业务人员尤其要注意（）变化对抵押担保额的影响程度。
A.GDP增长率
B.汇率
C.通货膨胀率
D.存款准备金率
参考答案：B
解析：在信贷安全性调查中，对于申请外汇贷款的客户，业务人员要调查认定借款人、保证人承受汇率、利率风险的能力，尤其要注意汇率变化对抵（质）押担保额的影响程度。

5.【单选题】企业财务风险的体现不包括( )。
A.经营性净现金流量持续为负值
B.董事会和高级管理人员以短期利润为中心
C.流动资产占总资产比重大幅下降
D.盈利能力、资产质量等指标恶化
参考答案：B
解析：参考财务状况监控相关内容。本题ACD选项内容均属于企业财务状况风险的主要体现，而B选项内容属于企业管理状况风险的主要体现，可知B选项正确。

6.【单选题】对借款人过去3年的经营效益情况进行调查，是贷前调查中对其信贷（）的调查。
A.安全性
B.流动性
C.效益性
D.合规性
参考答案：A
解析：教材页码：P31-33 信贷的安全性是指银行应当尽量规避各种不确定因素对其信贷资产庚量等方面的负面影响，努力确保信贷资产安全，保证银行稳健经营和发展。信贷的安全性调查包括对借款人过去三年的经营效益情况进行调查，分析客户所处行业前景、产品销路以及竞争能力，并进一步核实其计划实现的销售收入和利润的可行性。

7.【单选题】办理信贷业务的第一道关口是（）。
A.贷前调查
B.信贷营销
C.贷款项目评估
D.不良贷款管理
参考答案：A
解析：教材页码：P21-22 贷前调查是办理信贷业务的第一道关口，也是信贷管理的一个重要程序和环节，贷前调查的质量优劣直接关系到信贷决策正确与否。

8.【多选题】下列属于呆账核销后的管理工作的有（）。
A.检查呆账申请材料是否真实
B.抓好催收工作
C.银行不得隐瞒不报呆账
D.不能提供确凿证据证明的呆账，不得核销
E.做好呆账核销工作的总结
参考答案：ABE
解析：呆账核销后的管理工作包括：检查工作、抓好催收工作、认真做好总结。其中，检查工作应将重点放在检查呆账申请材料是否真实。做好呆账核销工作的总结，可以吸取经验教训，加强贷款管理。

9.【多选题】在银行贷款担保的补充机制中，贷款担保的补充途径有（）。
A.追加担保品，确保抵押权益
B.重新评估担保品的价值
C.追加保证人
D.提高担保品的价格
E.维护担保品的质量
参考答案：AC
解析：在贷后检查阶段，银行要侧重对保证人与抵(质)押物进行动态分析，并认真做好日常维护工作。担保的补充机制有：①追加担保品，确保抵押权益；②追加保证人。

10.【单选题】对保证人管理的内容不包括（）。
A.保证人家庭成员管理
B.贷款到期后保证人管理
C.分析保证人的保证实力
D.了解保证人的保证意愿
参考答案：A
解析：对保证人的管理主要有以下三个方面的内容：1、保证人日常管理：（1）分析保证人保证实力的变化（2）了解保证人保证意愿的变化。2、贷款到期后保证人管理

11.【多选题】借款人进行贷款申请时应提交的基本材料包括( )
A.借款人注册登记或批准成立的有关文件
B.借款人年度生产计划
C.企业征信报告
D.借款人近三年和最近一期的财务报表
E.借款人预留印鉴卡及开户证明
参考答案：ACDE
解析：为了获取客户进一步的信息，除信贷业务申请书外，要求客户提供的基本材料通常包括；(1)公司注册登记或批准成立的有关文件；(2)公司章程；(3)借款人的验资证明；(4)近期中国人民银行企业征信报告及许可银行查询征信的授权书；(5)借款人预留印鉴卡及开户证明；(6)法人代表或其授权代理人身份证明及其必要的个人信息；(7)有权机构作出的关于同意申请信贷业务的文件、决议；(8)借款人近三年和最近一期的财务报表；(9)借款人自有资金、其他资金来源到位或能够计划到位的证明文件；(10)相关交易合同、协议。

1.【多选题】公司层面分析包括（）。
A.公司基本情况分析
B.公司经营能力分析
C.公司财务分析
D.公司管理能力分析
E.公司盈利能力分析
参考答案：ABC
解析：公司层面的分析包括：1．公司基本情况分析2．公司经营能力分析3．公司财务分析

2.【单选题】资产配置在配置策略上不包括（）。
A.买入并持有策略
B.恒定混合策略
C.固定资产配置策略
D.投资组合保险策略
参考答案：C
解析：资产配置在不同的层面上有不同的含义。从范围上看，可分为全球资产配置、股票、债券资产配置和行业风格资产配置等；从时间跨度和风格类别上看，可分为战略性资产配置、战术性资产配置和资产混合配置等；从配置策略上可分为买入并持有策略、恒定混合策略、投资组合保险策略和动态资产配置策略等。

3.【多选题】对待客户投诉，正确的情绪控制技巧有(）
A.我需要知道事情的经过和真相，所以我不能激动
B.客户不满意，不是我不满意，我不能受他的影响
C.马上给客户解释，分清谁的差错
D.我是问题的解决者，我要控制住局面
E.保持冷静，做深呼吸
参考答案：ABDE
解析：关于客户投诉处理的方法和技巧有许多，在具体实践中理财师应该做好以下三方面工作。（1）触会让客户感觉自己的事情受到重视，认识到金融机构和理财师积极、认真的态度，为化解矛盾、解决问题打下良好的基础。客户不希望听到“您的问题不属于我们部门负责”“这不是我们管辖的范围”“我们发现没有问题”之类的“托词”，他们最希望听到的是“您放心，我会尽力帮助您”“我会尽快联系XXX（人或部门）为您解决问题”“我马上帮助您找到和联系负责这事的XXX（人或部门）”等。（2）先安抚感情、后处理事件。在面对客户投诉时理财师应该牢记：这时客户可能因为着急、生气情绪不稳或失控，作为金融机构的代表，除了行动迅速外，不应马上向客户解释、说明问题或试图说服客户，那样容易给客户留下理财师在推卸责任的印象；而是应该对客户的处境和反应表示理解，安抚客户和尽力让客户放心，问题会尽快得到解决。（3）客户投诉处理方法应该标准化、流程化，而且要告知客户。这样客户遇到问题愿意投诉，客户的投诉也能够很快得到响应，并且客户知道投诉处理的责任人或联系方式和流程后，也会减少不必要的焦虑和误解。

4.【单选题】保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务关系的协议，下列关于保险双方的权利义务说法错误的是（）。
A.保险人的权利是向投保人收取保险费
B.保险人的义务是按合同约定在事故发生后向被保险人支付赔款或保险金
C.投保人的义务是依照自身经济能力交纳保险费
D.投保人的权利是在合同约定的危险事故发生后要求保险人进行赔偿或给付保险金
参考答案：C
解析：C项错误，投保人应当承担向保险人支付保险费的义务，而不是依照自身的经济能力交纳保险费。根据保险合同的基本原则和约定，对于投保人来讲，其应当履行向保险人支付保险费的义务，并依此由其本人或其他被保险人或受益人享有获得财产保险赔偿或者人身保险给付保险金的权利；对于保险人来讲，其对于保险责任范围内的保险事故，属于财产保险的，负责进行损失的补偿，承担赔偿保险金责任，属于人身保险的，按照保险标的的不同，对被保险人死亡、伤残、疾病等保险事故发生，或者对被保险人达到合同约定的年龄、期限时，承担给付保险金责任。

5.【单选题】投资性资产是实现未来理财目标最可依赖的资源。如果投资资产比率较低，其他类资产比率一定比较高，是缺乏投资观念或消费不合理的表现；同时投资资产比率低也意味着理财收入较少，会影响未来的财务目标的实现。因此投资资产比率应保持在（）以上，以保证已有的财务资源能有较为适当的增长率。
A.40%
B.50%
C.60%
D.65%
参考答案：B
解析：教材页码：P297-306 投资性资产是实现未来理财目标最可依赖的资源。如果投资资产比率较低，其他类资产比率一定比较高，是缺乏投资观念或消费不合理的表现；同时投资资产比率低也意味着理财收入较少，会影响未来的财务目标的实现。因此投资资产比率应保持在50％以上，以保证已有的财务资源能有较为适当的增长率。

6.【单选题】[2021年真题]下列因素中，不影响获得国家基本养老金水平的是（）。
A.退休前最后一个月的工资水平
B.当地上年度职工月平均工资水平
C.本人指数化月平均激费工资水平
D.缴费年限和退休年龄
参考答案：A
解析：相关法规中指出，以《国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》（国发〔1997〕26号，以下简称《决定》）为分界线，在《决定》实施后参加工作、缴费年限累计满15年的人员，退休后按月发给基本养老金。基本养老金由基础养老金和个人账户养老金组成。退休时的基础养老金月标准以当地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数，缴费每满1年发给1%;个人账户养老金月标准为个人账户储存额除以计发月数，计发月数根据职工退休时城镇人口平均预期寿命、本人退休年龄、利息等因素确定。

7.【多选题】公司财务分析包括偿债能力分析、资本结构分析、经营效率分析和盈利能力分析。下列关于财务分析指标计算的说法，正确的有（）。
A.利息保障倍数=息税前利润÷利息费用
B.应收账款周转率=赊销净额÷平均应收账款净额
C.存货周转率=销售收入÷平均存货
D.股东权益周转率=销售收入÷股东权益
E.股东权益收益率=税前净收益÷股东权益×100％
参考答案：ABCD
解析：股东权益收益率=税后净收益÷股东权益×100％，E项错误。

8.【单选题】下列不属于个人所有财产的是（）。
A.存款
B.房产
C.耕地
D.股权
参考答案：C
解析：个人拥有的、有待传承的财产种类和数量也越来越多。除了房产之外，一般家庭还拥有存款、股票、汽车、股权等诸多形式的财产，而高净值家庭拥有的财产种类和数量将更多，比如名贵字画、古董、珍奇收藏等。

9.【多选题】下列关于行业分析方法的说法，正确的有（）。
A.历史资料研究法只能被动地囿于现有资料，不能主动地去提出问题并解决问题
B.调查研究法的成功与否取决于研究者和访问者的技巧和经验
C.通过行业增长比较分析和行业增长预测分析，行业分析师可以选择处于成长期或者稳定期，竞争实力雄厚、有较大发展潜力的行业
D.纵向比较一般是取某一时点的状态或者某一固定时段的指标，在这个横截面上对研究对象及其比较对象进行比较研究
E.归纳法是先推论后观察，演绎法则是从观察开始
参考答案：ABC
解析：D项，横向比较一般是取某一时点的状态或者某一固定时段的指标，在这个横截面上对研究对象及其比较对象进行比较研究；纵向比较主要是利用行业的历史数据，分析过去的增长情况，并据此预测行业的未来发展趋势。E项，演绎法是先推论后观察，归纳法则是从观察开始。

10.【判断题】转继承具有连续继承的性质，而代位继承具有替补继承的性质。
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：转继承具有连续继承的性质，而代位继承具有替补继承的性质。

1.【单选题】某被保险人投保100万元的财产保险，在保险期限内，由于第三者的责任导致被保险人的财产损失50万元，被保险人从第三者那里获得赔款40万元，同时被保险人又向保险人要求赔付50万元，对此保险人的处理方式是（）。
A.不予赔付
B.赔10万元
C.赔50万元
D.赔40万元
参考答案：B
解析：保险的补偿原则是指当被保险人发生损失时，通过保险人的补偿使被保险人的经济利益恢复到原来水平，被保险人不能因损失而得到额外收益的原则。保险补偿原则包含两个基本含义：一是只有保险事故发生造成保险标的毁损致使被保险人遭受经济损失时，保险人才承担损失补偿的责任；二是被保险人可获得的补偿量，仅以其保险标的遭受的实际损失为限，即保险人的补偿恰好能使保险标的在经济上恢复到保险事故发生之前的状态，而不能使被保险人获得多于损失的补偿，尤其是不能让被保险人通过保险获得额外的利益，这是保险补偿原则的量的限定。本题中，保险人实际损失50万元，已获第三者赔偿40万元，按补偿原则，保险公司只需赔付10万元。

2.【单选题】除（）外，继承人有下列行为，确有悔改表现，被继承人表示宽恕或者事后在遗嘱中将其列为继承人的，该继承人不丧失继承权。
A.故意杀害被继承人
B.遗弃被继承人,或者虐待被继承人情节严重
C.伪造、篡改、隐匿或者销毁遗嘱，情节严重
D.以欺诈、胁迫手段迫使或者妨碍被继承人设立、变更或者撤回遗嘱，情节严重
参考答案：A
解析：《民法典》第一千一百二十五条规定，继承人有下列行为之一的，丧失继承权:(1)故意杀害被继承人；(2)为争夺遗产而杀害其他继承人；(3)遗弃被继承人,或者虐待被继承人情节严重；(4)伪造、篡改、隐匿或者销毁遗嘱，情节严重;(5)以欺诈、胁迫手段迫使或者妨碍被继承人设立、变更或者撤回遗嘱，情节严重。继承人有上述第(3)项至第(5)项行为，确有悔改表现，被继承人表示宽恕或者事后在遗嘱中将其列为继承人的，该继承人不丧失继承权。受遗赠人有上述第(1)项规定行为的，丧失受遗赠权。

3.【多选题】财务预测按预测对象可分为（）。
A.筹资预测
B.投资预测
C.收入预测
D.成本预测
E.费用预测
参考答案：ABCDE
解析：财务预测按预测对象可分为：筹资预测、投资预测、收入预测、成本预测、费用预测和盈利预测等。财务预测的作用主要是为今后经营决策提供依据，便于合理安排收支、提高资金使用效益。

4.【多选题】财务预测的作用主要是为今后经营决策提供依据，便于合理安排收支、提高资金使用效益。财务预测按预测对象可分为（）。
A.筹资预测
B.投资预测
C.收入预测
D.成本预测
E.费用预测
参考答案：ABCDE
解析：财务预测按预测对象可分为：筹资预测、投资预测、收入预测、成本预测、费用预测和盈利预测等。财务预测的作用主要是为今后经营决策提供依据，便于合理安排收支、提高资金使用效益。故本题选择ABCDE。

5.【单选题】林某(他还有一个弟弟)幼年被送给张家做养子，在其结婚时，张家因无钱给其盖房，林某的生母便将自己居住的两间房屋让给林某居住。假若林某生母后来病故，林某的弟弟和林某都要继承该房屋，按照法律规定，该房屋由（）继承。
A.林某的弟弟
B.林某和林某的弟弟
C.林某和张家
D.林某
参考答案：A
解析：收养关系一旦成立，养子女与生父母间的权利义务关系消除，因此，养子女无权继承生父母的遗产。

6.【多选题】我国个人养老金是一种（）、实现养老保险补充功能的制度。
A.政府政策支持
B.个人自愿参加
C.市场化运营
D.个人强制参加
E.规模化运营
参考答案：ABC
解析：我国个人养老金是一种政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度。

7.【判断题】对于保险的基本原则中的有利于被保险人和受益人的解释原则，并非双方当事人对保险条款的任何争议都必须作出有利于被保险人和受益人的解释（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：对于保险的基本原则中的有利于被保险人和受益人的解释原则，并非双方当事人对保险条款的任何争议都必须作出有利于被保险人和受益人的解释。当双方当事人对保险条款的内容理解不一致时，应当遵循公平和诚实信用原则，首先按照通常理解，结合条文词句的含义、逻辑关系以及保险交易惯例等进行合理解释，有专业解释的，如死亡、地震、暴雨等，应按照专业术语的理解来解释

8.【单选题】代位继承人不可以是被代位人的（）。
A.外曾孙子女
B.子女
C.配偶
D.外孙子女
参考答案：C
解析：根据《民法典》第一千一百二十八条的规定，被继承人的子女先于被继承人死亡的，由被继承人的子女的直系晚辈血亲代位继承。代位继承不受辈数的限制，被继承人的直系血亲中有子女、子女的子女，即孙子女、外孙子女也可以代位继承。如孙子女、外孙子女也先于继承人死亡的，其曾孙子女，外曾孙子女可以成为代位继承人。被继承人的配偶、父母、兄弟姐妹等被继承人的旁系血亲或长辈直系亲属均没有代位继承权。

9.【单选题】下列不属于忠诚客户特点的是（）。
A.在熟悉的商家购买商品或服务时具有更大的话语权
B.重复购买商品或服务
C.对商品或服务表示非常满意
D.介绍亲朋购买
参考答案：A
解析：一般而言，忠诚客户包含下面三个特点：非常满意；重复购买；介绍别人。

10.【单选题】如果客户对家族里的其他财务比较独立的成员有财务负担，或者会接受其他家庭成员的财务支持，只要在未来的（）中体现出来即可。
A.固定收支
B.不固定收支
C.家庭基本生活支出
D.赡养支出
参考答案：B
解析：即使客户对家族里的其他财务比较独立的成员有财务负担，或者会接受其他家庭成员的财务支持，只要在未来的不固定收支中体现出来即可。这样的理财规划服务才有针对性和实操性，也能体现出对客户负责的态度。

11.【单选题】以下说法不正确的是（）。
A.投资与投资规划的相同点是，两者都关系到投资工具的选择和组合
B.投资，即资产配置的过程，是投资规划的关键或核心内容
C.投资规划具有双重意义，一方面投资规划本身也是一种理财规划，另一方面投资规划也是实现其他理财规划目标的手段
D.投资规划的目的是收益与风险的平衡，投资的重点在于客户需求或理财目标的实现
参考答案：D
解析：投资，即资产配置的过程，是投资规划的关键或核心内容。也就是说，投资与投资规划的相同点是，两者都关系到投资工具的选择和组合；不同之处在于投资或资产配置的目的是收益、收益与风险的平衡，投资规划的重点在于客户需求或理财目标的实现。投资规划，是指在了解、分析客户需求和情况的基础上，制订资产配置和投资组合方案，实现其投资目标的过程。投资规划具有双重意义，一方面投资规划本身也是一种理财规划，另一方面投资规划也是实现其他理财规划目标的手段。

1.【多选题】个人征信查询管理的内容包括（）。
A.授权查询
B.限定用途
C.档案管理
D.查询记录
E.违规处罚
参考答案：ABCDE
解析：个人征信安全除选项A、B、C、D、E外，还包括密码管理等。

2.【单选题】个人汽车贷款的贷款期限(含展期)不得超过（）年，其中，二手车贷款的贷款期限(含展期)不得超过3年。
A.5
B.2
C.3
D.4
参考答案：A
解析：个人汽车贷款的贷款期限(含展期)不得超过5年，其中，二手车贷款的贷款期限(含展期)不得超过3年。

3.【单选题】2015年6月，刘某到银行申请个人贷款200万元，贷款期限2年，贷款年化利率为7%，担保物为深圳证券交易所市场发行的记账式国债(记账式国债期限为5年期，到期日为2020年1月30日，发行价为195元/张，面值200元/张，市值190元/张)，3200手(1手=10张)。该笔贷款质押率为（）。
A.35.2%
B.32.1%
C.32.9%
D.31.3%
参考答案：C
解析：质押率计算公式为贷款金额除以质押物市场价值。质押物总市值=3200手×10张/手×190元/张=6,080,000元。质押率=2,000,000元/6,080,000元≈32.9%。《商业银行押品管理指引》指出质押物价值通常以市价为准，选项C对应计算结果。

4.【多选题】非银行个人网络贷款包括（）
A.创业担保贷款
B.低保户消费贷款
C.P2P个体网络贷款
D.个人网络小额贷款
E.农户消费贷款
参考答案：CD
解析：教材页码：P218-220 非银行个人网络贷款包括P2P个体网络贷款和个人网络小额贷款。

5.【多选题】对于个人贷款提前还款，银行一般约定（）。
A.借款人应向银行提交提前还款申请书
B.借款人的贷款账户未拖欠本息及其他费用
C.借款人在提前还款前应归还当期的贷款本息
D.提前还款属于借款人违约，银行将按规定计收违约金
E.银行应退还提前还款额的利息
参考答案：ABCD
解析：对于提前还款，银行一般有以下基本约定:借款人应向银行提交提前还款申请书；借款人的贷款账户未拖欠本息及其他费用；提前还款属于借款人违约，银行将按规定计收违约金；借款人在提前还款前应归还当期的贷款本息。

6.【单选题】下列关于个人抵押贷款特点的描述.不正确的是（　　）。
A.借款人向银行申请办理个人抵押授信贷款手续.取得授信额度后，借款人方可使用贷款
B.借款人只需要一次性地向银行申请办理个人抵押授信贷款手续.取得授信额度后，便可以在有效期和贷款额度内循环使用
C.个人抵押授信贷款具有明确的指定使用用途
D.个人抵押授信贷款提供了一个有明确授信额度的循环信贷账户，借款人可使用部分或全部额度，一旦已经使用的余额得到偿还，该信用额度又可以恢复使用
参考答案：C
解析：C项，个人抵押授信贷款并没有明确指定使用用途，其使用用途比较综合，个人只要能够提供贷款使用用途证明即可。

7.【单选题】以下关于国家助学贷款要素的说法中，有误的一项是（）。
A.国家助学贷款利率按照同期同档次贷款市场报价利率(LPR)减30个基点执行
B.贷款期限为学制加10年，最长不超过20年
C.借款学生自取得毕业证书之日(以毕业证书签发日期为准)起，下月1日(含1日)开始归还贷款利息，并可以选择在毕业后的60个月内的任何一个月开始偿还贷款本金
D.国家助学贷款的担保方式采用的是个人信用担保的方式
参考答案：B
解析：贷款期限为学制加15年，最长不超过22年。

8.【单选题】目前我国政府规定的居住用地的土地使用权出让年限为（）年。
A.40
B.50
C.60
D.70
参考答案：D
解析：目前我国政府关于土地使用权出让年限的规定如下：居住用地70年，工业用地50年，教育、科技、文化卫生、体育用地50年，商业、旅游、娱乐用地40年，综合或其他用地50年。

9.【判断题】贷款人应按照借款合同约定，通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制。（）
A.错
B.对
参考答案：B
解析：贷款人应按照借款合同约定，通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制。

10.【单选题】个人住房贷款常用的还款方式是（）。
A.等比累进还款法和等额累进还款法
B.一次还本付息法和差额本金还款法
C.等额本息还款法和等额本金还款法
D.差额本息还款法和等额累进还款法
参考答案：C
解析：常用的个人住房贷款还款方式包括【等额本息还款法和等额本金还款法】两种。

1.【单选题】下列行为中，不发生在个人汽车贷款发放环节的是（）。
A.审核合同
B.出账前审核
C.开户放款
D.放款通知
参考答案：A
解析：A项属于贷款签约流程中的程序。

2.【单选题】下列不可以作为个人经营贷款申请材料中个人收入证明的是（）。
A.个人纳税证明
B.在银行近3个月内的存款
C.工资薪金证明
D.个人在经营实体的分红证明
参考答案：B
解析：个人经营贷款申请材料中个人收入证明包括个人纳税证明、工资薪金证明、个人在经营实体的分红证明、租金收入、在银行近6个月内的存款、国债、基金等平均金融资产证明等。

3.【多选题】质押担保是指借款人或第三人转移对法定财产的占有，将该财产作为贷款的担保。质押担保分为（　　）。
A.动产质押
B.不动产质押
C.固定资产质押
D.流动资产质押
E.权利质押
参考答案：AE
解析：质押担保主要可分为动产质押和权利质押：前者是指借款人或第三人将其动产包括除汽车、房屋以外的家用电器、电脑、家具、健身器材和乐器等。

4.【单选题】发卡银行收到持卡人逾期（）的还款时按照先本金、后应收利息或各项费用的顺序进行冲还。
A.30天
B.60天
C.90天
D.100天
参考答案：D
解析：发卡银行收到持卡人还款时，按照以下顺序对其信用卡账户的各项欠款进行冲还：逾期1—90天（含）的，按照先应收利息或各项费用、后本金的顺序进行冲还；逾期91天以上的，按照先本金、后应收利息或各项费用的顺序进行冲还。

5.【判断题】等额累进还款法与等比累进还款法类似，不同之处就是将在每个时间段上约定还款的"固定比例"改为"固定额度"。（）
对
错
参考答案：对
解析：等额累进还款法与等比累进还款法类似，不同之处就是将在每个时间段上约定还款的"固定比例"改为"固定额度"。

6.【多选题】个人贷款的特征包括（）。
A.品种多
B.用途广
C.贷款便利
D.还款方式灵活
E.低资本消耗
参考答案：ABCDE
解析：个人贷款有品种多、用途广、贷款便利、还款方式灵活、低资本消耗的特征。

7.【多选题】下列属于合同复核人员负责根据审批意见复核合同文本及附件的完整性、准确性、合规性，内容包括（）。
A.内容是否与审批意见一致
B.合同条款填写是否齐全、准确
C.主从合同及附件是否齐全
D.文本书写是否规范
E.对采取抵押担保方式的，应要求抵押物共有人在相关合同文本上签字
参考答案：ABCD
解析：教材页码：P24-26 合同复核内容主要包括文本书写是否规范，内容是否与审批意见一致，合同条款填写是否齐全、准确，文字表达是否清晰，主从合同及附件是否齐全等，因此ABCD正确。对采取抵押担保方式的，应要求抵押物共有人在相关合同文本上签字，属于签订合同时的内容，而不是合同复核时的内容。因此不选择E。

8.【单选题】国家助学贷款期限最长不超过（）年。
A.10
B.20
C.22
D.25
参考答案：C
解析：国家助学贷款的贷款期限为学制加15年，最长不超过22年。

9.【单选题】下列情形中，不可以采取借款人自主支付的是（）。
A.借款人交易对象不具备使用非现金结算条件的
B.农户生产经营贷款，金额不超过50万元
C.用于农副产品收购等无法确定交易对象且金额不超过30万元人民币的
D.农户消费贷款且金额达到40万元
参考答案：D
解析：属于下列情形之一的个人贷款，经贷款人同意可以采取借款人自主支付方式：①借款人无法事先确定具体交易对象且金额不超过30万元人民币的；②借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的；③贷款资金用于生产经营且金额不超过50万元人民币的；④法律法规规定的其他情形。

10.【多选题】下列属于押品的是（）。
A.应收租金
B.出口退税账户
C.贵金属
D.保单
E.交通运输设备
参考答案：ABCDE
解析：押品的种类包括金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产、其他押品四大类。

11.【多选题】押品价值评估的主要方法有( )。
A.市场法
B.成本法
C.收益法
D.内部评估
E.外部评估
参考答案：ABC
解析：押品价值评估的主要方法有【市场法、成本法和收益法】等。

1.【多选题】下列属于非融资类保函的有（）。
A.有价证券保付保函
B.即期付款保函
C.履约保函
D.借款保函
E.预付款保函
参考答案：BCE
解析：银行保函根据担保银行承担风险的不同及管理的需要，可分为融资类保函和非融资类保函两大类。融资类保函包括借款保函、授信额度保函、有价证券保付保函、融资租赁保函、延期付款保函；非融资类保函主要包括投标保函、预付款保函、履约保函、关税保函、即期付款保函、经营租赁保函。

2.【判断题】企事业单位可以自主选择一家商业银行的营业场所开立一个办理日常转账结算和现金收付的基本账户，不得开立两个以上基本账户。（）
对
错
参考答案：对
解析：基本存款账户是存款人的主办账户，企业、事业单位等可以自主选择一家商业银行的营业场所开立一个办理日常转账结算和现金收付的基本账户，同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户。

3.【多选题】下列关于非国家工作人员受贿罪的说法，正确的有（）。
A.非国家工作人员受贿罪是指非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或非法收受他人财物，为他人谋取利益的行为
B.行为人在经济往来中，违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有的，应以受贿行为论处
C.国有金融机构委派到非国有金融机构从事公务的人员违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有的按本罪论处
D.“为他人谋取利益”是指他人不应当得到的非法的、不正当的利益
E.非国家工作人员受贿罪最高可判处五年以上有期徒刑，可以并处没收财产
参考答案：BE
解析：A项，按照《刑法》规定，索取他人财物或非法收受他人财物，必须达到数额较大，才构成犯罪，司法实践中，“数额较大”的标准是指索取或收受五千元以上者。 C项所述行为按受贿罪定罪量刑，不属于非国家工作人员受贿罪。 D项，“为他人谋取利益”既包括他人应当得到的合法的、正当的利益，也包括他人不应当得到的非法的、不正当的利益；既包括已为他人谋取的利益，也包括意图谋取或正在谋取，但尚未谋取到的利益。

4.【多选题】大额可转让定期存单不同于传统定期存单的特点有（）。
A.记名
B.面额固定
C.不可提前支取
D.可在二级市场流通转让
E.利率固定
参考答案：BCD
解析：与传统的定期存款相比，大额可转让定期存单具有以下不同的特点： ①定期存款记名而且不可以转让，没有特定的流通市场；大额可转让定期存单则是不记名而且可以转让，有专门的大额可转让定期存单二级市场可以进行流通转让。 ②定期存款金额往往根据存款人意愿决定，数额大小并不固定；大额可转让定期存单则一般面额固定，而且都比较大。 ③定期存款可以提前支取，只是所得利息要低于原来的固定利率计算的利息；大额可转让定期存单不可提前支取，但可以在二级市场上转让。故本题选BCD。

5.【多选题】贵金属业务，从业务类别来看可分为（）。
A.实物类贵金属业务
B.融券类贵金属业务
C.理财类贵金属业务
D.交易类贵金属业务
E.融资类贵金属业务
参考答案：ACDE
解析：贵金属业务是商业银行以贵金属作为经营媒介开展的业务，属于金融市场业务之一。从业务类别来看主要分为： 1.实物类贵金属业务； 2.融资类贵金属业务； 3.理财类贵金属业务； 4.交易类贵金属业务。故ACDE。

6.【多选题】下列关于合同的债权转让的说法，正确的是（）。
A.债权转让，是指债权人将合同的权利全部或者部分转让给第三人的法律制度
B.债权人转让权利的，必须经债务人同意
C.赠与合同不得转让
D.在部分转让情形，原债权人丧失全部债权
E.对债务人而言，债权人权利的转让，不得损害债务人的利益，不应影响债务人的权利
参考答案：ACE
解析：B项，债权人转让权利的，无须债务人同意，但应当通知债务人。 D项，对债权人而言，如果是全部转让，原债权人脱离债权债务关系，受让人取代债权人地位，如果是部分转让，原债权人就转让部分丧失债权。

7.【多选题】银行业是一个具有较强规模效益的行业，这种规模效益体现在（）。
A.收入
B.客户规模
C.市场份额
D.存贷款规模
E.资产规模
参考答案：ABCDE
解析：银行业是一个具有较强规模效益的行业，这种规模效益体现在资产规模、市场份额、存贷款规模、客户规模以及收入等方面。

8.【多选题】根据《中华人民共和国反洗钱法》，下列属于中国人民银行的反洗钱职责的是（）。
A.指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测
B.制定或者会同国务院有关金融监督管理机构制定金融机构反洗钱规章
C.参与制定银行业金融机构反洗钱规章
D.在职责范围内调查可疑交易活动
E.对银行业金融机构提出按照规定建立健全反洗钱内部控制制度的要求
参考答案：ABD
解析：除ABD三项外，中国人民银行的反洗钱职责还包括：①监督、检查金融机构履行反洗钱义务的情况；②接受单位和个人对洗钱活动的举报；③向侦查机关报告涉嫌洗钱犯罪的交易活动；④向国务院有关部门、机构定期通报反洗钱工作情况；⑤根据国务院授权，代表中国政府与外国政府和有关国际组织开展反洗钱合作；⑥法律和国务院规定的有关反洗钱的其他职责。CE两项属于国务院银行业监督管理机构的反洗钱职责。

9.【多选题】下列关于商业银行的性质和业务的说法，正确的是（）。
A.商业银行是依照《商业银行法》设立的从事吸收公众存款、发放贷款、办理结算等特殊公众性、服务性、金融性业务的特殊企业
B.由于商业银行的特殊性，因此其不具备独立性、盈利性、经营性等公司制企业法人特征
C.《商业银行法》规定了商业银行“三性四自”经营原则
D.商业银行经营结汇、售汇业务，仅须国务院银行业监督管理机构批准
E.商业银行章程载明的业务范围依法须报经国务院银行业监督管理机构批准方可生效
参考答案：ACE
解析：B项，《商业银行法》对商业银行性质和业务的规定包含了两层含义：①商业银行是依照《中华人民共和国公司法》设立的独立企业法人，具备独立性、盈利性、经营性等公司制企业法人特征；②商业银行是依照《商业银行法》设立的从事吸收公众存款、发放贷款、办理结算等特殊公众性、服务性、金融性业务的特殊企业。 D项，商业银行经营结汇、售汇业务，还须中国人民银行批准。

10.【多选题】以下关于中国人民银行与国务院银行业监督管理机构职能的表述正确的是（）。
A.中国人民银行和国务院银行业监督管理机构同时拥有对银行业金融机构的检查监督权，会导致对银行业金融机构的双重检查和双重处罚
B.中国人民银行和国务院银行业监督管理机构有权要求银行业金融机构报送必要的资产负债表、利润表以及其他财务会计、统计报表和资料
C.银行业金融机构的监管职责主要由国务院银行业监督管理机构行使，中国人民银行主要负责宏观调控，但为了实施货币政策和维护金融稳定，中国人民银行仍保留部分监管职责
D.中国人民银行根据执行货币政策的需要，经国务院银行业监督管理机构批准，可以对银行业金融机构进行检查监督
E.中国人民银行根据货币执行政策和维护金融稳定的需要，可以建议国务院银行业监督管理机构对银行业金融机构进行检查监督
参考答案：BCE
解析：A项说法错误，中国人民银行和国务院银行业监督管理机构同时拥有对银行业金融机构的检查监督权，并不会导致对银行业金融机构的双重检查和双重处罚。这是由于两者的监管侧重点各有不同，并且两者的划分在现实操作中非常清晰。 D项说法错误，《中国人民银行法》规定，当银行业金融机构出现支付困难，可能引发金融风险时，为了维护金融稳定，中国人民银行经“国务院”批准，有权对银行业金融机构进行检查监督。

1.【单选题】下列属于犯罪中止的是（）。
A.已经着手实行犯罪但犯罪未发生
B.在犯罪过程中，自动有效地防止犯罪结果发生
C.在犯罪过程中，由于行为人意志以外的原因犯罪结果未发生
D.行为人为实施犯罪而准备了工具，但没有着手实施犯罪
参考答案：B
解析：《刑法》第二十四条规定：在犯罪过程中，自动放弃犯罪或者自动有效地防止犯罪结果发生的，是犯罪中止。 A、C属于犯罪未遂，B项属于犯罪中止（符合题意），D项属于犯罪预备。

2.【多选题】经济全球化的主要表现有（）。
A.生产活动全球化
B.生产要素在全球范围内配置
C.各国的金融日益融合在一起
D.跨国公司的作用进一步加强
E.投资活动遍及全球
参考答案：ABCDE
解析：经济全球化的主要表现是： ①生产活动全球化，生产要素在全球范围内配置； ②金融国际化进程加快，各国的金融日益融合在一起； ③投资活动遍及全球并成为经济发展和增长的新支点； ④跨国公司的作用进一步加强。故本题选ABCDE。

3.【单选题】以下说法中不正确的是（）。
A.商业银行不得向关系人发放信用贷款
B.商业银行不得向关系人发放担保贷款
C.关系人包括商业银行的董事，监事及其近亲属
D.关系人包括管理人员，信贷业务人员及其近亲属
参考答案：B
解析：教材页码：P287-288 1.商业银行不得向关系人发放信用贷款；（B表述错误，A正确） 2.向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。 3.其中，关系人是指商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属，及其投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织；优于其他借款人同类贷款的条件，是指在发放贷款额度、担保额度条件等方面违反公平原则给予关系人较一般借款人优越的条件。（CD正确）

4.【多选题】银行业金融机构应按照（）的衡量标准，选拔任用政治过硬、素质过硬、踏实肯干的干部人才。
A.忠
B.专
C.实
D.仁
E.善
参考答案：ABC
解析：银行业金融机构应按照"忠、专、实"的衡量标准，选拔任用政治过硬、素质过硬、踏实肯干的干部人才。故本题选ABC。

5.【多选题】下列关于商业银行风险的表述，正确的有（）。
A.是否能够妥善控制和管理风险，将决定商业银行的经营成败
B.风险等同于损失本身
C.风险是未来损失发生的不确定性
D.是未来将要遭受的损失
E.通常以损失的可能性以及潜在的损失规模来计量
参考答案：ACE
解析：B项，风险不等同于损失本身，风险是一个事前概念，损失是一个事后概念；D项，银行承担风险既可能获得收益，也可能遭受损失。

6.【单选题】委托银行代销基金的是（）
A.托管行
B.基金管理人
C.代销费支付人
D.投资者
参考答案：B
解析：在基金销售过程中，基金管理人负责基金募集、运作及委托机构进行份额销售。根据《证券投资基金销售管理办法》，基金管理人可委托商业银行等符合资质的机构作为基金代销机构。托管行负责资产保管，代销费支付人通常指向代销方支付费用的主体，投资者是基金购买者。只有基金管理人具备委托银行代销基金的职责。答案B。

7.【单选题】就反洗钱有关规定，银行业从业人员最需关注的是（）。
A.承担的反洗钱义务
B.客户内幕交易
C.客户隐私
D.及时报告大额和可疑交易
参考答案：D
解析：银行业从业人员应当遵守反洗钱、反恐怖融资有关规定，熟知银行承担的义务，严格按照要求落实报告大额和可疑交易等工作。故本题选D。

8.【多选题】下列关于债券回购业务风险的说法，正确的有（）
A.当质押债券价格波动大幅波动时，也会面临抵押价值不足以偿付本息的风险
B.债券回购业务总体内含风险较低
C.由于有债券做抵押，该业务不会面临信用风险
D.对债券正回购一方来说，面临逆回购方不能按时赔付本息的风险
E.对债券回购业务通常要实施限额管理和期限管理
参考答案：ABE
解析：CD错误：总体来讲，债券回购业务内含风险较低。对于债券逆回购一方来说，面临正回购方不能按时偿付本息的信用风险，但由于有债券抵押，可以足额覆盖本息，只有当质押债券价格大幅波动时，才面临抵押价值不足以偿付本金的风险。

9.【多选题】同业拆借市场的特点有（）。
A.期限较短
B.参与者广泛，个人也可参与
C.交易的主要是法定准备金
D.属于信用拆借活动
E.属于担保拆借活动
参考答案：AD
解析：同业拆借市场具有以下特点：一是市场参与主体广泛，共有16类金融机构可以申请进入同业拆借市场，涵盖了所有银行类金融机构和绝大部分非银行类金融机构；二是不同类别市场主体的拆借最长期限不同，有7天、3个月和1年三个档次；三是采用无担保交易方式，严格的市场准入条件使金融机构可以其信誉参与拆借活动；四是同业拆借交易必须在全国统一的拆借网络中进行，目前我国拆借交易主要通过交易中心的本币交易系统达成。目前同业拆借都是无担保拆借交易，因此同业拆借业务又称为信用拆借交易。

10.【单选题】公司客户开立临时存款账户的有效期最长不得超过（）。
A.1年
B.2年
C.3年
D.5年
参考答案：B
解析：公司客户开立临时存款账户的有效期最长不得超过2年。故本题选B。

11.【判断题】完全竞争市场避免了信息不畅可能导致的一个市场同时按照不同的价格进行交易的情况。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：完全竞争市场的一个基本特征就是信息通畅，生产者和消费者对市场情况非常了解，并且可以自由进入和退出这个市场。完全竞争市场中，企业生产的产品无差异，生产者无法控制市场价格，所以也不会出现按不同价格进行交易的情况。

中级银行从业每日一练(2026年3月30日)

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