中级银行从业每日一练(2025年12月30日)

• 1.【多选题】行政处罚的原则包括（ ）。
• A.公平、公正、公开原则
• B.过罚相当原则
• C.程序合法原则
• D.维护当事人的合法权益原则
• E.处罚与教育相结合原则
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P91-92 行政处罚的原则： 1.公平、公正、公开原则。 2.过罚相当原则。 3.程序合法原则。 4.维护当事人的合法权益原则。 5.处罚与教育相结合原则。

• 2.【多选题】欧盟金融监管体系现状包括（ ）。
• A.设立系统性风险委员会，加强宏观审慎监管
• B.成立欧洲金融监管当局，加强微观审慎监管
• C.构建欧洲银行业单一监管机制，赋予欧洲央行银行业最高监管人角色
• D.金融政策委员会
• E.审慎监管局
• 参考答案：ABC
• 解析：教材页码：P33-40 欧盟金融监管体系现状： （1）设立系统性风险委员会，加强宏观审慎监管； （2）成立欧洲金融监管当局，加强微观审慎监管； （3）构建欧洲银行业单一监管机制，赋予欧洲央行银行业最高监管人角色。 DE选项属于英国金融监管体系现状。

• 3.【多选题】下列关于商业银行流动性风险管理的说法正确的有（ ）。
• A.净流动性风险属于高频低损事件
• B.净稳定资金比例应不低于100%
• C.存贷比是重要的流动性风险监测指标
• D.流动性覆盖率应不低于100%
• E.核心负债比例和同业融入比例是衡量融资来源的集中度指标
• 参考答案：BCDE
• 解析：A项，流动性风险具有以下特征：①流动性风险属于次生风险，可以由流动性冲击直接导致，但严重的流动性风险通常都是由信用风险、市场风险、操作风险等造成的。②流动性风险具有隐蔽性和爆发性。③流动性风险属于低频高损事件，难以找出损失分布并刻画置信区间。

• 4.【判断题】商业银行应当在最低资本要求的基础上计提储备资本，储备资本要求为风险加权资产的2.5%，由其他一级资本来满足。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：商业银行应当在最低资本要求的基础上计提储备资本，储备资本要求为风险加权资产的2.5%，由核心一级资本来满足。

• 5.【判断题】商业银行的资产业务大体可分为现金资产、贷款、证券投资和其他资产等。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P130 商业银行的资产业务大体可分为现金资产、贷款、证券投资和其他资产等。

• 6.【单选题】申请设立财务公司的企业集团最近1个会计年度末，按规定并表核算的成员单位的总资产不低于（ ）亿元人民币或等值的可自由兑换货币，净资产不低于总资产的（ ）。
• A.30；30％
• B.40；50％
• C.50；30％
• D.50；50％
• 参考答案：C
• 解析：申请设立财务公司的企业集团，应当具备以下条件： (1)符合国家产业政策并拥有核心主业。 (2)最近1个会计年度末，按规定并表核算的成员单位的总资产不低于50亿元人民币或等值的可自由兑换货币，净资产不低于总资产的30％。 (3)财务状况良好，最近2个会计年度按规定并表核算的成员单位营业收入总额每年不低于40亿元人民币或等值的可自由兑换货币，税前利润总额每年不低于2亿元人民币或等值的可自由兑换货币；作为财务公司控股股东的，还应满足最近3个会计年度连续盈利。 (4)现金流量稳定并具有较大规模。 (5)具备2年以上企业集团内部财务和资金集中管理经验。 (6)母公司最近1个会计年度末的实收资本不低于8亿元人民币或等值的可自由兑换货币。 (7)母公司具有良好的公司治理结构或有效的组织管理方式，无不当关联交易。 (8)母公司有良好的社会声誉、诚信记录和纳税记录，最近2年内无重大违法违规行为，或者已整改到位并经银保监会或其派出机构认可。 (9)母公司入股资金为自有资金，不得以委托资金、债务资金等非自有资金入股。 (10)权益性投资余额原则上不得超过本企业净资产的50%(含本次投资金额)；作为财务公司控股股东的，权益性投资余额原则上不得超过本企业净资产的40%(含本次投资金额)；国务院规定的投资公司和控股公司除外。 (11)成员单位数量较多，需要通过财务公司提供资金集中管理和服务。 (12)银保监会规章规定的其他审慎性条件。

• 7.【单选题】下列不属于欧盟金融监管体系现状的是（ ）。
• A.设立系统性风险委员会，加强宏观审慎监管
• B.成立欧洲金融监管当局，加强微观审慎监管
• C.构建欧洲银行业单一监管机制，赋予欧洲央行银行业最高监管人角色
• D.审慎监管局负责对银行和其他吸收存款的机构进行审慎监管
• 参考答案：D
• 解析：欧盟金融监管体系现状： （1）设立系统性风险委员会，加强宏观审慎监管； （2）成立欧洲金融监管当局，加强微观审慎监管； （3）构建欧洲银行业单一监管机制，赋予欧洲央行银行业最高监管人角色。 D选项属于英国金融监管体系现状。

• 8.【单选题】负债成本计入当期经营成本或作为当期的营业费用从收入中减去，可以在所得税以前冲减，从而使商业银行获取潜在利益，指的是负债的（ ）。
• A.效益性
• B.偿还性
• C.有效性
• D.及时性
• 参考答案：A
• 解析：负债具有潜在效益性，主要体现在以下两个方面： （1）负债筹资运用所得收入大于负债成本； （2）负债成本计入当期经营成本或作为当期的营业费用从收入中减去，可以在所得税以前冲减，从而使商业银行获取潜在利益。

• 9.【单选题】申请人如果不服银行业监督管理机构的行政复议的决定，可以在（ ）内依法提起行政诉讼。
• A.6个月
• B.60日
• C.15日
• D.5年
• 参考答案：C
• 解析：根据《行政复议法》第十九条，法律、法规规定应当先向行政复议机关申请行政复议、对行政复议决定不服再向人民法院提起行政诉讼的，行政复议机关决定不予受理或者受理后超过行政复议期限不作答复的，公民、法人或者其他组织可以自收到不予受理决定书之日起或者行政复议期满之日起十五日内，依法向人民法院提起行政诉讼。

• 10.【单选题】以下监管措施是针对银行业金融机构的董事、高级管理人员的是（ ）。
• A.责令暂停部分业务，停止批准开办新业务
• B.限制资产转让，分配红利和其他收入
• C.责令银行在金融机构调整董事、高级管理人员或者限制其权利
• D.对银行业金融机构实施接管
• 参考答案：C
• 解析：针对银行从业人员，监管部门有权责令银行业金融机构撤换董事、高级管理人员或者限制其权利。

• 1.【单选题】( )是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。
• A.操作风险
• B.国家风险
• C.声誉风险
• D.法律风险
• 参考答案：C
• 解析：声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。

• 2.【单选题】（  ）是代表某一业务领域操作风险变化情况的统计指标，是识别操作风险的重要工具。
• A.标准法
• B.关键风险指标
• C.高级计量法
• D.内部评级法
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P219~220 商业银行建立关键风险指标开展操作风险监测工作，关键风险指标是代表某一业务领域操作风险变化情况的统计指标，是识别操作风险的重要工具。

• 3.【单选题】（  ）是指在没有任何管理控制措施的情况下，经营管理过程本身所具有的风险。银行通常要评估所有重要产品、活动、程序和系统中固有的操作风险。
• A.固有风险
• B.控制措施
• C.剩余风险
• D.固定风险
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P217~218 固有风险是指在没有任何管理控制措施的情况下，经营管理过程本身所具有的风险。银行通常要评估所有重要产品、活动、程序和系统中固有的操作风险，在新产品、新活动、新流程和新系统技产或引入前，也要充分评估其固有风险。

• 4.【单选题】某商业银行信用卡业务(无担保循环的)个人类表内透支余额是50亿元，表外未使用的信用卡授信额度是200亿元。假设对应的表内风险权重是75％，表外风险转换系数是20％。则该商业银行计量的信用卡风险加权资产量最可能的是(  )亿元。
• A.40
• B.90
• C.30
• D.67．5
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P129~135 权重法下信用风险加权资产为银行账户表内资产信用风险加权资产与表外项目信用风险加权资产之和。在计量各类表内资产的风险加权资产时，应该首先从资产账面价值中扣除相应的减值准备，然后乘以各自的风险权重。在计量各类表外项目的风险加权资产的时候，应该将表外项目名义金额乘以信用转换系数得到等值的表内资产，再按表内资产的处理方式计量风险加权资产。因此该商业银行计量的信用卡风险加权资产量最可能的是50×75％+200×20％×75％=67．5(亿元)。

• 5.【单选题】某银行2010年贷款应提准备为1100亿元，贷款损失准备充足率为50％，则贷款实际计提准备为(  )亿元。
• A.330
• B.550
• C.1100
• D.1875
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P106~109 贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备／贷款应提准备×100％，因此，贷款实际计提准备=贷款应提准备×贷款损失准备充足率=1100×50％=550(亿元)。

• 6.【单选题】商业银行正确处理投诉和批评对于维护其声誉至关重要。据此，下列描述最不恰当的是（  ）。
• A.商业银行应当将接受投诉和批评看作与客户／公众沟通的好时机
• B.商业银行应当学会从投诉和批评中积累声誉风险的早期预警经验
• C.商业银行应当能够准确预测投诉／批评可能造成的风险损失及影响
• D.商业银行应当能够通过投诉和批评，深入发掘自身潜在的风险
• 参考答案：C
• 解析：商业银行在运营和发展过程中，出现某些错误是不可避免的，但及时改正并且正确处理投诉和批评至关重要，有助于商业银行提高金融产品／服务的质量和效率。恰当处理投诉和批评对于维护商业银行的声誉固然重要，但是商业银行不能将工作仅停留在解决问题的层面上，通过接受利益持有者的投诉和批评，深入发掘商业银行的潜在风险，才更具价值。商业银行应当从投诉和批评中积累早期声誉风险预警经验。选项c，风险管理人员应当有能力分析和判断投诉的起因、规模、趋势、规律与潜在风险之间的相关性，但无法做到准确预测。

• 7.【单选题】计算机2000年问题，又叫做“千年虫”“电脑千禧年千年虫问题”或“千年危机”，是指在某些使用了计算机程序的智能系统中，由于其中的年份只使用两位十进制数来表示，因此当系统进行跨世纪的日期处理运算时，就会出现错误的结果，进而引发各种各样的系统功能紊乱甚至崩溃。电脑“千年虫”属于典型的（  ）风险。
• A.不完善或有问题的内部程序
• B.人员因素
• C.系统缺陷
• D.外部事件
• 参考答案：C
• 解析：系统缺陷包括以下三个方面：①计算机系统中断、业务应急计划不力造成代理业务中的数据丢失而引发损失。如代理证券买卖因系统中断使客户不能及时买入／卖出股票而遭受损失；②系统设计和／或系统维护不完善，造成数据／信息质量不符合委托方要求；③违反系统安全规定造成系统运行不畅、难以兼容、数据传送失败等影响委托方业务等。在系统方面，最典型的风险是电脑“千年虫”的风险，世界各地的商业银行为此支付了巨额费用。

• 8.【多选题】衡量商业银行短期流动性风险状况的主要指标包括（ ）。
• A.现金头寸比例
• B.流动性覆盖率
• C.流动性比例
• D.优质流动性资产占总资产的比重
• E.流动性负债
• 参考答案：BCD
• 解析：短期流动性风险计量：流动性比例、流动性覆盖率、优质流动性资产分析

• 9.【单选题】当银行业出现整体性不利传闻的时候，银行业的股票指数相对股票市场（ ），商业银行金融债的信用点差相对（ ）。
• A.下跌，收缩
• B.下跌，扩张
• C.上涨，收缩
• D.上涨，扩张
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P294~295 当银行业出现整体性不利传闻的时候，银行业的股票指数相对股票市场下跌，商业银行金融债的信用点差相对扩张。当某个银行出现不利传闻，陷入流动性困境的时候，该银行的股票价格相对其他银行下跌，该银行发行的金融债信用点差相对其他银行快速扩大。

• 10.【单选题】下列关于商业银行业务外包的描述，最不恰当的是（　　）。
• A. 银行原来承担的与外包服务有关的责任同时被转移
• B. 选择外包服务提供者时要对其财务、信誉状况和独立程度进行评估
• C. 一些关键流程和核心业务不应外包出去
• D. 银行应了解和管理任何与外包有关的后续风险
• 参考答案：A
• 解析：从风险实质性上说，业务操作或服务虽然可以外包，但其最终责任并未被“包”出去。外包并不能减少或免除董事会和高级管理层确保第三方行为的安全稳健以及遵守相关法律的责任。

• 1.【单选题】下列属于信贷业务中保证合同的具体审查条款的是（ ）。
• A.贷款种类
• B.还款方式和期限
• C.质物移交的时间
• D.被保证的贷款数额
• 参考答案：D
• 解析：信贷业务中，保证合同的具体审查条款包括：①被保证的贷款数额；②借款人履行债务的期限；③保证的方式；④保证担保的范围；⑤保证期间；⑥双方认为需要约定的其他事项。

• 2.【判断题】存货周转速度不仅反映了流动资产变现能力的好坏，经营效率的高低，同时也表明客户的营运能力和盈利能力的强弱。（  ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：存货周转速度不仅反映了流动资产变现能力的好坏，经营效率的高低，同时也表明客户的营运能力和盈利能力的强弱。

• 3.【判断题】贷款合同的签订流程包括填写合同、审核合同和签订合同。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：贷款合同的签订流程包括填写合同、审核合同和签订合同。

• 4.【多选题】借款需求的影响因素可能包括（  ）。
• A.季节性销售增长
• B.利润率上升
• C.固定资产重置
• D.长期投资
• E.债务重构
• 参考答案：ACDE
• 解析：总体来看，借款需求的主要影响因素包括季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降、固定资产重置及扩张、长期投资、商业信用的减少及改变、债务重构、利润率下降等。

• 5.【单选题】价格竞争一般会出现在（  ）。
• A.启动阶段末期
• B.成长阶段末期
• C.成熟阶段末期
• D.衰退阶段末期
• 参考答案：B
• 解析：在成长阶段的末期，行业中也许会出现一个短暂的“行业动荡期”。这一时期，很多企业可能为了生存而发动“价格战争”，采取大幅度打折的策略，否则它们将面临被淘汰的地步。对于固定资产很高或者其他方面需要高投资的行业来说，出现“价格战争”的现象更为普遍。

• 6.【多选题】以下属于企业产品创新能力的重要指标的有（ ）。[2015年5月真题]
• A.产品的销售价格
• B.能否在竞争对手之前推出新产品
• C.新产品、专利产品在销售中所占的比例
• D.企业的经营效益
• E.开发下一代新产品所需的时间
• 参考答案：BCE
• 解析：一个企业要保持其产品的竞争力，必须不断地进行产品创新，产品的设计和开发是企业经营的起点。新产品、专利产品在销售中所占比例、开发下一代新产品所需时间、能否在竞争对手之前推出新产品等是企业产品创新能力的重要指标。

• 7.【单选题】商业银行采用初级内部评级法，非零售风险暴露中没有合格抵质押品的高级债权和次级债权的违约损失率分别为（  ）。
• A.35%；75%
• B.45%；65%
• C.45%；75%
• D.35%；65%
• 参考答案：C
• 解析：商业银行采用初级内部评级法，非零售风险暴露中没有合格抵质押品的高级债权和次级债权的违约损失率分别为45%和75%。对于提供合格抵质押品的高级债权和从属于净额结算主协议的回购交易，商业银行可以根据风险缓释效应调整违约损失率。

• 8.【多选题】固定资产使用率指标的不足之处有（  ）。
• A.该比率中的固定资产价值代表了一个公司的整个固定资产基础
• B.公司可能使用完全折旧但未报废的机械设备
• C.公司可能在设备完全折旧之前就重置资产
• D.固定资产使用价值会因折旧会计政策的变化和经营租赁的使用而被错误理解
• E.公司不可能在设备完全折旧之前就重置资产
• 参考答案：ABCD
• 解析：“固定资产使用率”粗略地反映了固定资产的折旧程度，但也存在以下不足之处：①该比率中的固定资产价值代表了一个公司的整个固定资产基础。而固定资产基础可能相对较新，但有一些资产可能仍需要重置。②折旧并不意味着用光，因为折旧仅仅是一种会计学上的概念，它使随时间消耗的资产成本与预期生产的产品和服务相匹配。就公司而言，使用完全折旧但未报废的机械设备是很正常的。③为了提高生产力，公司可能在设备完全折旧之前就重置资产。④固定资产使用价值会因折旧会计政策的变化和经营租赁的使用而被错误理解。

• 9.【单选题】银行对采用自主支付的借款企业进行贷后检查时，应重点关注（ ）
• A.应收账款异常增加
• B.客户的主要股东，关联企业或母子公司等是否发生重大不利变化
• C.资金是否进入资金池进行统筹使用
• D.企业未实现预定的盈利目标
• 参考答案：C
• 解析：对于自主支付资金，应重点关注以下情况 ①自主支付的交易对手是否属于借款人正常经营业务的供货商、服务商等机构; ②自主支付的用途是否合理，是否违反约定用途，如违规进入股市、房地产、购买理财等; ③自主支付的交易对于是否为关联企业，若为关联企业应进一步了解交易的合理性; ④自主支付资金是否进入集团资金池进行统筹使用 ⑤单笔自主支付的金额是否存在超过约定受托支付最低限额的情况; ⑥借款人是否存在与同-交易对手在一天或者连续几天内发生多笔累计超过约定受托支付最低限额的交易，涉嫌以化整为零的方式规避受托支付管理的情况

• 10.【单选题】保证人的保证限额等于（  ）。
• A.信用风险限额
• B.信用风险限额+在银行资产
• C.信用风险限额-对银行负债
• D.信用风险限额+未来收入现值
• 参考答案：C
• 解析：保证人的保证限额，是指根据客户信用评级办法测算出的保证人信用风险限额减去保证人对商业银行的负债(包括或有负债)得出的数值。

• 1.【单选题】下列关于继父母子女关系和养父母子女关系的表述错误的是（ ）。
• A.养父母与养子女间的权利和义务，是基于收养关系的成立而产生的
• B.继子女与继父母间的权利和义务，是基于抚养教育关系的形成而产生的
• C.养父母子女关系自成立之日起，养子女与生父母间的权利义务关系即行消除
• D.继子女与生父母间的权利义务关系因有抚养教育关系的继父母子女间的权利义务关系而消除
• 参考答案：D
• 解析：D项，继子女享有双重的继承权，既有权继承其继父或者继母的遗产，也有权继承其生父母的遗产。

• 2.【多选题】下列属于团体保险的特征的是（ ）。
• A.用对集体的选择来代替对个别被保险人的选择
• B.手续简化
• C.保险费率优惠
• D.可以免除体检
• E.使用团体保单
• 参考答案：ABCDE
• 解析：团体保险的投保人是单位团体，保单使用团体保单，保费统一缴纳。因此，保险人给予团体保险一定的灵活性。具体特征包括：①用对集体的选择来代替对个别被保险人的选择，这是团体保险最主要的特征；②手续简化，一张保单就可以承保数百人、数千人甚至数万人；③保险费率优惠，团体保险能减少逆向选择的消极因素，降低保险公司内部的管理费用，所以相对于个险，其费率相对较低；④可以免除体检，由于团体中的绝大部分人体质健康，即使有老、弱、病、残，有些也已经退休或离职，所以团体保险基本上可以消除个人的逆向选择倾向，可以免除体检。

• 3.【单选题】以下说法不正确的是（ ）。
• A.投资与投资规划的相同点是，两者都关系到投资工具的选择和组合
• B.投资，即资产配置的过程，是投资规划的关键或核心内容
• C.投资规划具有双重意义，一方面投资规划本身也是一种理财规划，另一方面投资规划也是实现其他理财规划目标的手段
• D.投资规划的目的是收益、收益与风险的平衡，投资的重点在于客户需求或理财目标的实现
• 参考答案：D
• 解析：投资或资产配置的目的是收益、收益与风险及流动性之间的平衡，投资规划的重点在于客户需求或理财目标的实现。

• 4.【多选题】与养老金的资金筹集相比，企业年金的资金来源比较少，一般是由（ ）组成。
• A.企业缴费
• B.员工个人缴费
• C.企业年金基金投资运营收益
• D.财政支出
• E.其他补贴
• 参考答案：ABC
• 解析：企业年金的资金来源相对较少，仅由企业缴费、员工个人缴费和企业年金基金投资运营收益组成。

• 5.【单选题】在制定退休规划时，应适当多估计支出，少估计收入，预估寿命时最好以当地人均寿命为基准增加（ ）岁为准。
• A.3～5
• B.5～7
• C.6～8
• D.5～10
• 参考答案：D
• 解析：为了防止养老金筹备不足的问题，在制定退休规划时，应适当多估计支出，少估计收入，预估寿命时最好以当地人均寿命为基准增加5～10岁为准。

• 6.【单选题】老张在1997年以前参加工作，在2015年4月1日退休，那么根据我国养老政策的规定，老张属于( )。
• A.老人
• B.中人
• C.新人
• D.不确定
• 参考答案：B
• 解析：相关法规中指出，以《国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》(国发[1997]26号)(以下简称决定)为分界线，在决定实施前参加工作，决定实施后退休的人群称为“中人”。

• 7.【单选题】家庭收入是客户实现人生不同阶段理财目标的最重要财务来源，（ ）通常是指家庭的财产性收入。
• A.工作收入
• B.投资收入
• C.其他收入
• D.不合法的收入
• 参考答案：B
• 解析：投资收入通常是指家庭的财产性收入。

• 8.【多选题】下列对综合理财规划时，理财师应该做的主要工作和遵循的步骤说法正确的有（  ）。
• A.首先应分析和评估客户的家庭情况和财务状况
• B.第二步应根据设定的现阶段投资报酬率，进行相应的资产配置
• C.最后应根据资产配置比例选择具体的投资理财产品，建立投资组合
• D.资产配置由不同类别的资产所组成，包括股票、房产、债券和现金等
• E.最后应根据设定的现阶段投资报酬率，进行相应的资产配置
• 参考答案：ACD
• 解析：在综合理财规划时理财师应该做的主要工作和遵循的步骤如下：1．首先，应该分析和评估客户的家庭情况和财务状况；2．明确客户的理财目标并量化理财目标，即计算客户目标在何时能实现、所需金额等；3．通过全生涯财务状况的模拟仿真及其调整，根据客户现在的资源、未来的资源、所需金额和离目标年限制，通过货币时间价值的计算，算出客户满足所有人生不同阶段的目标所需的投资报酬率；结合客户的风险属性判定，设定不同阶段的预期投资报酬率；4．根据设定的现阶段投资报酬率，进行相应的资产配置。资产配置由不同类别的资产所组成，主要包括：股票，房产，债券和现金等(也可以是上述资产类别的基金产品)。这些资产类别需有较长的投资回报率历史数据统计，以便预测未来可预期的长期投资报酬率；5．最后，根据资产配置比例选择具体的投资理财产品，建立投资组合。

• 9.【单选题】（ ）是预期未来收入的现值，其现值就是通过数量化来衡量人身风险。
• A.生命价值法
• B.需求法
• C.资本保留法
• D.未来收入法
• 参考答案：A
• 解析：在考虑死亡风险的保障金额时通常有生命价值法、遗属需求法、倍数法则三种办法。其中，生命价值法又称净收入弥补法，是以家庭成员的生命价值为依据，来确定家庭寿险保额的基本方法。具体做法是：从个人未来所有收入中扣除个人全部税费，再以适当的贴现率计算预期净收入的当前现值，从而得出如果家庭失去该成员的收入，其家庭未来生活收入的缺口现值。

• 10.【单选题】企业年金的资金来源相对较少，仅由企业缴费、员工个人缴费和（ ）组成。
• A.政府补贴
• B.财政支出
• C.其他补贴
• D.企业年金基金投资运营收益
• 参考答案：D
• 解析：企业年金的资金来源相对较少，仅由企业缴费、员工个人缴费和企业年金基金投资运营收益组成。

• 1.【单选题】目前，大多数的商业银行都发行了校园卡，在设计上体现出活泼的风格，以迎合年轻客户群体，这属于（ ）策略。
• A.产品定位
• B.形象定位
• C.竞争定位
• D.客户定位
• 参考答案：D
• 解析：银行根据年轻客户的个性偏好、消费特点进行信用卡定位，并打造出适合他们的产品是一种客户定位策略，即根据客户的资产规模、业务需求和个性偏好定位，从而快速与客户达成一致。

• 2.【多选题】国家助学贷款只能支付于（ ），不得用于其他方面。
• A.学费
• B.住宿费
• C.教材费
• D.生活费
• E.培训费
• 参考答案：AB
• 解析：国家助学贷款只能支付于学费和住宿费。

• 3.【单选题】押品信息录入人员应及时、准确、完整地将相关信息录入相关系统，不包括（ ）。
• A.押品类别
• B.押品数量
• C.不合格押品信息
• D.担保合同类型
• 参考答案：C
• 解析：押品信息录入人员应及时、准确、完整地将押品类别、押品数量、合格押品信息、担保合同类型、合同期限、担保额度、 抵质押人等信息录入相关系统。

• 4.【多选题】应当先履行债务的当事人，有确切证据证明对方有下列情形之一的，可以中止履行（  ）。
• A.经营状况严重恶化
• B.转移财产、抽逃资金
• C.丧失商业信誉
• D.以不合理低价转让财产
• E.有丧失或者可能丧失履行债务能力的其他情形
• 参考答案：ABCE
• 解析：不安抗辩权:应当先履行债务的当事人，有确切证据证明对方有下列情形之一的，可以中止履行: ①经营状况严重恶化; ②转移财产、抽逃资金，以逃避债务; ③丧失商业信誉; ④有丧失或者可能丧失履行债务能力的其他情形。

• 5.【单选题】下列做法中，符合押品处置阶段控制的要求的是（ ）。
• A.办理解押手续时，委托客户单独办理
• B.变更后的抵质押率不得低于审批核定的抵质押率
• C.对授信资产转入资产保全部门管理的，授信合同项下押品随授信资产一并移交
• D.授信合同项下押品所担保的全部债务清偿完毕后，经办行客户经理保管押品权属证明
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P79-80 A项，办理解押手续，原则上要按还款进度分次分批办理，不得委托客户单独办理，不得提前、超比例解除押品；B项，变更后的抵质押率不得超过抵质押率上限或审批核定的抵质押率；D项，授信合同项下押品所担保的全部债务清偿完毕后，经办行(机构)客户经理应返还办理抵押(出质)人所保管的押品权属证明及有关单证。

• 6.【单选题】商业银行互联网个人贷款应遵循小额、短期、高效和风险可控的原则。单户用于消费的个人信用贷款授信额度应当不超过人民币（ ）万元，到期一次性还本的，授信期限不超过一年。
• A.50
• B.40
• C.20
• D.30
• 参考答案：C
• 解析：商业银行互联网个人贷款应遵循小额、短期、高效和风险可控的原则。单户用于消费的个人信用贷款授信额度应当不超过人民币20万元，到期一次性还本的，授信期限不超过一年。

• 7.【判断题】商业银行对自雇人士申请个人住房贷款进行审核时不能仅凭个人开具的收入证明来判断其还款能力，应通过要求其提供有关资产证明、银行对账单、财务报表等，全面分析其还款能力。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：对
• 解析：在审核个人住房贷款申请时，必须对借款人的收入证明严格把关，尤其是自雇人士或自由职业者。除了向借款人的工作单位、工商管理部门、税务部门以及征信机构等独立的第三方进行查证外，还应审查其纳税证明、资产证明、财务报表、银行账单等，确保第一还款来源真实、准确、充足。

• 8.【单选题】以下贷后检查的情况中，不属于对借款人的检查的是（  ）。
• A.对借款人资金使用情况的检查
• B.对质押权利凭证的时效性和价值变化情况的检查
• C.对借款人工作单位是否发生变化的检查
• D.有无发生可能影响借款人还款能力或还款意愿的突发事件
• 参考答案：B
• 解析：贷后检查是以借款人、保证人、抵（质）押物为对象，通过客户提供、访谈、实地检查、行内资源查询等途径获取信息，对影响贷款资产质量的因素进行持续跟踪调查、分析，并采取相应补救措施的过程，从而可以判断贷款的风险状况，提出相应的预防或补救措施。ACD是属于对借款人的检查，B是属于对担保情况的检查。

• 9.【多选题】为防范个人住房贷款操作风险，应采取（ ）措施。
• A.提高贷款经办人员职业操守和敬业精神
• B.严格落实贷前调查和贷后检查
• C.加强对借款人还款能力的甄别
• D.掌握并严格遵守个人住房贷款相关的规章制度和法律法规
• E.确保担保人的信用记录良好
• 参考答案：ABD
• 解析：操作风险的防范措施主要有以下三方面：①提高贷款经办人员职业操守和敬业精神；②掌握并严格遵守个人住房贷款相关的规章制度和法律法规；③严格落实贷前调查和贷后检查。

• 10.【判断题】借款申请人可以以书面形式或口头协商的形式提出个人汽车贷款借款申请。(  )
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：贷款受理人应要求借款申请人以【书面形式】提出个人贷款申请，并按要求提交能证明其符合贷款条件的相关申请材料。

• 1.【单选题】按照基金组织形式的不同，基金的分类不包括（ ）。
• A.契约型基金
• B.公司型基金
• C.合伙型基金
• D.公募型基金
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P346-350 基金按照基金组织形式的不同可以分为契约型基金、公司型基金和合伙型基金等。故本题选D。

• 2.【多选题】《巴塞尔新资本协议》中的三大支柱是指（ ）。
• A.监督检查
• B.最低资本要求
• C.内部控制
• D.市场约束
• E.股权分置
• 参考答案：ABD
• 解析：教材页码：P218-211 第二版巴塞尔资本协议构建了“三大支柱”的监管框架，扩大了资本覆盖风险的种类，改革了风险加权资产的计算方法。 （1）第一支柱：最低资本要求。 （2）第二支柱：监督检查。 （3）第三支柱：市场纪律。第三支柱又称市场约束、信息披露，是对第一支柱和第二支柱的补充。

• 3.【单选题】对银行业金融机构审查董事和高级管理人员的任职资格的申请，国务院银行业监督管理机构应当在自收到申请文件之日起（  ）日内作出批准或者不批准的书面决定。
• A.20
• B.30
• C.45
• D.60
• 参考答案：B
• 解析：对银行业金融机构审查董事和高级管理人员的任职资格的申请，国务院银行业监督管理机构应当在自收到申请文件之日起30日内作出批准或者不批准的书面决定。故本题选B。

• 4.【单选题】内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整，这体现了内部控制的（ ）原则。
• A.全覆盖
• B.制衡性
• C.审慎性
• D.相匹配
• 参考答案：D
• 解析：相匹配原则是指内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况等相适应，并根据情况变化及时进行调整。

• 5.【单选题】下列选项中，（ ）的目的是为了降低信贷业务的操作风险。
• A.贷放分控
• B.贷后管理
• C.实贷实付
• D.诚信申贷
• 参考答案：A
• 解析："贷放分控"是商业银行将贷款审批与贷款发放作为两个独立的业务环节，分别管理和控制，从而改变传统信贷业务操作中贷款审批与贷款发放不分的弊端，以达到降低信贷业务操作风险的目的。

• 6.【单选题】下列关于净利息收益率说法不正确的是（  ）。
• A.年均概念：NIM=（净利息收入/期初期末平均生息资产）×100%
• B.净利息收益率是对银行盈利影响最小的指标之一
• C.日均概念：NIM=（净利息收入/日均生息资产）×100%
• D.利率调整、贷存比以及存款定活比等诸多因素会影响商业银行的净利息收益率水平，在降息的背景下，净利息收益率会下降，贷存比较低的银行受到的影响相应较小
• 参考答案：B
• 解析：B项说法错误，净利息收益率是对银行盈利影响最大的指标之一，对于主要依靠利息收入作为来源的银行尤其如此。

• 7.【单选题】货币的本质是（  ）。
• A.交换价值
• B.商品
• C.使用价值
• D.固定充当一般等价物的特殊商品
• 参考答案：D
• 解析：货币的本质表现在：货币是一般等价物，是固定充当一般等价物的特殊商品。

• 8.【多选题】根据《证券法》，以下属于证券交易内幕信息知情人的有（ ）。
• A.持有公司1%股份的股东
• B.发行人的董监高
• C.发行人控股的公司
• D.公司的实际控制人
• E.公司收购人的直系亲属
• 参考答案：BCD
• 解析：我国《证券法》第五十一条规定，证券交易内幕信息的知情人包括： ①发行人及其董事、监事、高级管理人员； ②持有公司百分之五以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员； ③发行人控股或者实际控制的公司及其董事、监事、高级管理人员； ④由于所任公司职务或者因与公司业务往来可以获取公司有关内幕信息的人员； ⑤上市公司收购人或者重大资产交易方及其控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员； ⑥因职务、工作可以获取内幕信息的证券交易场所、证券公司、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员； ⑦因职责、工作可以获取内幕信息的证券监督管理机构工作人员； ⑧因法定职责对证券的发行、交易或者对上市公司及其收购、重大资产交易进行管理可以获取内幕信息的有关主管部门、监管机构的工作人员； ⑨国务院证券监督管理机构规定的可以获取内幕信息的其他人员。

• 9.【单选题】下列银行卡中，用款方式为无须存款、先消费、后还款，并且没有存款利息的是（  ）。
• A.借记卡
• B.贷记卡
• C.信用卡
• D.准贷记卡
• 参考答案：B
• 解析：A项，借记卡的用款方式为存多少、用多少、不能透支，有存款利息；C项，一般情况下，按照是否向发卡银行交存备用金，信用卡可分为准贷记卡和贷记卡两类；D项，准贷记卡的用款方式为先存款、后消费、可以透支，有存款利息。

• 10.【单选题】定期存款在存期内，若遇到利率调整，则该存款利息（  ）。
• A.按照到期日挂牌公告的利率计算
• B.按照存单开户日挂牌公告的利率计算
• C.按照调整日挂牌公告的利率计算
• D.采取分段计息的办法按照实际天数分别以存单开户日挂牌公告的利率和调整日挂牌公告的利率计算
• 参考答案：B
• 解析：定期存款是个人事先约定偿还期的存款，其利率视期限长短而定。定期存款存期内遇有利率调整，仍按存单开户日挂牌公告的相应定期存款利率计息。故本题选B。