中级银行从业每日一练-2026年5月19日

1.【单选题】消费者向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值（）美元以下（含）的，可以在银行直接办理。
A.3000
B.5000
C.6000
D.7000
参考答案：B
解析：消费者向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值5000美元以下（含）的，可以在银行直接办理。

2.【单选题】下列关于信托公司的说法不符合监管规定的是（）。
A.信托公司不能以信托资产提供担保
B.信托计划资产独立于信托公司的国有资产
C.信托公司承诺信托资产不受损失
D.信托公司不得与不同信托资产进行相互交易
参考答案：C
解析：信托公司开展信托业务，不得有下列行为：①利用受托人地位谋取不当利益；②信托财产挪用于非信托目的的用途；③承诺信托财产不受损失或者保证最低收益；④以信托财产提供担保；⑤法律法规和银保监会禁止的其他行为。

3.【单选题】根据《银行业金融机构信息科技外包风险监管指引》，银行业金融机构由于信息科技外包可能产生科技能力丧失、业务中断、信息泄露、服务水平下降的问题，会导致银行业金融机构的（）。
A.战略风险、声誉风险、合规风险
B.信用风险、战略风险、流动性风险
C.法律风险、信用风险、市场风险
D.市场风险、操作风险、国别风险
参考答案：A
解析：信息科技外包可能产生科技能力丧失、业务中断、信息泄露、服务水平下降的问题，并导致银行业金融机构的战略、声誉、合规风险。

4.【单选题】以下不属于我国银行业消费者权益保护基本原则的是（）。
A.安全合规
B.公开透明
C.文明规范
D.公平公正
参考答案：A
解析：我国银行业消费者权益保护基本原则是：依法合规、诚实守信、公开透明、公平公正、文明规范。

5.【多选题】以下选项中，属于推进普惠金融发展的基本原则的有（）。
A.市场开放、政府引导
B.健全机制、持续发展
C.防范风险、推进创新
D.机会平等、惠及民生
E.统筹规划、因地制宜
参考答案：BCDE
解析：普惠金融是指立足机会平等要求和商业可持续原则，以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务。普惠金融发展的基本原则有：①健全机制、持续发展（B项）。②机会平等、惠及民生（D项）。③市场主导、政府引导。④防范风险、推进创新（C项）。⑤统筹规划、因地制宜（E项）。

6.【判断题】完善科技治理，落实生产保障，加强产品研发，确保风险控制，这是信息科技工作的整体考虑，包括管理、生产、开发、风控四个方面，需要统筹兼顾，不可偏废。（）
对
错
参考答案：对
解析：完善科技治理，落实生产保障，加强产品研发，确保风险控制，这是信息科技工作的整体考虑，包括管理、生产、开发、风控四个方面，需要统筹兼顾，不可偏废。

7.【单选题】目前银行大量推出创新型理财产品，而内控建设相对滞后，在一定程度上增加了因操作失误或欺诈给商业银行带来的风险是指商业银行理财业务的（）。
A.市场风险
B.法律风险
C.信用风险
D.操作风险
参考答案：D
解析：商业银行理财业务的主要风险点——操作风险，是指目前银行大量推出创新型理财产品，而内控建设相对滞后，在一定程度上增加了因操作失误或欺诈给商业银行带来的风险。

8.【多选题】银行风险监管的“三驾马车”是（）。
A.市场准入
B.现场检查
C.非现场监管
D.市场退出
E.信息披露
参考答案：ABC
解析：教材页码：P40-42 市场准入、现场检查和非现场监管共同构成银行风险监管的“三驾马车”。

9.【判断题】西方商业银行内部资金基准利率的选择一般优于外部市场基准收益率曲线。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P392-394 西方商业银行内部资金基准利率的选择一般等同于外部市场基准收益率曲线。

10.【单选题】金融资产管理公司集团管控的基本原则是要在（）的大框架下，以尊重附属法人机构独立法人地位为前提，合理合规地加强对附属法人机构的管理。
A.《公司法》
B.《监管办法》
C.《经济法》
D.《会计法》
参考答案：A
解析：教材页码：P482-485 金融资产管理公司集团管控的基本原则是要在《公司法》的大框架下，以尊重附属法人机构独立法人地位为前提，合理合规地加强对附属法人机构的管理。

1.【单选题】交叉营销的立足点不是放在争取新客户上，而是把精力花在挽留老客户上，增加客户粘性。其步骤不包括（）。
A.首先看客户拥有什么产品
B.对客户的资产、负债、年龄组和职业等进行认真分析研究
C.看看他们可能需要哪些产品，然后分析判断他们购买每个产品的可能性，最后再进行主动营销
D.采用陌生拜访法开发客户
参考答案：D
解析：教材页码：P420-423 交叉营销的立足点不是放在争取新客户上，而是把精力花在挽留老客户上，增加客户粘性。其步骤为：首先看客户拥有什么产品，接着对客户的资产、负债、年龄组和职业等进行认真分析研究，看看他们可能需要哪些产品，然后分析判断他们购买每个产品的可能性，最后再进行主动营销。

2.【单选题】（）体现在整个市场的流动性风险往往由市场中某个环节的变化所引发，如货币政策、利率、市场重大投融资和房地产市场等变量引起，发生问题时不直接体现为金融机构的流动性缺口变动。
A.隐蔽性
B.敏感性
C.内生性
D.爆发性
参考答案：A
解析：隐蔽性体现在整个市场的流动性风险往往由市场中某个环节的变化所引发，如货币政策、利率、市场重大投融资和房地产市场等变量引起，发生问题时不直接体现为金融机构的流动性缺口变动。

3.【单选题】企业集团财务公司的注册资本最低限额为（）亿元人民币或等值的可自由兑换货币。
A.1
B.5
C.10
D.2
参考答案：C
解析：企业集团财务公司的最低注册资本要求由《企业集团财务公司管理办法》明确规定。该办法指出，设立财务公司需满足最低注册资本为10亿元人民币或等值可自由兑换货币。选项C对应这一法定限额，而其他选项（A、B、D）均低于现行法规要求。

4.【单选题】银行监管机构贯彻落实“回归本源，服从服务于经济社会发展”的措施，不包括（）。
A.全力支持重大战略实施
B.丰富我国金融产品的多样性
C.积极支持供给侧结构性改革
D.大力推进普惠金融发展
参考答案：B
解析：银行监管机构按照党中央、国务院的部署，认真贯彻落实“回归本源，服从服务于经济社会发展”的基本要求，积极督导银行业金融机构提升服务实体经济的质效。一是积极支持供给侧结构性改革。二是全力支持重大战略实施。三是大力推进普惠金融发展。四是坚决贯彻落实"两个毫不动摇"的要求，促进多种所有制经济共同发展，研究解决民营企业、中小企业发展中遇到的困难。

5.【单选题】根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，银行采用基本指标法，应当以（）为基础计量操作风险资本要求。
A.总收入
B.净利润
C.总资产
D.总资本
参考答案：A
解析：银行采用基本指标法，应当以总收入为基础计量操作风险资本要求，总收入为净利息收入与净非利息收入之和。

6.【单选题】信贷资产证券化的基础资产不包括（）。
A.应收账款
B.消费贷款
C.企业贷款
D.信用卡账款
参考答案：A
解析：信贷资产证券化是指以信贷资产作为基础资产的证券化，包括住房抵押贷款、汽车贷款、消费信贷、信用卡账款、企业贷款等信贷资产的证券化。

7.【多选题】货币经纪公司境内外债券市场经纪业务的服务对象包括（）。
A.信托公司
B.保险公司
C.证券公司
D.农村信用社
E.商业银行
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P532-533 货币经纪公司境内外债券市场经纪业务主要是提供债券现券买卖、债券远期买卖等金融产品的交易撮合服务。货币经纪公司该项业务的服务对象为开发性金融机构和政策性银行、商业银行、农村信用社、证券公司、资产管理公司、保险公司、基金公司、信托公司等银行间债券市场活跃的大小金融机构，为他们寻找最符合要求的交易对手、提供具有竞争力的市场价格和结算服务。

8.【单选题】《银行业金融机构联合授信管理办法（试行）》规定，下列选项中，银行业金融机构应建立联合授信机制的是（）。
A.在3家以上银行业金融机构有融资余额，且融资余额合计在10-30亿元之间的企业
B.在10家以上银行业金融机构有融资余额，且融资余额合计在10亿元以上的企业
C.在10家以上银行业金融机构有融资余额，且融资余额合计在20-50亿元之间的企业
D.在3家以上银行业金融机构有融资余额，且融资余额合计在50亿元以上的企业
参考答案：D
解析：该办法规定对在3家以上银行业金融机构有融资余额，且融资余额合计在50亿元以上的企业，银行业金融机构应建立联合授信机制；对在3家以上的银行业金融机构有融资余额，且融资余额合计在20亿元～50亿元的企业，银行业金融机构可自愿建立联合授信机制。

9.【单选题】净稳定资金比例应持续性地不低于（），从2018年1月1日开始实施。
A.50％
B.85％
C.90％
D.100％
参考答案：D
解析：教材页码：P406-407 净稳定资金比例应持续性地不低于100％，从2018年1月1日开始实施。

10.【单选题】下列哪个事件标志了国有商业银行公司治理改革的开端？（）
A.改革开放以来，中国农业银行，中国银行，中国建设银行和中国工商银行相继恢复和建立
B.1985年，引入市场竞争和国有银行商业化道路，交通银行，招商银行等股份制商业银行相继成立
C.2001年我国加入世贸组织
D.2004年1月，国务院决定对中国银行和中国建设银行进行股份制改造试点
参考答案：D
解析：2004年1月，国务院决定对中国银行和中国建设银行进行股份制改造试点，标志着国有商业银行公司治理改革的开端。

11.【多选题】下列选项中，（）是西方商业银行资产管理阶段具有代表性的理论。
A.商业性贷款理论
B.资产转移理论
C.预期收入理论
D.负债管理理论
E.现金管理理论
参考答案：ABC
解析：商业性贷款理论、资产转移理论和预期收入理论是西方商业银行资产管理阶段具有代表性的理论。

1.【单选题】商业银行在贷后管理中，常常进行贷款重组活动，即对原有贷款结构(期限、金额、利率、费用、担保等)进行调整、重新安排、重新组织，其目的主要在于（）。
A.增加收益
B.提高经济资本配置效率
C.降低客户违约风险
D.实现资产多元化配置
参考答案：C
解析：C项符合题意，贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结构(期限、金额、利率、费用、担保等)进行调整、重新安排、重新组织的过程。 ABD三项属于贷款转让的主要目的。

2.【多选题】风险价值通常是由银行的内部市场风险计量模型来估算，就目前而言，常用的风险价值计量方法有（）。
A.方差一协方差法
B.蒙特卡洛模拟法
C.解释区间法
D.历史模拟法
E.高级计量法
参考答案：ABD
解析：教材页码：P175~176 目前，常用的风险价值计量方法主要有三种：方差一协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法。

3.【单选题】假设商业银行批发和零售存款大量流失，此种情景属于( )压力测试情景。
A.市场风险
B.信用风险
C.流动性风险
D.操作风险
参考答案：C
解析：针对流动性风险的压力情景包括但不限于以下内容:流动性资产变现能力大幅下降，批发和零售存款大量流失，批发和零售融资的可获得性下降，交易对手要求追加抵(质)押品或减少融资金额，主要交易对手违约或破产，信用评级下调或声誉风险上升，市场流动性状况出现重大不利变化，表外业务、复杂产品和交易对流动性造成损耗，银行支付清算系统突然中断运行等。

4.【单选题】商业银行计划推出A、B、C三种不同金融产品。预期在不同市场条件下，三种产品可能产生的收益率分别为5％、10％、15％，产生不同收益率的可能性如表1—2所示。表1—2A、B、C产生不同收益率的可能性 <img src="/upload/paperimg/2024062815383568097031f-9f80e2764073/202406271747265d0d.png" style="width:100%;"/>根据上表，商业银行如果以预期收益率作为决策依据，下列描述正确的是（）。 Ⅰ．A和B具有同样的预期收益水平 Ⅱ．A和B的预期收益率同为10％，C的预期收益率为11．25％ Ⅲ．不考虑方差的情况下，C的预期收益水平最高，因此可以作为最佳选择 Ⅳ．A和B的组合是一种良好的风险转移策略
A.Ⅰ，Ⅲ
B.Ⅱ，Ⅲ
C.Ⅰ，Ⅳ
D.Ⅰ，Ⅱ，Ⅲ
参考答案：D
解析：教材页码：P26~28 A的预期收益率=0．25×5％+0．5×10％+0．25×15％=10％，方差=0．25×(5％-10％)【sup|2】+0．5×(10％-10％)【sup|2】+0．25×(15％-10％)【sup|2】=0．00125； B的预期收益率=0．5×5％+0．5×15％=10％，方差=0．5×(5％-10％)【sup|2】+0．5×(15％-10％)【sup|2】=0．0025； C的预期收益率=0．25×5％+0．25×10％+0．5×15％=11．25％，方差=0．25×(5％-11．25％)【sup|2】+0．25×(10％-11．25％)【sup|2】+0．5×(15％-11．25％)【sup|2】=0．00171。

5.【单选题】甲公司2014年销售收入为2亿元，销售成本为1.5亿元，2014年期初应收账款为7500万元，2014年期末应收账款为9500万元，则下列财务比率计算正确的有（）。
A.销售毛利率为75％
B.应收账款周转率为2.11
C.应收账款周转天数为171天
D.销售毛利率为25％
参考答案：D
解析：应收账款周转率=销售收入/（（期初应收账款+期末应收账款）/2）=2/（（0.75+0.95）/2）=2.35，应收账款周转天数=360/应收账款周转率=360/2.35=153天，销售毛利率=（销售收入-销售成本）/销售收入=（2-1.5）/2=25%。

6.【多选题】商业银行提高资本充足率的方法有（）。
A.降低风险加权资产的总量
B.提高留存利润
C.多计提超额贷款损失准备
D.发行减记型资本债券
E.收购上市公司
参考答案：ABC
解析：商业银行要提高资本充足率，主要有两个途径： ①分子对策，即增加资本。商业银行提高资本充足率的分子对策，包括增加一级资本和二级资本。一级资本的来源最常用的方式是发行普通股和提高留存利润。二级资本主要来源于超额贷款损失准备、次级债券、可转换债券等。 ②分母对策，即降低总的风险加权资产。商业银行提高资本充足率的分母对策，总体的思路是降低风险加权资产的总量，包括分别降低信用风险、市场风险和操作风险的资本要求。 A项为分母对策；BC两项为分子对策。故本题选ABC。

7.【单选题】下列关于收益率曲线的描述，错误的是（　　）。
A. 债券的到期收益通常不等于票面利率
B. 收益率曲线对应着各类期限的贷款利率
C. 收益率曲线斜向下意味着长期收益率较低
D. 收益率曲线是根据市场上具有代表性的交易品种所绘制的利率曲线
参考答案：B
解析：B项，收益率曲线用于描述收益率与到期期限之间的关系。收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断，以及对未来经济走势预期（包括经济增长、通货膨胀、资本回报等）的结果。

8.【单选题】使用Della-plus方法计算期权产品市场风险资本时，不包含下列( )的资本要求
A.Delta风险
B.Gamma风险
C.Theta风险
D.Vega风险
参考答案：C
解析："德尔塔+"（Delta-plus）使用敏感系数或与期权相关的希腊字母来测算其市场风险和资本要求，包括Delta、Gamma和Vega三部分，德尔塔加权头寸加入基础工具的头寸中，计算资本要求。

9.【多选题】压力测试的六项基本作用包括（）。
A.评估银行盈利、资本和流动性承受压力事件的能力，为银行设定风险偏好、制定资本和流动性规划提供依据
B.支持内外部对风险偏好和改进措施的沟通交流
C.协助行业协会制定改进措施
D.前瞻性评估压力情景下的风险暴露，识别定位业务的脆弱环节，改进对风险状况的理解，监测风险的变动
E.关注新产品或新业务带来的市场风险
参考答案：ABD
解析：教材页码：P385 压力测试的六项基本作用包括：第一，前瞻性评估压力情景下的风险暴露，识别定位业务的脆弱环节，改进对风险状况的理解，监测风险的变动。第二，对基于历史数据的统计模型进行补充，识别和管理“尾部”风险，对模型假设进行评估。第三，关注新产品或新业务带来的潜在风险。第四，评估银行盈利、资本和流动性承受压力事件的能力，为银行设定风险偏好、制定资本和流动性规划提供依据。第五，支持内外部对风险偏好和改进措施的沟通交流。第六，协助银行制定改进措施。

10.【单选题】银行的存贷款业务应归入（）账簿。
A.基本
B.银行
C.交易
D.封闭
参考答案：B
解析：教材页码：P164~165 银行的其他业务归入银行账簿，对于国内商业银行而言最典型的是存贷款业务，通常采用摊余成本法计价，主要受净利息收入变动对当期盈利能力的影响。

1.【多选题】下列关于《商业银行资本管理办法（试行）》中的最低资本要求说法正确的是（）。
A.核心一级资本充足率为5%
B.一级资本充足率为8%
C.资本充足率为4%
D.一级资本充足率为6%
E.资本充足率为8%
参考答案：ADE
解析：教材页码：P416~418 银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》明确提出了四个层次的监管资本要求。第一个层次是最低资本要求。核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%、8%;；需要说明的是，对于核心一级资本充足率，我国监管要求高于巴塞尔协议Ⅲ的监管标准(4.5%)。

2.【多选题】下列对市场风险内部模型法资本计量公式K＝Max（VaR【sub|t－】【sub|1】，m【sub|c】×VaR【sub|avg】）＋Max（sVaR【sub|t－1】，m【sub|s】×sVaR【sub|avg】）表述正确的有（）。
A. sVaR【sub|t－】【sub|1】为根据内部模型计量的上一交易日的压力风险价值
B. VaR【sub|t－】【sub|1】为根据内部模型计量的季末风险价值
C. 最低市场风险资本要求为最近60个交易日压力风险价值的均值（sVaR【sub|avg】）乘以m【sub|s】，m【sub|s】固定为3
D. 最低市场风险资本要求为一般风险价值及压力风险价值之和
E. 最低市场风险资本要求为最近60个交易日风险价值的均值乘以m【sub|c】，m【sub|c】最小为3
参考答案：AD
解析：B项，VaR【sub|t－】【sub|1】为根据内部模型计量的上一交易日的风险价值。CE两项，最低市场风险资本要求为一般风险价值及压力风险价值之和。一般风险价值（VaR）为以下两项中的较大值：①根据内部模型计量的上一交易日的风险价值（VaR【sub|t－】【sub|1】）；②最近60个交易日风险价值的均值（VaR【sub|avg】）乘以m【sub|c】，m【sub|c】最小为3，根据返回检验的突破次数可以增加附加因子2。压力风险价值（sVaR）为以下两项中的较大值：①根据内部模型计量的上一交易日的压力风险价值（sVaR【sub|t－】【sub|1】）；②最近60个交易日压力风险价值的均值（sVaR【sub|avg】）乘以m【sub|s】。根据目前的监管规定，m【sub|s】最小为3。

3.【单选题】有关战略风险的高、中、低风险的评判标准，下列哪一项不属于高风险的特征?（）
A.战略目标缺失、不明确或未考虑业务环境的变化
B.管理能力或现有资源不足以实现预定的策略目标
C.管理层在新产品或服务决策、并购方面的以往表现一般
D.企业文化定位与战略目标不一致
参考答案：C
解析：教材页码：P352~353 C项为中风险的评判标准。高风险： (1)战略目标缺失、不明确或未考虑业务环境的变化;业务决策频繁出错、业务决策不合理实施或不能对产业变化及时作出反应，存在遭受重大财务损失的可能性;片面强调业绩大幅增长或业务非理性扩张，业务扩张意愿与风险承受能力失衡，存在导致盈利较大幅度向下波动或造成较大资本压力的可能性。 (2)高管层在有效指导战略计划的沟通、执行和修订，以及贯彻银行风险偏好政策方面缺乏必要经验;管理能力或现有资源不足以实现预定的策略目标;在战略决策时面临很大困难，改变决策时需要付出很高成本;企业文化定位与战略目标不一致;管理层在新产品或服务决策、并购方面的以往表现不尽如人意;管理信息系统不足以支持机构进行合理的战略决策或应对环境变化。

4.【单选题】监管部门监督检查与（）共同构成商业银行有效管理和控制风险的外部保障。
A.公司治理
B.资本管理
C.市场约束
D.市场准入
参考答案：C
解析：教材页码：P440~441 监管部门监督检查与市场约束共同构成商业银行有效管理和控制风险的外部保障。面对当前复杂多变的全球经济、金融形势，有效银行监管对保持金融稳定的重要性不断提升，全球范围内就加强对银行机构监管、完善监管政策和会计政策、鼓励有效公司治理、提高信息披露水平达成共识，银行监管与市场约束在银行业风险管理体系中的重要性必将进一步提升。

5.【单选题】某商业银行由X、Y两个核心业务部门构成，其总体经济资本为120亿元，假设单独计算X、Y业务部门的非预期损失分别为60亿元、90亿元，则应当给X、Y业务部门配置的经济资本分别为（）。
A.X60亿元，Y60亿元
B.X60亿元，Y90亿元
C.X48亿元，Y72亿元
D.X30亿元，Y90亿元
参考答案：C
解析：以资本表示的组合限额=资本×资本分配权重，所以X的经济资本=60/150×120=48亿元；Y的经济资本=90/150*120=72亿元。

6.【单选题】香港金融管理局建议商业银行将一级流动资产比率维持在15%以上，这里的一级流动资产是指可在（）天内变现的流动资产。
A.3
B.5
C.7
D.14
参考答案：C
解析：香港金管局建议商业银行将一级流动资产（可在7天内变现的流动资产）比率维持在15%以上，并保持7日内的负错配金额不超过总负债的10%，1个月内的负错配金额不超过总负债的20%。

7.【单选题】在商业银行所面临的下列风险类别中，最具有系统性风险特征的是( )
A.市场风险
B.信用风险
C.声誉风险
D.操作风险
参考答案：A
解析：由于市场风险主要来自所属经济体，因此具有明显的系统性风险特征，难以通过在自身经济体内分散化投资完全消除。

8.【多选题】风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的（）。
A.哲学
B.公司治理原则
C.内部控制体系
D.风险管理理念
E.价值观
参考答案：ADE
解析：教材页码：P39~40 风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。

9.【多选题】目前操作风险资本计量方法主要有基本指标法、标准法和高级计量法。采用标准法计量操作风险资本时应对β系数为最高档的业务条线有（）
A.支付和清算
B.交易和销售
C.资产管理
D.零售银行业务
E.公司金融
参考答案：ABE
解析：教材页码：P238~241 <img src="/upload/paperimg/2026031810414427297274d-5b844eb73bdc/202603181032084810.png" style="width:100%;"/>

10.【多选题】2011年，在巴塞尔协议Ⅲ出台之际，中国银监会适时推出（）四大监管工具，形成中国银行业监管新框架，积极适应国际监管新标准。
A.流动性要求
B.拨备率
C.资本要求
D.杠杆率
E.市场约束
参考答案：ABCD
解析：教材页码：P446~448 2011年，在巴塞尔协议Ⅲ出台之际，中国银监会及时推出资本要求、杠杆率、拨备率和流动性要求四大监管工具，初步形成中国银行业监管新框架，以积极适应国际监管新标准。

11.【单选题】对内部模型计量的风险价值设定的限额是（）限额。
A.交易
B.头寸
C.风险价值
D.止损
参考答案：C
解析：教材页码：P177 风险价值限额是指对基于量化方法计算出的市场风险计量结果来设定限额，例如，对采用内部模型法计量出的风险价值设定限额。

1.【多选题】现金流量中的现金包括（）。
A.库存现金
B.现金等价物
C.固定存款
D.活期存款
E.已办理质押的活期存款
参考答案：ABD
解析：现金流量中的现金包括两部分：①现金，即企业库存现金以及可以随时用于支付的存款；②现金等价物，即企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。另外，现金流量表中的现金必须不受限制，可以自由使用。比如，已办理质押的活期存款不能用于还款，因此应该从现金中剔除。

2.【多选题】关于交易对手的国别风险识别，商业银行应当（）。
A.对涉及敏感国家或地区的业务及交易保持高度警惕
B.严格遵守反洗钱和反恐融资法律法规
C.及时录入、更新有关制裁名单和可疑交易客户等信息
D.对交易对手进行尽职调查
E.及时查询包括联合国制裁决议在内的与本机构经营相关的国际事件信息
参考答案：ABCE
解析：银行业金融机构在进行交易对于尽职调查时，应当严格遵守反洗钱和反恐融资法律法规，严格执行联合国安理会的有关决议，对涉及敏感国家或地区的业务及交易保持高度警惕，及时查询包括联合国制裁决议在内的与本机构经营相关的国际事件信息，建立和完善相应的管理信息系统，及时录人、更新有关制裁名单和可疑交易客户等信息，防止个别组织或个人利用本机构从事支持恐怖主义、洗钱或其他非法活动。

3.【多选题】下列情况中，可能给企业带来经营风险的有（）。
A.客户需求为便携性PC，企业仍生产台式机
B.持有一笔占公司年订单量60％的订单，能按时保质完成
C.企业只生产台式机
D.以前产品的产、供、销都由本企业自行提供，最近企业转型，只负责产品的生产
E.只依赖于一家供应商
参考答案：ACDE
解析：对于银行信贷来说，企业的经营风险部分体现在：不能适应市场变化或客户需求的变化；持有一笔大额订单却不能较好地履行合约；产品结构单一；对存货、生产和销售的控制力下降；对一些客户或供应商过分依赖，可能引起巨大的损失等方面。A选项，企业生产不能适应客户需求变化；C选项，企业的产品结构过于单一；D选项，企业对存货、销售的控制力下降；E选项，企业对供应商过分依赖，这些都可能为企业带来经营风险。B选项，企业持有一笔大订单，而且能较好地履行合约，因而不会为企业带来经营风险。

4.【判断题】对于有明确市场价格的质押品。如国债等，其公允价值即为该质押品的市场价格。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：对于有明确市场价格的质押品，如国债等，其公允价值即为该质押品的市场价格。

5.【多选题】贷款分类时，应该遵循的原则有（）。
A.合法性原则
B.真实性原则
C.及时性原则
D.审慎性原则
E.重要性原则
参考答案：BCDE
解析：贷款分类应遵循以下原则： ①真实性原则； ②及时性原则； ③重要性原则； ④审慎性原则。

6.【多选题】下列关于项目生产所需的燃料及动力供应条件分析的说法，正确的有（）。
A.所需燃料通常有煤炭、石油和天然气
B.所需动力主要有电力和蒸汽
C.要依据产品生产过程、成本、质量、区域环境对所用燃料的要求来选择燃料种类
D.要根据当地水源分布、水质情况分析用水量
E.耗电量大又要求连续生产的工业项目，需要分析估算项目最大用电量、高峰负荷、备用量、供电来源
参考答案：ABCE
解析：D项，在项目评估时，根据项目对水源、水质的要求，计算出项目用水量，再结合当地的供水价格，分析耗水费用对产品成本的影响。

7.【多选题】商业银行在贷款分类中应当做到（）。
A.制定和修订信贷资产风险分类的管理政策、操作实施细则或业务操作流程
B.开发和运用信贷资产风险分类操作实施系统和信息管理系统
C.建立完整的信贷档案，以保证贷款分类的独立、连续、可靠
D.保证信贷资产分类人员具备必要的分类知识和业务素质
E.高级管理层要对贷款分类制度的执行、贷款分类的结果承担责任
参考答案：ABDE
解析：C项，建立完整的信贷档案，以保证分类资料信息准确、连续、完整；建立有效的信贷组织管理体制，形成相互监督制约的内部控制机制，保证贷款分类的独立、连续、可靠。

8.【多选题】下列质押品中，可以用市场价格作为公允价值的有（）。
A.银行承兑汇票
B.上市公司流通股票
C.非上市公司法人股权
D.国债
E.存款单
参考答案：ABDE
解析：教材页码：P191-193 对于有明确市场价格的质押品，如国债、上市公司流通股票、存款单、银行承兑汇票等，其公允价值即为该质押品的市场价格。

9.【单选题】（）适用于被批准于短期贷款、长期循环贷款和其他类型的授信贷款的最高的本金风险敞口额度。
A.集团借款企业额度
B.借款企业额度
C.单笔贷款授信额度
D.承诺贷款额度
参考答案：C
解析：单笔贷款授信额度适用于：①被指定发放的贷款本金额度，一旦经过借贷和还款后，就不能再被重复借贷；②被批准于短期贷款、长期循环贷款和其他类型的授信贷款的最高的本金风险敞口额度。

10.【单选题】下列各项不属于常用固定资产折旧方法的是（）。
A.平均年限法
B.固定年数法
C.工作量法
D.快速折旧法
参考答案：B
解析：固定资产折旧方法包括年限平均法(又称直线折旧法)、工作量法、双倍余额递减法和年数总和法（双倍余额递减法和年数总和法是通常采用的两种快速折旧法）。

1.【多选题】商业银行拟接受的押品应符合的基本条件包括（）。
A.押品具有良好的变现能力
B.押品权属关系清晰
C.抵押（出质）人对押品具有处分权
D.押品符合法律法规规定及国家政策要求
E.押品真实存在
参考答案：ABCDE
解析：商业银行拟接受的押品应符合的基本条件： ①押品真实存在; ②押品权属关系清晰，抵押(出质)人对押品具有处分权; ③押品符合法律法规规定或国家政策要求; ④押品具有良好的变现能力。【章节】7.5.3押品风险控制的基本要求

2.【判断题】贷款展期的审批与贷款的审批一样，实行分级审批制度。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：贷款展期的审批与贷款的审批一样，实行分级审批制度。

3.【多选题】保证合同的条款审查主要应注意的条款有（）。
A.保证的方式
B.保证期间
C.保证担保的范围
D.保证的费用
E.被保证的贷款数额
参考答案：ABCE
解析：保证合同的条款审查主要应注意以下条款：被保证的贷款数额；借款人履行债务的期限；保证的方式；保证担保的范围；保证期间；双方认为需要约定的其他事项。

4.【单选题】对可能因债务人一方的行为或者其他原因，使判决不能执行或者难以执行的案件，人民法院根据债权银行的申请裁定或者在必要时不经申请自行裁定采取的财产保全措施属于（　　）。
A.诉后财产保全
B.诉前财产保全
C.诉中财产保全
D.诉讼财产保全
参考答案：C
解析：财产保全分为两种：诉前财产保全和诉中财产保全。诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施。诉中财产保全的含义如题干所述。

5.【单选题】目前所使用的定量分析方法中使用的各类违约概率模型不包括（）。
A.穆迪的CreditMonitor
B.5Ps分析系统
C.KPMG的死亡概率模型
D.穆迪的RiskCalc
参考答案：B
解析：20世纪90年代以来，信用风险量化模型在银行业得到了高度重视和快速发展．涌现了一批能够直接计算违约概率的模型，其中具有代表性的模型有穆迪的Risk-Calc和CreditMonitor,KPMG的风险中性定价模型和死亡概率模型。

6.【多选题】下列关于企业信用度的分析，正确的有（　　）。[2009年6月真题]
A.主要对企业管理人员素质、企业借贷信用评估
B.企业借贷信用主要通过贷款按期偿还率、还本付息率等指标来评价
C.经济合同履约信用主要通过经济合同履约率评价
D.产品信誉评价主要评价企业产品的优质率和合格率、市场竞争力、市场占有率等
E.企业管理水平主要通过管理人员的业务素质评价
参考答案：BCD
解析：A项，对企业信用度的分析主要是对企业借贷信用、经济合同履约信用、产品信誉等的评估；E项，企业管理水平主要指管理人员业务素质、经历、管理能力、知识结构及年龄结构，机构的设置及合理性，经营管理方面的主要业绩，已实施投资项目的管理情况等。

7.【单选题】下列关于同一财产向两个以上债权人抵押的，变卖所得价款清偿债权的说法不正确的是（）。
A.抵押权未登记的，按照债权比例清偿
B.抵押登记顺序不同的，按照登记先后顺序清偿
C.抵押权已登记的先于未登记的受偿
D.抵押登记顺序相同的，按照债权紧急程度清偿
参考答案：D
解析：同一财产向两个以上债权人抵押的，拍卖、变卖抵押财产所得的价款依照下列规定清偿：①抵押权已登记的，按照登记的先后顺序清偿；顺序相同的，按照债权比例清偿。②抵押权已登记的先于未登记的受偿。③抵押权未登记的，按照债权比例清偿。故D项错误。

8.【多选题】所谓杠杆比率就是主要通过比较资产、负债和所有者权益的关系来评价客户负债经营的能力。它包括（）。
A.利息保障倍数
B.负债与所有者权益比率
C.流动比率
D.资产负债率
E.负债与有形净资产比率
参考答案：ABDE
解析：所谓杠杆比率就是主要通过比较资产、负债和所有者权益的关系来评价客户负债经营的能力。它包括资产负债率、负债与所有者权益比率、负债与有形净资产比率、利息保障倍数等，这些统称为杠杆比率。

9.【多选题】借款人申请贷款展期，应向银行提交展期申请，其内容包括（）。
A.展期理由
B.展期期限
C.展期后的还本、付息计划
D.拟采取的补救措施
E.展期后的付费计划
参考答案：ABCDE
解析：借款人不能按期归还贷款时，应当在贷款到期之前，向银行申请贷款展期。是否展期由银行决定。借款人申请贷款展期，应向银行提交展期申请，其内容包括：展期理由、展期期限，展期后的还本、付息、付费计划、拟采取的补救措施。如果是合资企业或股份制企业，则应提供董事会关于申请贷款展期的决议文件或其他有效的授权文件，申请保证贷款、抵押贷款、质押贷款展期的，还应当由保证人、抵押人、出质人出具同意的书面证明。已有约定的，按照约定执行。

10.【多选题】银行可采取的风险处置措施包括( )。
A.列入重点观察名单
B.要求完善担保条件、增加担保措施
C.动态调整资产风险分类
D.对客户进行罚款
E.要求客户限期纠正违约行为
参考答案：ABCE
解析：参考风险预警的处置相关内容。根据风险的程度和性质，银行可采取相应的风险处置措施包括：（1）列入重点观察名单；（2）要求客户限期纠正违约行为；（3）要求完善担保条件，增加担保措施；（4）降低整体授信额度，暂停发放新贷款或回收已发放的授信额度等；（5）动态调整资产风险分类，可知ABCE选项正确。

11.【单选题】关于贷款申请受理，下列选项表述不正确的是（）。
A.风险管理部门可以对是否受理贷款提供意
B.业务人员可通过相关渠道对客户情况进行初步查
C.业务人员在撰写会议记录时，不应该包含是否需要做该笔贷款的倾向性意见
D.客户面谈后进行内部意见反馈的原则适用于每次业务面谈
参考答案：C
解析：面谈后，业务人员须及时撰写会谈纪要，为公司业务部门上级领导提供进行判断的基础性信息。撰写内容包括贷款面谈涉及的重要主体、获取的重要信息、存在的问题与障碍，以及是否需要发放该笔贷款的倾向性意见或建议。【章节】2.2.2内部意见反馈

1.【多选题】关于家庭收支状况的分析，说法正确的有( )。
A.紧急预备金额度通常为家庭月支出的2—3倍
B.如果统计年度出现“其他收入”，则应该考虑排除“其他收入”后，当年收支是否能够得以平衡或出现盈余
C.包括收支盈余情况分析、财务自由度的分析、收入支出结构分析和应急能力分析
D.工作收入的占比越大，说明家庭对工作收入的依赖性就越大
E.自由结余占比越大，客户的结余使用效率越高
参考答案：BCD
解析：A项，紧急预备金额度通常为家庭月支出的3～6倍；E项，通常而言，自由结余占比越大，客户的结余使用效率越低。

2.【多选题】家庭理财支出包括（）。
A.贷款投资资产的利息支出
B.贷款投资项目的利息支出
C.保障保费支出
D.投资理财咨询支出
E.赡养支出
参考答案：ABCD
解析：家庭支出主要分为三大类，包括了家庭生活支出、理财支出和其他支出。理财支出包括因为投资或理财活动的相关支出，如贷款投资资产和项目的利息支出、保障保费支出、投资理财咨询支出等。

3.【单选题】医疗保险是指以保险合同约定的医疗行为的发生为给付保险金条件，为被保险人接受诊疗期间的医疗费用支出提供保障的保险。下列（）不属于医疗保险中的医疗费用。
A.护理费用
B.手术费用
C.住院费用
D.治疗费
参考答案：D
解析：医疗保险，是指按照保险合同约定为被保险人的医疗、康复等提供保障的保险。医疗费用包括门诊费用、药费、住院费用、护理费用、医院杂费、手术费用及检查费用等。

4.【单选题】下列不属于利用税收优惠进行税务规划的是（）。
A.利用免税筹划
B.分劈技术
C.利用减税筹划
D.税收负担的逃避
参考答案：D
解析：从税制构成要素的角度探讨，利用税收优惠进行税务规划主要利用以下几个优惠要素。 (1)利用免税筹划，是指在合法、合理的情况下，使纳税人成为免税人，或使纳税人从事免税活动，或使征税对象成为免税对象而免纳税收的税务规划方法。 (2)利用减税筹划，是指在合法、合理的情况下，使纳税人减少应纳税收而直接节税的税务规划方法。 (3)利用税率差异筹划，是指在合法、合理的情况下，利用税率的差异而直接节税的税务规划方法。是尽量利用税率的差异使节税最大化。 (4)分劈技术，是指在合法、合理的情况下，使所得、财产在两个或更多个纳税人之间进行分劈而直接节税的税务规划技术。 (5)利用税收扣除筹划，是指在合法、合理的情况下，使扣除额增加而实现直接节税，或调整各个计税期的扣除额而实现相对节税的税务规划方法。 (6)利用税收抵免筹划，是指在合法、合理的情况下，使税收抵免额增加而节税的税务规划方法。 (7)利用退税筹划，是指在合法、合理的情况下，使税务机关退还纳税人已纳税款而直接节税的税务规划方法。 “税收负担的逃避”即逃税，属违法行为，不属于税务规划的基本方法。

5.【单选题】损失通常包括直接损失和间接损失两种形态。在保险实务中，下列不属于间接损失的是（）。
A.财产本身损失
B.额外费用损失
C.收入损失
D.责任损失
参考答案：A
解析：间接损失是指风险事故的发生触发了新的风险事故，或改变了风险事故的既定状态，而导致的损失。

6.【多选题】投保人对下列人员具有保险利益（）。
A.本人
B.配偶
C.子女
D.父母
E.与投保人有劳动关系的劳动者
参考答案：ABCDE
解析：投保人对下列人员具有保险利益：(1)本人；(2)配偶、子女、父母；(3)前项以外与投保人有抚养、赡养或者扶养关系的家庭其他成员、近亲属；(4)与投保人有劳动关系的劳动者。除前款规定外，被保险人同意投保人为其订立合同的，视为投保人对被保险人具有保险利益。订立合同时，投保人对被保险人不具有保险利益的，合同无效。

7.【多选题】下列关于中小企业主共同特征的表述，正确的有（）
A.随着年龄的增加倾向于选择职业经理人接班
B.做事干练一般喜欢独自做决定
C.随着年龄增长，关心个人财富传承
D.个人人身风险对企业经营影响大
E.较为以自我为中心
参考答案：BCDE
解析：选项A错误：虽然企业规模较小，但企业与家庭生活息息相关，部分企业在持续发展阶段，随着老企业主年龄的增加，会面临无人继承家族事业的问题。选项B正确：中小企业主在企业经营活动中经常会遇到各种复杂的问题，长期的企业经营培养了这一群体的理性思维，在决策过程中牵绊较少，部分中小企业主喜欢独自做决定。选项C正确：中小企业主家庭，尤其是随着资产的增加，年龄也逐渐变大，他们更关注财富的传承（）；选项D正确：中小企业主工作量一般较其他类型的人更大，在企业经营过程中需要与各类客户和供应商等协调，因此健康状况往往遭到忽略。中小企业主的个人人身风险尤其巨大，家庭面临包括身故、全残、疾病等在内的个人人身风险。选项E正确：企业的核心就是业主本人，在此环境下，中小企业主往往具有以自我为中心的性格特征。综上，本题应选BCDE。

8.【单选题】某客户的股票投资主要集中在食品、医疗、汽车、地产、钢铁五大行业板块，如果目前宏观经济正处于衰退时期，理财师计划调整策略，那么该客户应投资（）类型股票。
A.食品类股票、医疗类股票
B.医疗类股票、钢铁类股票
C.汽车类股票、钢铁类股票
D.地产类股票、汽车类股票
参考答案：A
解析：防守型行业的经营状况在经营周期的上升和下降阶段都很稳定。这些行业运动形态的存在是因为其产业的产品需求相对稳定，并不受经济周期处于衰退状态的影响。对其投资属于收入投资。而非资本利得投资。食品业和公用事业属于防守型行业。汽车、地产和钢铁行业均属于周期型行业，周期型行业的运动状态直接与经济周期相关，当经济处于上升时期，这些产业会紧随其扩张；当经济衰退时，这些产业也相应跌落。

9.【单选题】下列不属于投资收入的是（）。
A.个人经营所得
B.股息收入
C.财产租赁所得
D.基金盈利
参考答案：A
解析：投资收入通常是指家庭的财产性收入，其中包括特许权使用费所得，利息、股息、红利所得，资产增值，财产租赁和财产转让所得等。在一些情况下，家庭经营所得也可以列入投资收入。工作收入指家庭成员通过工作、劳务等获得的可支配收入，即完税后的收入，包括家庭成员的工资收入、年终奖、劳务收入、稿酬、个人经营所得等。A项个人经营所得属于工作收入。

10.【单选题】资产配置方面，下列指标中可以反映资产实际变现能力的是（）。
A.资产负债结构
B.可配置投资性资产比率
C.融资率
D.资产配置状况
参考答案：B
解析：B项，可配置的投资性资产是客户家庭已经拥有的可贵的财务资源，有效利用将会对未来改善家庭财务状况产生重要的影响。可配置投资性资产比率将让客户清楚地看到资产的实际变现能力，以及可用于投资的资产情况。

1.【单选题】某投资者以4元的价格买入一张执行价格为92元的某公司股票看涨期权合约，同时以2元的价格卖出一张执行价格为96元的该公司股票的看涨期权合约，每张期权合约对应的股票数量为1股，两张期权合约到期，到期时该公司股票的价格为100元，那么他的利润为（）元。
A.6
B.2
C.8
D.-2
参考答案：B
解析：买进看涨期权支付4元，卖出看涨期权获得2元，买卖期权盈利：2-4=-2（元）；当市场价格上涨为100元时，买进的看涨期权行权获得：100-92=8（元）；当市场价格上涨为100元时，卖出看涨期权的买方会要求行权，行权履约获得：96-100=-4（元），即亏损4元；因此该投资者的利润为：-2+8-4=2（元）。

2.【单选题】根据个人所得税法律制度的规定，下列所得中，应缴纳个人所得税的是( )。
A.加班工资
B.独生子女补贴
C.差旅费津贴
D.国债利息收入
参考答案：A
解析：教材页码：P178-188 工资、薪金所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及与任职或者受雇有关的其他所得。A项，应缴纳个人所得税。不属于工资、薪金性质的补贴、津贴，不征收个人所得税的包括：①独生子女补贴；②执行公务员工资制度未纳入基本工资总额的补贴、津贴差额和家属成员的副食补贴；③托儿补助费；④差旅费津贴、误餐补助。B、C两项，不缴纳个人所得税。D项，国债利息收入属于免税项目。

3.【多选题】教育投资规划的流程的包括（）。
A.收集、整理和分析客户的家庭财务状况
B.明确客户的教育投资目标
C.制订教育投资规划方案
D.教育投资规划方案的执行
E.后续跟踪服务
参考答案：ABCDE
解析：教育投资规划的流程一般包括第一，接触客户，建立信任关系。第二，收集、整理和分析客户的家庭财务状况。第三，明确客户的教育投资目标。第四，制订教育投资规划方案。第五，教育投资规划方案的执行。第六，后续跟踪服务。

4.【单选题】在客户家庭基本信息这个环节里，理财师首先要（）。
A.知道客户的居住地址、联系方式
B.知道客户的职业以及职务
C.了解客户家庭的主要成员
D.了解客户理财的需求和目标
参考答案：C
解析：在客户家庭基本信息这个环节里，理财师首先要了解家庭的主要成员。

5.【单选题】理财规划的各部分是相互联系的，其中某些产品的设计要同时考虑多个规划的需要。比如年金保险产品除了是风险管理和保险规划的重要工具，还是（）规划经常需要考虑的。
A.现金
B.消费支出
C.子女教育
D.退休养老
参考答案：D
解析：年金保险是指以生存为给付保险金条件，并按约定的时间间隔分期给付生存保险金的人身保险。在保险实务中年金保险通常也有保险金按年给付或按月给付等形式供保险消费者选择。目前在保险市场上，年金保险多数为养老金保险。

6.【单选题】文先生为女儿投保了一份意外伤害保险，受益人为文先生的妻子，则该保险合同的当事人是（）。
A.文先生、文先生的妻子
B.文先生、文先生的女儿
C.文先生的女儿、保险公司
D.文先生、保险公司
参考答案：D
解析：投保人，又称要保人，是指与保险人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人。投保人是任何保险合同不可或缺的当事人之一，它既可以是自然人也可以是法人。保险人，又称承保人，是指与投保人订立保险合同，并承担赔偿或者给付保险金责任的保险公司。如同投保人一样，保险人也是保险合同的一方当事人，本题中投保人为文先生，保险人为保险公司。

7.【单选题】直接税是税收负担不能由纳税人转嫁出去，必须由自己负担的税种，下列不属于直接税的是（）。
A.企业所得税
B.个人所得税
C.消费税
D.房产税
参考答案：C
解析：直接税是税收负担不能由纳税人转嫁出去，必须由自己负担的各个税种，如所得税、财产税、社会保险税等；间接税是税负可以由纳税人转嫁出去，由他人负担的各个税种，如消费税。C项属于间接税。

8.【单选题】对一些特殊事件比如失业、创业、移民等，发生后客户的收入将发生重大变化，这时，理财师更应注重（）。
A.以前根据目前或前期收支水平状况对未来收支的预估
B.家庭现金流量的变化并对此进行规划
C.根据客户对未来不乐观的收入假设进行规划
D.根据客户对未来非常乐观的收入假设进行规划
参考答案：B
解析：对一些特殊事件发生后在财务上的规划，比如失业、创业、移民等，客户的收入将发生重大变化，以前根据目前或前期收支水平状况对未来收支的预估就失去了参考价值，同时客户家庭的现金流可能出现问题。这时，理财师更应该注重变化后的家庭现金流量并对此进行规划，而不是单纯地根据客户对未来非常乐观的收入假设进行规划

9.【单选题】下列关于弃权与禁止反言的说法不正确的是( )。
A.弃权通常是指保险人放弃合同解除权与抗辩权
B.禁止反言意味着无论是保险人还是投保人，如果弃权，将来均不得重新主张
C.代理人的弃权行为不视为保险人的弃权行为，保险人可拒绝承担责任
D.弃权与禁止反言常因保险代理人的原因产生
参考答案：C
解析：C项，从保险代理关系看，保险代理人是以保险人的名义从事保险活动的，其在授权范围内的行为所产生的一切后果应由保险人来承担。所以，代理人的弃权行为即视为保险人的弃权行为，保险人不得为此拒绝承担责任。

10.【判断题】个人所得税是指以个人的各种所得为课税对象的多个税种组成的课税体系。
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：个人所得税是指以个人的各种所得为课税对象的多个税种组成的课税体系。

11.【单选题】与个人投资者对新信息（）相反的是，职业的投资经理人以及证券分析师跟多的是表现为（）。
A.反应不足，反应过度
B.过分自信，反应不足
C.反应过度，反应不足
D.反应不足，过分自信
参考答案：C
解析：与个人投资者对新信息往往反应过度相反的是，职业的投资经理人以及证券分析师更多的表现为反应不足。

1.【单选题】以下不属于公积金个人住房贷款与商业银行自营性个人住房贷款的区别的是（）不同。
A.审批主体
B.贷款对象
C.贷款条件
D.资金来源
参考答案：C
解析：公积金个人住房贷款与商业银行自营性个人住房贷款的区别包括承担风险的主体不同、资金来源不同、贷款对象不同、审批主体不同、贷款利率不同。

2.【单选题】商业银行个人贷款中受托支付是指（）
A.指贷款银行（依法设立的银行业金融机构）根据借款人提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象
B.指贷款银行根据借款人的要求将贷款资金转入到借款人的账户中
C.指贷款银行根据贷款合同约定将贷款资金转入第三方监管机构账户中
D.指贷款银行将贷款资金转入经认证的资金托管机构账户中
参考答案：A
解析：贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

3.【多选题】签订担保借款合同的主体包括（）。
A.贷款人
B.担保人
C.借款人
D.公证人
E.资产评估人
参考答案：ABC
解析：贷款人应与借款人签订书面借款合同，担保的应同时签订担保合同。合同填写并复核无误后，贷款签约人员应负责与借款人(包括共同借款人)、担保人(抵押人、出质人、保证人)签订合同。

4.【多选题】下列属于催收评分应用的模型有（）。
A.违约概率模型
B.风险预警模型
C.损失程度模型
D.催收响应模型
E.客户盈利分析模型
参考答案：ACD
解析：催收评分应用的模型有违约概率模型、损失程度模型和催收响应模型。E项属于个人贷款定价模型。B项风险预警模型属于互联网个人贷款的风险模型。

5.【单选题】商业银行互联网个人贷款的诞生与变化共经历了( )个阶段。
A.三
B.四
C.五
D.六
参考答案：B
解析：商业银行互联网个人贷款的诞生与变化伴随着互联网与信息技术的大发展，主要经历了四个发展阶段：①商业银行内部个贷业务部分流程的内部网络线上化；②个贷业务全流程电子化；③基于商业银行自身数据库，对客户包括存款、资产、理财、贷款等在内的各类信息，加以综合分析，主动向客户发放的小额信用贷款，是银行互联网个人贷款的初级形态；④商业银行以银行数据、社会信息、互联网大数据等为基础对客户身份信息、行为模式、消费能力、社交信息等进行综合分析，从而对信用情况作出判断，通过互联网平台进行全流程管理的个人贷款。

6.【判断题】对于实施“限购”措施的城市，居民购买首套普通自住房的家庭，贷款最低首付款比例为25％。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：在不实施“限购”措施的城市，居民家庭首次购买普通住房的商业性个人住房贷款，原则上最低首付款比例为25％，各地可向下浮动5个百分点；对于实施“限购”措施的城市，居民购买首套普通自住房的家庭，贷款最低首付款比例为30％。

7.【单选题】（）不是个人汽车贷款的原则。
A.风险补偿
B.分类管理
C.设定担保
D.特定用途
参考答案：A
解析：个人汽车贷款实行“设定担保，分类管理，特定用途”的原则。

8.【判断题】目前商业银行的个贷行为评分通常每个季度计算一次，完全批量、自动计算。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：目前商业银行的个贷行为评分通常【每个月】计算一次，完全批量、自动计算，获取评分所需信息，每月动态更新客户还款行为，进行及时的风险评判。

9.【判断题】个人贷款的对象包括自然人和法人。
A.对
B.错
参考答案：B
解析：个人贷款的对象【仅限于自然人】，而不包括法人。合格的个人贷款申请人必须是具有完全民事行为能力的人。

10.【多选题】下列关于个人汽车贷款的发展历程的说法中，正确的有（）。
A.银行业的汽车贷款业务萌芽于1996年，当时中国工商银行与一汽集团建立了长期战略合作伙伴关系
B.1998年9月《汽车消费贷款管理办法(试点办法)》的颁布，是继1997年出台个人住房贷款业务的政策之后，中国人民银行推动消费信贷的又一新举措
C.2004年8月，中国人民银行、中国银监会联合颁布了《汽车贷款管理办法》，取代之前的《汽车消费贷款管理办法(试点办法)》
D.《汽车贷款管理办法》和之前的《汽车消费贷款管理办法(试点办法)》区别不大，主要是把试点办法中的事项确定下来
E.根据《汽车贷款管理办法》第三条的规定，可以提供汽车贷款的贷款人只能是在中华人民共和国境内依法设立的、经中国银行业监督管理委员会及其派出机构批准经营人民币贷款业务的商业银行
参考答案：BC
解析：选项A，银行业的汽车贷款业务萌芽于1996年，当时中国建设银行与一汽集团建立了长期战略合作伙伴关系。选项D，2004年8月，中国人民银行、中国银监会联合颁布了《汽车贷款管理办法》。《汽车贷款管理办法》在贷款人、借款人范围、车贷首付比例和年限等关键问题的规定上，都与1998年的《汽车消费贷款管理办法(试点）》办法有很大不同。选项E，根据《汽车贷款管理办法》第三条的规定，新办法实施后，可以提供汽车贷款的贷款人包括“在中华人民共和国境内依法设立的、经中国银行业监督管理委员会及其派出机构批准经营人民币贷款业务的商业银行、城乡信用合作社及获准经营汽车贷款业务的非银行金融机构”。

1.【单选题】下列情形不可以申请公积金个人住房贷款的是（）。
A.装修自有住房
B.建造自有住房
C.购买自有住房
D.翻建自有住房
参考答案：A
解析：公积金个人住房贷款也称委托性住房公积金贷款，是指由各地住房公积金管理中心运用个人及其所在单位所缴纳的住房公积金，委托商业银行向符合公积金中心规定条件的职工个人发放的，用于购买、建造、翻建、大修自住住房的贷款。

2.【判断题】银行会根据客户的风险进行差异化定价，个人汽车贷款利率根据对应期限档次的LPR利率、客户的风险状况等综合确定。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：银行会根据客户的风险进行差异化定价，个人汽车贷款利率根据对应期限档次的LPR利率、客户的风险状况等综合确定。

3.【单选题】某银行为某个人优质客户的贷款进行定价时，选取优惠利率为4％。违约风险贴水为50基点，期限风险贴水为30基点，则根据基准利率加点定价模型，该客户的贷款利率为（　　）。[2016年11月真题]
A.4.8％
B.4.2％
C.3.2％
D.3.8％
参考答案：A
解析：根据基准科率加点定价模型的计算公式，风险加点=违约风险贴水+期限风险贴水=(50+30)X0.01％=0.8％，贷款利率=优惠利率+风险加点=4％+0.8％=4.8％。

4.【单选题】下列属于个人住房贷款中常见的政策性风险的是（　　）。[2010年5月真题]
A.对抵押品执行的政策性限制
B.对境外人士购房的限制
C.对楼盘建设规划的限制
D.对售房人资格的政策性限制
参考答案：B
解析：政策风险是指政府的金融政策或相关法律、法规发生重大变化或是有重要的举措出台，引起市场波动，从而给商业银行带来的风险。比较常见的政策风险如下：①对境外人士购房的限制；②对购房人资格的政策性限制。

5.【单选题】商业银行互联网个人贷款业务的诞生与变化伴随着互联网与信息技术的大发展，主要经历了几个阶段，不包括（）。
A.第一阶段：个贷业务部分流程的内部网络线上化，包括初期的电子渠道提交申请材料、通过电子渠道放款等较为简单的模式
B.第二阶段：个贷业务全部电子化，包括在电子渠道提交申请材料、审核、审批与发放贷款
C.第三阶段：基于商业银行自身数据库，对客户包括存款。资产、理财、贷款等在内的各类信息，加以综合分析，主动向客户发放的小额信用贷款
D.第四阶段：基于商业银行外在数据库，对客户包括存款。资产、理财、贷款等在内的各类信息，加以综合分析，主动向客户发放的小额信用贷款
参考答案：D
解析：教材页码：P209-210 商业银行互联网个人贷款的诞生与变化伴随着互联网与信息技术的大发展，主要经历了四个发展阶段：第一阶段：个贷业务部分流程的内部网络线上化，包括初期的电子渠道提交申请材料、通过电子渠道放款等较为简单的模式。第二阶段：个贷业务全流程电子化，包括在电子渠道提交申请材料、审核、审批与发放贷款。比较常见的是低风险质押贷款，质押物包括：定期存单、国债存单、理财产品证明等。实质上是银行线下个贷业务的线上化。第三阶段：基于商业银行自身数据库，对客户包括存款、资产、理财、贷款等在内的各类信息，加以综合分析，主动向客户发放的小额信用贷款。是银行互联网个人贷款的初级形态。例如：招商银行基于本行代发工资客户推出的“闪电贷”。第四阶段：商业银行以银行数据、社会信息、互联网大数据等为基础对客户身份信息、行为模式、消费能力、社交信息等进行综合分析，从而对信用情况进行判断，通过互联网平台进行全流程管理的个人贷款。这是真正意义上的商业银行互联网个人贷款。

6.【多选题】贷款审查应该对贷款调查内容的（）进行全面审查。
A.合规性
B.合法性
C.合理性
D.准确性
E.可靠性
参考答案：BCD
解析：教材页码：P22 贷款审查应对贷款调查内容的合法性、合理性、准确性进行全面审查，重点关注调查人的尽职情况和借款人的偿还能力、诚信状况、担保情况、抵(质)押比率、风险程度等。

7.【多选题】个人贷款的贷款行发现保证人出现下列（）情况，应限期要求借款人更换贷款银行认可的新的担保。
A.作为保证人的法人，其经济组织发生足以影响借款合同项下保证人承担连带保证责任的
B.作为保证人的自然人发生死亡、宣告失踪或丧失民事行为能力的
C.保证人失去担保能力
D.保证人拒绝贷款银行对其资金和财产状况进行监督
E.保证人向第三方提供超出自身负担能力的担保
参考答案：ABCDE
解析：个人贷款的贷款行发现保证人出现题中五种情况的，应限期要求借款人更换贷款银行认可的新的担保，对于借款人拒绝或无法更换贷款银行认可的担保的，应提前收回已发放的贷款的本息，或解除合同。

8.【单选题】经贷款人同意，个人贷款可以展期。一年以内(含)的个人贷款，展期期限累计不得超过____；一年以上的个人贷款，展期期限累计不得超过____。
A.原贷款期限；1年
B.1年；原贷款期限
C.原贷款期限；原贷款期限的一半
D.原贷款期限；该贷款品种规定的最长贷款期限
参考答案：C
解析：《个人贷款管理暂行办法》规定，经贷款人同意展期的贷款，若原期限在一年以内（含），展期不得超过原贷款期限；原期限超过一年的，展期累计不得超过原贷款期限的一半。选项A将一年以上展期限制为1年，与规定不符；选项B错误地调换了两类期限的对应条件；选项D提到的“最长贷款期限”并非相关条款内容。选项C准确对应了法规对两类贷款展期期限的具体要求。

9.【判断题】最高最佳使用原则是指法律上许可、技术上可能、经济上可行，并经过充分合理的论证，能使估价对象的价值达到最大的一种使用方式，包括最佳用途、最佳规模和最佳集约度。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：房地产估价原则中的“最高最佳使用原则”应以估价对象的最高最佳使用为前提估价。最高最佳使用原则是指法律上许可、技术上可能、经济上可行，并经过充分合理的论证，能使估价对象的价值达到最大的一种使用方式，包括最佳用途、最佳规模和最佳集约度。

10.【多选题】个人汽车贷款的借款人要变更还款方式，需满足的条件有（）。
A.借款人无逾期记录
B.贷款尚未到期
C.借款人的贷款账户中没有拖欠本息及其他费用
D.借款人在变更还款方式前应归还当期的贷款本息
E.应向银行提交还款方式变更申请书
参考答案：BCDE
解析：教材页码：P31-33 借款人变更还款方式，需要满足如下条件：①向银行提交还款方式变更申请书；②借款人的贷款账户中没有拖欠本息及其他费用；③借款人在变更还款方式前应归还当期的贷款本息。

11.【单选题】在贷款审查环节，个人商用房贷款的贷款人应建立和完善借款人的（）。
A.抵押物审查和评价体系
B.还款意愿和审查体系
C.信用记录和评价体系
D.贷后审查和风险预警体系
参考答案：C
解析：贷款人应开展风险评价工作，以分析借款人现金收入为基础，采取定性和定量分析方法，全面动态地进行贷款审查和风险评估。贷款人应建立和完善借款人信用记录和评价体系。

1.【多选题】票据的功能包括（）。
A.汇兑作用
B.支付与结算作用
C.融资作用
D.替代货币作用
E.信用作用
参考答案：ABCDE
解析：票据的功能：汇兑作用、支付与结算作用、融资作用、替代货币作用、信用作用。

2.【单选题】对他人之间的诉讼标的有独立的请求权或虽无独立的请求权，但是与案件的处理结果有法律上的利害关系，而参加他人之间正在进行的诉讼的人是（）。
A.诉讼代理人
B.共同诉讼人
C.诉讼代表人
D.第三人
参考答案：D
解析：民事诉讼当事人包括原告、被告、第三人和共同诉讼人，其中第三人是指对他人之间的诉讼标的有独立的请求权或虽无独立的请求权，但是与案件的处理结果有法律上的利害关系，而参加他人之间正在进行的诉讼的人。

3.【单选题】制定《银行业从业人员职业操守和行为准则》的宗旨是“规范银行业从业人员（），提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德水准，建立健康的银行业企业文化和信用文化，维护银行业良好信誉，促进银行业的健康发展。”
A.职业纪律
B.职业行为
C.职业操守
D.职业道德
参考答案：B
解析：为规范银行业从业人员职业行为，提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德水准，建立健康的银行业企业文化和信用文化，维护银行业良好信誉，促进银行业的健康发展，制定《银行业从业人员职业操守和行为准则》。

4.【单选题】（）是国务院银行业监督管理机构的基本职责和目标追求。
A.保护存款人和广大金融消费者的利益
B.增强市场信心
C.增进公众对现代金融的了解
D.减少金融犯罪
参考答案：A
解析：保护存款人和广大金融消费者的利益，这是国务院银行业监督管理机构的基本职责和目标追求，是国际上银行监管机构的共同目标，也是其区别于目前我国其他监管机构的根本所在。故本题选A。

5.【多选题】对违反审慎经营规则的银行业金融机构，国务院银行业监督管理机构可以采取的措施有（）
A.责令暂停部分业务、停止批准开办新业务
B.限制分配红利和其他收入
C.禁止资产转让
D.责令控股股东转让股权或者限制有关股东的权利
E.对于情节严重者，可以强制注销并没收其财产
参考答案：ABD
解析：银行业金融机构违反审慎经营规则的，经国务院银行业监督管理机构或者其省一级派出机构负责人批准，可以区别情形，采取下列措施： ①责令暂停部分业务、停止批准开办新业务； ②限制分配红利和其他收入； ③限制资产转让； ④责令控股股东转让股权或者限制有关股东的权利； ⑤责令调整董事、高级管理人员或者限制其权利； ⑥停止批准增设分支机构。故本题选ABD。 C选项：C是限制资产转让不是禁止资产转让。 E选项：E是迷惑选项。

6.【多选题】风险偏好是统一全行（）的认知标准。
A.经营管理
B.业务管理
C.财务管理
D.风险管理
E.日常管理
参考答案：AD
解析：教材页码：P235-236 风险偏好是商业银行在追求现实战略的过程中，愿意承担的风险类型和总量，它是统一全行经营管理和风险管理的认知标准，是风险管理的基本前提。故本题选AD。

7.【单选题】下列不属于代理活动包含的法律关系的是（）。
A.被代理人与代理人之间产生代理的基础法律关系
B.代理人与第三人所为的民事法律行为
C.被代理人与第三人之间承受代理行为产生的法律后果
D.代理人与第三人之间的基础法律关系
参考答案：D
解析：代理活动涉及三方主体，其整体是代理法律关系，又包含着三部分内容：①被代理人与代理人之间产生代理的基础法律关系，如委托合同；②代理人与第三人所为的民事法律行为，称为代理行为；③被代理人与第三人之间承受代理行为产生的法律后果，即基于代理行为而产生、变更或消灭的某种法律关系。

8.【判断题】缩减银行资产规模成为提高资本充足率最常用的手段之一。
对
错
参考答案：错
解析：银行缩小总体的资产规模，这种方法在提高资本充足率方面能够起到立竿见影的效果；但对一家正常经营的商业银行来说，需要保持适度的规模增长来保持市场份额、提高盈利能力，因此很少有采取直接减少信贷投放，或处置资产等降低规模的方法。

9.【多选题】票据丧失的补救措施包括（）。
A.默认失效
B.挂失止付
C.仿真制造
D.提起诉讼
E.公示催告
参考答案：BDE
解析：票据丧失的补救措施包括挂失止付、公示催告和提起诉讼。

10.【判断题】对于提前支取的定期存款，提前支取部分的利息可暂时存放银行。（）
对
错
参考答案：错
解析：对于提前支取的定期存款，提前支取部分的利息同本金一并支取。

1.【单选题】逾期支取的定期存款计息方式为（）。
A.超过原定存期的部分，按到期日挂牌公告的定期存款利息计算
B.超过原定存期的部分，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息
C.重新以起存日挂牌公告的活期存款利息来计息
D.超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金
参考答案：D
解析：逾期支取的定期存款计息，超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金。

2.【单选题】根据我国《资本办法》，某商业银行扣除资本扣减项后的一级资本为120亿元人民币，二级资本为50亿元人民币，风险加权资产为1700亿元人民币，要达到资本充足率10．5%的要求，则其应增加资本（）亿元人民币。
A.8．5
B.10．5
C.50
D.0．5
参考答案：A
解析：资本充足率的计算公式为：资本充足率=（总资本-对应资本扣减项）/风险加权资产×100%=(X+120+50)÷1700=10．5%，解得X=8．5。

3.【单选题】下列关于公司资本制度的表述，错误的是（）。
A.公司资本制度是《公司法》确认的资本筹措与运营的重要制度
B.公司资本要一次缴清
C.公司资本不得任意变更
D.公司增加或者减少注册资本，须由公司股东会作出决议，并由代表三分之二以上表决权的股东通过，并须进行相应的变更登记
参考答案：B
解析：B错误：《公司法》允许公司资本的分批缴纳。

4.【单选题】我国负责制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定的机构是（）。
A.国务院银行业监督管理机构
B.中国人民银行
C.中国证券监督管理委员会
D.国家发展与改革委员会
参考答案：B
解析：根据《中国人民银行法》，中国人民银行的职能为：在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。

5.【单选题】当事人行使同时履行抗辩权应符合条件不包含 ( )
A.当事人一方须有先履行的义务且已届履行期
B.对方当事人的对待给付是可能履行的
C.对方当事人未履行债务或未按约定履行债务
D.当事人双方因同一双务合同互负债务
参考答案：A
解析：同时履行抗辩权规定于《民法典》第525条，适用于双务合同中双方债务无先后履行顺序的情形。其成立要件包括：双方基于同一合同互负债务（对应D项）；对方未履行或未按约定履行（对应C项）；对方可能履行对待给付（对应B项）。A项中的“当事人一方须有先履行义务”属于先履行抗辩权（《民法典》第526条）的要件，与同时履行抗辩权无涉。故不符条件者为A。

6.【判断题】自律组织即自我管理机构，是政府监管的主要手段，也是监管机构进行监管必要的和有益的补充。（）
对
错
参考答案：错
解析：自律组织即自我管理机构，是政府监管的重要辅助，也是监管机构进行监管必要的和有益的补充。

7.【多选题】个人贷款业务的基本还款方式通常包括（）。
A.等额本息还款法
B.递增还款法
C.递减还款法
D.等额本金还款法
E.随心还还款法
参考答案：AD
解析：个人贷款业务的还款方式通常包括等额本息及等额本金两种。故本题选AD。

8.【单选题】（）是指银行业金融机构为支持用能单位提高能源利用效率，降低能源消耗而提供的信贷融资。
A.绿色信贷
B.能效信贷
C.绿色金融
D.节能信贷
参考答案：B
解析：能效信贷是指银行业金融机构为支持用能单位提高能源利用效率，降低能源消耗而提供的信贷融资。

9.【单选题】在市场化的环境下，市场约束的运作机制主要是依靠（）的利益驱动。
A.监管机构
B.利益相关者
C.高级管理层
D.风险管理部门
参考答案：B
解析：在市场化的环境下，市场约束的运作机制主要是依靠利益相关者的利益驱动。

10.【判断题】债券回购是商业银行短期借款的重要方式，包括质押式回购与买断式回购两种。（）
对
错
参考答案：对
解析：债券回购是商业银行短期借款的重要方式，包括质押式回购与买断式回购两种。与纯粹以信用为基础、没有任何担保的同业拆借相比，债券回购的风险要低得多，对信用等级相同的金融机构来说，债券回购利率一般低于拆借利率。

11.【单选题】单位活期存款账户中的一般存款账户不得办理（）。
A.借款相关业务
B.转账结算
C.现金缴存
D.现金支取
参考答案：D
解析：一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。

中级银行从业每日一练(2026年5月19日)

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