中级银行从业每日一练(2026年9月17日)

• 1.【单选题】在第三版巴塞尔资本协议中，（ ）用于度量中长期内银行可供使用的稳定资金来源能否支持其资产业务的发展。
• A.核心负债比例
• B.净稳定融资比率
• C.流动性覆盖比率
• D.流动性缺口率
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P370-372 第三版巴塞尔资本协议提出了两个流动性量化监管指标：流动性覆盖率(LCR），用于衡量在短期压力情景下（30日内）单个银行的流动性状况；净稳定融资比率（NSFR），用于度量中长期内银行可供使用的稳定资金来源能否支持其资产业务的发展。

• 2.【判断题】贷款金额是指银行承诺向借款人提供的以人民币或外币计量的金额。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P130-139 贷款金额是指银行承诺向借款人提供的以人民币或外币计量的金额。

• 3.【单选题】金融资产管理公司是在应对亚洲金融危机背景下成立的一类非银行金融机构，我国的金融资产管理公司不包括（ ）。
• A.中国信达资产管理公司
• B.中国东方资产管理公司
• C.中国长城资产管理公司
• D.中国实华资产管理公司
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P469-470 1999年我国先后成立的金融资产管理公司有中国信达资产管理公司（A项）、中国东方资产管理公司（B项）、中国长城资产管理公司（C项）和中国华融资产管理公司。

• 4.【单选题】（ ）是银行增加一级资本最便捷的方式。
• A.发行普通股
• B.发行优先股
• C.留存利润
• D.次级债券
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P375-376 留存利润是银行增加一级资本最便捷的方式，相对于发行股票来说，其成本相对要低得多。

• 5.【判断题】商业银行个人存款必须采取实名制。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P108-113 《个人存款账户实名制规定》确定了个人存款实名制。商业银行为个人客户办理存取款业务时必须严格审核其有效身份证件与存单、存折姓名一致。

• 6.【单选题】（ ）不属于信托公司的证券投资信托业务模式。
• A.阳光私募证券投资信托产品
• B.结构化证券投资信托产品
• C.ETF基金
• D.TOT产品
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P491-497 信托公司所开展的证券投资信托业务模式，目前主要有以下三种业务模式：一是阳光私募证券投资信托产品（A项）；二是结构化证券投资信托产品（B项）；三是TOT产品（D项）。

• 7.【单选题】根据表外业务的特征和法律关系，下列不属于商业银行表外业务的是（ ）。
• A.中介服务
• B.担保承诺
• C.证券投资
• D.代理投融资服务
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P166-167 表外业务包括但不限于担保承诺类业务、代理投融资服务类业务、中介服务类业务、其他类。

• 8.【多选题】绩效考评系统作为银行价值管理系统一个重要的子系统，其基本要素包括（ ）。
• A.评价目标
• B.评价对象
• C.评价指标
• D.评价报告
• E.评价标准
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P425-426 绩效考评系统作为银行价值管理系统一个重要的子系统，主要由以下几个基本要素构成：评价目标、评价对象、评价指标、评价标准、评价报告。

• 9.【单选题】某债券面值1 000元，票面利率为5%，投资者以950元的价格在市场买入，则投资者可以获得的即期收益率为（ ）。
• A.5.5%
• B.5.56%
• C.5.26%
• D.5%
• 参考答案：C
• 解析：即期收益率反映投资者买入债券后每年获得的利息收入与投资成本的比例。计算公式为（年利息收入÷债券市场价格）×100%。本题中年利息收入为1000×5%=50元，债券市场价格为950元，即50÷950≈5.26%。选项C正确对应计算结果。

• 10.【判断题】金融租赁公司的资本充足率是指金融租赁公司资本总额与风险加权资产的比例。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P524-526 金融租赁公司的资本充足率是指金融租赁公司资本净额与风险加权资产的比例。

• 1.【多选题】为有效规避和缓释业务所涉国别风险，应做到（ ）。
• A.了解你的客户及所在国家（地区）风险
• B.通过第三方担保来转移风险
• C.严守集中度限额，减少对高和较高风险国家的业务
• D.增加风险较低的第三国母公司或银行的担保或承兑
• E.以投资多样化方式分散风险
• 参考答案：ACD
• 解析：教材页码：P333 为有效规避和缓释业务所涉国别风险，应做到: 第一，了解你的客户及所在国家(地区)风险。（A项正确） 第二，严守集中度限额，减少对高风险和较高风险国家的业务。（C项正确） 第三，通过投保国别风险保险转移风险。投保人通过支付一定的保费将所承担的国别风险转移给承保人。承保机构包括各国政府开办或代表政府的出口信用机构以及国际多边担保机构、其他商业性保险公司，如投保中国出口信用保险公司的政治险和商业险。 第四，增加风险较低的第三国母公司或银行的担保或承兑。（D项正确） 第五，以银团贷款方式分散风险或对贷款采取结构性的安排。如对于某些风险较高的国家设立离岸账户，规避转移风险。 第六，吸引世界银行、亚洲开发银行等有政治影响力的多边金融机构参与项目。 第七，合同中增加保护条款一旦触发，未提款的合约不再提款，已提款的合约须提前还款。 第八，项目收入币种与贷款币种存在错配时，除了通常的套期保值方式外，可对资金的筹措、发放、收回约定币种。 第九，建立国别风险黑名单，对黑名单国家实行禁入或经批准才可准入。 故本题选ACD。

• 2.【多选题】风险价值通常是由银行的内部市场风险计量模型来估算，就目前而言，常用的风险价值计量方法有（  ）。
• A.方差一协方差法
• B.蒙特卡洛模拟法
• C.解释区间法
• D.历史模拟法
• E.高级计量法
• 参考答案：ABD
• 解析：教材页码：P175~176 目前，常用的风险价值计量方法主要有三种：方差一协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法。

• 3.【多选题】商业银行计算杠杆率时，属于核心一级资本扣减项的有（ ）。
• A.土地使用权
• B.净递延税资产
• C.商誉
• D.贷款损失准备缺口
• E.自持股票
• 参考答案：BCDE
• 解析：教材页码：P410-411 核心一级资本的扣减项包括商誉、除土地使用权以外的其他无形资产、由经营亏损引起的净递延税资产、贷款损失准备缺口、资产证券化销售利得、确定收益类的养老金资产、自持股票、对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行套期形成的现金流储备、商业银行自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现收益；其他一级资本的扣减项包括直接或间接持有的本银行其他一级资本、协议互持的其他一级资本、对未并表金融机构投资中的其他一级资本等。

• 4.【多选题】专家系统在分析信用风险时主要考虑与借款人有关的因素和与市场有关的因素。下列属于与借款人有关的因素的是（  ）。
• A.声誉
• B.杠杆
• C.收益波动性
• D.利率水平
• E.宏观经济政策
• 参考答案：ABC
• 解析：教材页码：P82~84 DE属于专家系统在分析信用风险时，考虑的与市场有关的因素。

• 5.【单选题】激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰．如果缺乏独特的品牌形象和吸引力．将可能遭遇严重的生存危机。品牌风险会影响到（  ）。
• A.商业银行的技术水平
• B.商业银行的风险管理水平
• C.商业银行的业务创新水平
• D.商业银行的盈利能力和发展空间
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P349~351 激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，产品／服务的品牌管理直接影响了商业银行的盈利能力和发展空间。

• 6.【单选题】信用评分模型的关键在于(  )。
• A.辨别分析技术的运用
• B.借款人特征变量的当前市场数据的搜集
• C.借款人特征变量的选择和各自权重的确定
• D.单一借款人违约概率及同一信用等级下所有借款人违约概率的确定
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P84~85 信用评分模型利用可观察到的借款人特征变量计算出一个数值(得分)来代表债务人的信用风险，并将借款人归类于不同的风险等级。信用评分模型的关键在于特征变量的选择和各自权重的确定。

• 7.【单选题】下列不属于商业银行流动性应急机制中预警信号的是（ ）
• A.资产规模急剧扩张
• B.银行股票价格大幅上涨
• C.银行评级下调
• D.资产质量恶化
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P301~304 示例性的预警信号包括：①银行收入下降；②资产质量恶化；③银行评级下调；④无保险的存款、批发融资或资产证券化的利差扩大；⑤股价大幅下跌；⑥资产规模急速扩张或收购规模急剧增大；⑦无法获得市场借款。

• 8.【多选题】根据《银行业金融机构数据治理指引》规定，在数据治理结构方面，下列说法正确的是（ ）。
• A.董事会应当制定数据战略，审批或授权审批与数据治理相关的重大事项
• B.监事会负责对董事会和高级管理层在数据治理方面的履职尽责情况进行监督评价
• C.高级管理层负责建立数据治理体系，并定期向监事会报告
• D.可根据实际情况设立首席数据官
• E.业务部门应当负责本业务领域的数据治理，管理业务条线数据源
• 参考答案：ABDE
• 解析：教材页码：P53~57 C项，高级管理层负责建立数据治理体系，确保数据治理资源配置，制定和实施问责和激励机制，建立数据质量控制机制，组织评估数据治理的有效性和执行情况，并定期向董事会报告。

• 9.【多选题】下列属于市场风险限额指标的有（ ）。
• A.头寸限额
• B.风险价值限额
• C.止损限额
• D.敏感度限额
• E.币种限额
• 参考答案：ABCD
• 解析：教材页码：P177 市场风险限额指标主要包括头寸限额、风险价值限额、止损限额、敏感度限额等。

• 10.【单选题】下列不属于内部评级法初级法合格信用风险缓释范围的是（ ）
• A.合格金融质押品
• B.合格应收账款
• C.合格通用设备
• D.合格住宅房地产
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P90~92 合格抵(质)押品包括：金融质押品、实物抵押品(应收账款、商用房地产和居住用房地产)以及其他抵(质)押品。合格抵(质)押品的信用风险缓释作用体现为违约损失率的下降，同时也可能降低违约概率。

• 1.【多选题】贷款风险预警的程序包括（  ）。
• A.信用信息的收集与传递
• B.风险处置
• C.停止放款
• D.风险分析
• E.后评价
• 参考答案：ABDE
• 解析：教材页码：P246-247 风险预警是各种工具和各种处理机制的组合结果，无论是否依托于动态化、系统化、精确化的风险预警系统，都应当逐级、依次完成以下程序：①信用信息的收集和传递；②风险分析；③风险处置；④后评价。

• 2.【单选题】假设一家公司的净利润为786万元，所有者权益为4866万元，股息分红为304万元，则红利支付率约为（ ）。
• A.0．22
• B.0．39
• C.0．16
• D.0．60
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P39-49 红利支付率=股息分红／净利润=304／786=0．39。

• 3.【多选题】在贷款存续期间，贷款人可对借款人的（ ）等提出控制要求。
• A.主要股东变化
• B.流动比率
• C.分红比率
• D.资产负债率
• E.销售收入增减幅度
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P212-214 可针对借款人及相关授信业务的风险特征，提出相应的贷后管理要求。例如，就贷后走访客户的频率、需要重点监控的情况及指标、获取信息的报告反馈等事项提出具体要求。此外，还可对信用额度存续期间借款人的资产负债率、流动比率、速动比率、销售收入增减幅度、利润率、分红比率等相关财务指标及主要股东、核心人员变化等提出控制要求。

• 4.【多选题】贷款合同的制定原则有（  ）。
• A.不冲突原则
• B.适宜相容原则
• C.维权原则
• D.完善性原则
• E.审慎性原则
• 参考答案：ABCD
• 解析：教材页码：P215-218 贷款合同应当依据法律法规、部门规章、现行制度规定、业务操作规程以及业务需求制定，并应遵守以下原则:不冲突原则、适宜相容原则、维权原则和完善性原则。

• 5.【单选题】对还款账户监控的分类不包括（  ）。
• A.固定资产贷款
• B.项目融资
• C.流动资金贷款
• D.抵押品价值变化
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P237-238 贷款新规针对固定资产贷款、项目融资、流动资金贷款的不同特点，分别提出了对专门的还款准备金账户、项目收入账户和资金回笼账户的管理要求。

• 6.【单选题】如果保证合同未约定保证期间或约定不明，并且债权人一直未要求保证人承担保证责任，那么在（ ）之后，保证人免除保证责任。
• A.主债务合同生效之日起24个月
• B.主债务履行期届满之日起12个月
• C.主债务履行期届满之日起6个月
• D.主债务履行期届满之日起24个月
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P180-181 如果保证合同未约定或约定不明，则保证责任自主债务履行期届满之日起6个月，在上述规定的时期内债权人未要求保证人承担保证责任．保证人免除保证责任。

• 7.【单选题】贷款合同的制定原则中，（ ）是指贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利义务明确，条理清晰。
• A.不冲突原则
• B.维权原则
• C.完善性原则
• D.适宜相容原则
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P215-218 完善性原则即贷款合同文本内容应力求完善，借贷双方权利义务明确，条理清晰。

• 8.【多选题】长期偿债能力的衡量指标有（ ）。
• A.现金债务总额比
• B.长期资本负债率
• C.现金流量比率
• D.现金循环周期
• E.现金流量利息保障倍数
• 参考答案：ABE
• 解析：教材页码：P99-104 长期偿债能力是指客户偿还长期债务的能力，它表明客户对债务的承受能力和偿还债务的保障能力，长期偿债能力的强弱是反映客户财务状况稳定与安全程度的重要标志。评价客户长期偿债能力的指标有：①资产负债率；②负债与所有者权益比率；③长期资本负债率；④负债与有形净资产比率；⑤利息保障倍数；⑥现金流量利息保障倍数；⑦现金债务总额比；⑧总债务与EBITDA比率。现金流量比率是短期偿债能力评价指标。现金循环周期是营运能力分析指标。

• 9.【多选题】国别风险的类型包括（  ）。
• A.转移风险
• B.主权风险
• C.传染风险
• D.货币风险
• E.宏观经济风险
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P56-57 除ABCDE五项外，国别风险的类型还包括政治风险和间接国别风险：

• 10.【多选题】按照《巴塞尔新资本协议》信用风险内部评级法的要求，银行应将其银行账户下的资产划分为（  ）等。
• A.金融机构风险暴露
• B.股权风险暴露
• C.主权风险暴露
• D.公司风险暴露
• E.零售风险暴露
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P113 按照《巴塞尔新资本协议》信用风险内部评级法的要求，银行应将其银行账户下的资产划分为六种不同的风险暴露，即主权风险暴露、金融机构风险暴露、公司风险暴露、零售风险暴露、股权风险暴露和其他风险暴露。

• 1.【单选题】某外籍专家甲在中国境内无住所，于2*19年10月至12月受聘在华工作。该期间甲每月取得中国境内企业支付的工资人民币28000元；另以实报实销形式取得住房补贴人民币4000元。甲在中国期间的个人所得税总额为(  )元。
• A.16020
• B.13020
• C.9570
• D.12270
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P178-188 在中国境内无住所又不居住，或者无住所而一个纳税年度内在中国境内居住累计不满183天的个人，为非居民纳税义务人，其工资、薪酬所得，以每月收入额减除费用5000元后的余额为应纳税所得额；外籍个人以非现金形式或实报实销形式取得的住房补贴、伙食补贴、搬迁费、洗衣费暂免征收个人所得税。一般工资、薪金所得应纳税额=应纳税所得额×适用税率-速算扣除数=(每月收入额-减除费用标准)×适用税率-速算扣除数。因此甲在中国期间应缴纳的个人所得税总额=[(28000-5000)×20％-1410]×3=9570(元)。故本题选C。

• 2.【多选题】忠诚客户的特点有（  ）。
• A.非常满意
• B.重复购买
• C.介绍别人
• D.长期订单
• E.大额订单
• 参考答案：ABC
• 解析：《市场营销学》中客户忠诚度理论指出，忠诚客户通常具备三个核心特征：情感层面的高度满意（A项）、持续交易行为（B项）、主动推荐行为（C项）。重复购买反映消费黏性，推荐他人体现口碑效应，这与Jones和Sasser提出的"真实忠诚"概念一致。D项"长期订单"属于合同约束型交易，E项"大额订单"侧重交易金额，二者未能直接反映客户主动维系关系的忠诚特质。菲利普·科特勒在《营销管理》中强调，客户忠诚应包含态度忠诚与行为忠诚的双重维度。

• 3.【单选题】以下选项中属于短期教育投资规划工具的是(  )。
• A.教育保险
• B.国家助学贷款
• C.教育保险
• D.共同基金
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P69-70 教育投资规划工具可分为： ①长期教育投资规划工具，包括银行储蓄、教育保险、基金产品、教育金信托和其他投资理财产品等。 ②短期教育投资规划工具，主要包括国家助学贷款、商业助学贷款、出国留学贷款。 故本题选B。

• 4.【多选题】由海关部门征收或代征的税种包括（  ）。
• A.进口货物增值税
• B.车辆购置税
• C.关税
• D.进口货物的消费税
• E.车船税
• 参考答案：ACD
• 解析：教材页码：P170-171 目前，我国现行税制中一共有18个税种，包括增值税、消费税、企业所得税、个人所得税、资源税、城市维护建设税、房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、车船使用税、船舶吨税、车辆购置税、关税、耕地占用税、契税、烟叶税、环境保护税。16个税种由税务部门负责征收；关税（C）和船舶吨税由海关部门征收，另外，进口货物的增值税（A）、消费税（D）也由海关部门代征。 综上，该题选ACD。

• 5.【单选题】下列转继承和代位继承的说法，下列说法有误的是（  ）。
• A.转继承发生于继承开始后，遗产分割前
• B.代位继承是一次继承，转继承是两次继承
• C.代位继承既可以发生于法定继承中，也可以发生在遗嘱继承中；转继承只可以适用于法定继承
• D.代位继承只有被继承人的子女先于被继承人死亡的，才会发生
• 参考答案：C
• 解析：《中华人民共和国继承法》第十一条规定代位继承仅适用于被继承人的子女先于被继承人死亡的情形，且代位继承仅存在于法定继承中。转继承则依据《最高人民法院关于贯彻执行〈中华人民共和国继承法〉若干问题的意见》第五十二条，可在法定继承及遗嘱继承中出现。选项C中代位继承可发生于遗嘱继承的说法与法律规定不符，转继承的适用范围描述错误。其他选项均符合法律条文及司法解释。

• 6.【单选题】变动率在一定程度上反映了通货膨胀和紧缩的程度的是（ ），即居民消费价格指数。
• A.GDP
• B.GNP
• C.CPI
• D.PMI
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P138-149 CPI即居民消费价格指数，它同人民群众的生活密切相关，同时在整个国民经济价格体系中也具有重要的地位。其变动率在一定程度上反映了通货膨胀或紧缩的程度。

• 7.【多选题】激发客户寻找理财师服务的动因主要包括（ ）。
• A.整体经济下行，资产将要贬值
• B.重要资产的购买
• C.重要资产的出售
• D.接受馈赠或遗产
• E.离职或临近退休
• 参考答案：BCDE
• 解析：教材页码：P318-319 从长期实践经验来看，激发客户寻找理财师服务的动因往往是客户自身的情况变化，如资产状况发生改变，由于证券市场的低迷，导致个人投资资产的严重缩水，重要资产的购买或出售、接受馈赠或遗产等；或者是因为家庭状况发生改变，如结婚、离婚、丧偶、迁居移民等；或是事业上的变化，如失业、创业、离职或临近退休等。

• 8.【单选题】钱峰与太太今年均为38岁，全家人生活费支出平均每月为4000元，休闲娱乐消费平均每月为2000元。夫妇二人共存有银行活期储蓄100000元，其他流动性资产200000元。则理财师根据资料计算出钱先生家庭的紧急准备金月数为(  )个月。
• A.45
• B.50
• C.85
• D.90
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P297-306 紧急准备金月数=流动性资产÷平均月支出=(100000+200000)÷(4000+2000)=50(月)。

• 9.【单选题】以下不属于税收筹划的原则的是（ ）
• A.事后性原则
• B.合法性原则
• C.综合平衡原则
• D.时效性原则
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P256-262 税收筹划主要有以下几个原则： ①系统性原则，将企业作为一个整体，安排自身经营项目，用足税收条款中对自身有利的政策； ②事先性原则，在业务开展前进行操作，如在业务发生后少缴税款则属于偷逃税收； ③合法性原则，税收筹划是合法的，通过积极的税收筹划降低税收负担，增加企业盈利是非常必要的；（B项） ④时效性原则，纳税行为应在合法的时间内完成；（D项） ⑤资料完整原则，保存相关账册是为了迎接纳税检查，真正实现税收筹划； ⑥综合平衡原则，要服从、服务于企业整体财务管理目标，注重综合平衡。（C项） 故本题选A。

• 10.【单选题】小王、小李和小张的大学同学，大学毕业后，小李开始参加工作，小张、小王分别赴美国和香港留学。小张2015年6月取得博士学位后回国，小王在2013年6月获得硕士毕业证后留港工作了一年整，其后回到北京。2014年6月，小李享受单位派遣，赴日本业务进修，并在2014年11月完成进修回国。现在(2015年8月)，小王、小李、小张预约购车，市场指定价为30万元，厂商指定的免税价格为28万5千元。可以享受免税价格的人是（  ）。
• A.小王
• B.小张
• C.三人均可以
• D.小李
• 参考答案：B
• 解析：留学生购车免税政策规定，需在国外正规高校连续学习一年以上，毕业或进修结束后首次入境未超过一年，且学成后两年内回国。小张2015年6月取得博士学位后回国，符合两年内回国且首次入境未超一年。小王2013年硕士毕业留港工作，超过两年期限；小李2014年赴日进修仅五个月，不符合连续学习一年要求。相关政策依据《国家税务总局关于留学人员购车免征车辆购置税有关问题的通知》。选项B符合条件。

• 1.【多选题】下列选项中关于个人商用房贷款，说法正确的有（ ）。
• A.个人商用房贷款是指贷款人向借款人发放的用于购买国有出让土地上商业用房的贷款
• B.个人商用房贷款利率不得低于相应期限贷款市场报价利率(LPR)+60BP
• C.个人商用房贷款期限最长不得超过20年
• D.个人商用房贷款可采用按月等额本息还款法、按月等额本金还款法等多种还款法
• E.贷款额度不得超过所购商用房价值的50％
• 参考答案：ABDE
• 解析：教材页码：P171-172 个人商用房贷款期限最长不得超过10年。

• 2.【单选题】下列关于押品分类的表述正确的是(）
• A.银行的存量押品分为金融质押品、应收账款、商用地房地产和居住用房地产、其他押品四大类
• B.公路收费权、采矿权均属于应收账款类押品
• C.现金及其等价物、流动资产、出口退税账户均属于其他类押品
• D.列入《商业银行资本管理办法(试行)》及配套文件的合格押品目录，或经监管部门批准的押品方为合格押品，其余均认定为其他不可接受
• 参考答案：A
• 解析：《商业银行押品管理指引》对押品分类有明确规定。选项A描述的四大类划分与该指引中存量押品分类标准完全一致。选项B错误，公路收费权属于基础设施类收费权而非应收账款；选项C错误，现金及等价物属于金融质押品而非其他类；选项D错误，除合格押品目录外，商业银行可自主认定部分押品。选项A的分组方式在《商业银行资本管理办法(试行)》附件9《合格押品目录》中得到印证。

• 3.【单选题】使用等额本息还款法的贷款，每月还款额中（ ）。
• A.利息逐月递增，本金保持不变
• B.利息逐月递减，本金逐月递增
• C.利息逐月递减，本金保持不变
• D.利息逐月递增，本金逐月递减
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P13-P15 等额本息还款法是每月以相等的额度偿还贷款本息，其中归还的本金和利息的配给比例是逐月变化的，利息逐月递减，本金逐月递增。

• 4.【多选题】借款合同应符合《民法典》的规定，明确约定各方当事人的诚信承诺和贷款资金的用途、（ ）等。
• A.支付方式
• B.支付对象（范围）
• C.支付时间
• D.支付金额
• E.支付条件
• 参考答案：ABDE
• 解析：教材页码：P24-26 借款合同应当符合《民法典》的规定，明确约定各方当事人的诚信承诺和贷款资金的用途、支付对象（范围）、支付金额、支付条件、支付方式等。借款合同应设置相关条款，明确借款人不履行合同或怠于履行合同时承担的违约责任。

• 5.【单选题】对于贷款期限在1年以内(含)的个人贷款的展期（ ）。
• A.展期期限累计不得超过原贷款期限
• B.展期期限累计与原贷款期限相加，不得超过三倍的原贷款期限
• C.展期期限累计与原贷款期限相加，不得超过该贷款品种规定的最长贷款期限
• D.展期期限累计不得超过该贷款品种规定的最长展期期限
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P316-326 短期贷款（贷款期限在1年以内（含1年）的贷款）展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款（贷款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的贷款）展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款（贷款期限在5年（不含5年）以上的贷款）展期期限累计不得超过3年。

• 6.【多选题】商业银行通过以下哪些策略来达到营销目的?（ ）
• A.情感营销策略
• B.单一营销第略
• C.大众营销策略
• D.交叉营销策略
• E.分层营销策略
• 参考答案：ABCDE
• 解析：商业银行营销策略的分类可参考金融营销理论及实务。情感营销策略注重与客户建立情感联系，增强品牌认同感；单一营销策略强调针对特定客户的个性化服务方案；大众营销策略采用标准化产品覆盖广泛客群，通过规模效应降低成本；交叉营销策略依托现有客户资源推广关联产品，提升客户黏性；分层营销策略根据客户价值细分市场，差异化分配营销资源。这五类策略在银行业营销管理中具有普遍适用性，如菲利普·科特勒《营销管理》中提及的市场细分与客户关系管理理论。每个选项分别对应不同类型的营销方法，共同构成商业银行营销策略体系。

• 7.【多选题】下列关于个人商用房贷款的表述，错误的有（ ）。
• A.采用第三方保证方式申请贷款的，借款人应提供贷款人可接受的第三方一般责任保证
• B.借款人原则上为企业的主要所有人，且所经营的企业具有一定的盈利能力
• C.个人商用房贷款与商住两用房贷款执行一样的贷款额度
• D.个人商用房贷款期限最长不超过十年
• E.贷款前应至少付所购房产全部价值50％(商住两用房45％)
• 参考答案：AC
• 解析：教材页码：P171-172 采用第三方保证方式申请贷款的，借款人应提供贷款人可接受的第三方连带责任保证，A项错误； 商用房贷款的额度通常不超过所购或所租商用房价值的50％，对以“商住两用房”名义申请贷款的，贷款额度不超过55％，C项错误。

• 8.【单选题】下列担保方式中，不属于物的担保的是（ ）。
• A.抵押
• B.质押
• C.留置
• D.保证
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P275-295 物的担保方式主要有抵押权和质押权以及留置权。D项是人的担保。

• 9.【单选题】对个人经营贷款借款人的生产经营收入，应重点调查的内容不包括（ ）。
• A.经营收入的合法性
• B.经营收入的稳定性
• C.未来收入预期的合理性
• D.经营成本的稳定性
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P167-169 对借款人的生产经营收入，应重点调查其经营收入的稳定性、合法性和未来收入预期的合理性。

• 10.【单选题】个人住房贷款业务中，下列不属于“假个贷”防控措施的是（ ）。
• A.加强一线人员培训，严把贷款准入关
• B.进一步完善风险保证金制度
• C.准确把握借款人的还款能力
• D.积极利用法律手段，追究当事人刑事责任
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P104-107 “假个贷”的防控措施包括：①深入调查分析合作机构资质情况；②加强一线人员培训，严把贷款准入关；③进一步完善个人住房贷款风险保证金制度；④积极利用法律手段，追究当事人刑事责任，加大“假个贷”的实施成本。

• 1.【单选题】下列不属于我国普惠金融重点服务对象的是(  )。
• A.农民
• B.城镇低收入人群
• C.老年人
• D.大学生群体
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P95 普惠金融是指立足机会平等要求和商业可持续原则，以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务。小微企业、农民、城镇低收入人群、贫困人群和残疾人、老年人等特殊群体是当前我国普惠金融重点服务对象。故本题选D。

• 2.【单选题】商业银行风险加权资产不包括（  ）。
• A.战略风险加权资产
• B.信用风险加权资产
• C.市场风险加权资产
• D.操作风险加权资产
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P221-222 商业银行风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产。

• 3.【多选题】信托与委托的区别表现在（ ）。
• A.成立条件不同
• B.名义不同
• C.权限不同
• D.当事人数量不同
• E.期限的稳定性不同
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P353-354 除此以外，还有一个区别是财产所有权变化不同。

• 4.【单选题】我国商业银行的核心一级资本不包括（  ）。
• A.实收资本
• B.盈余公积
• C.一般风险准备
• D.次级债券
• 参考答案：D
• 解析：我国《商业银行资本管理办法》明确规定了核心一级资本的构成。核心一级资本主要包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润等，是银行持续经营中最基础的资本类型。次级债券属于商业银行的债务性融资工具，归类为二级资本，其特点是具有固定期限、偿还顺序在存款人和一般债权人之后，无法满足核心一级资本关于永久性和无条件吸收损失的要求。选项D符合这一分类标准。

• 5.【单选题】交易双方自行约定在未来某个日期，以约定的价格和数量买卖标的金融产品，这种金融衍生产品是（ ）
• A.互换
• B.远期
• C.短期
• D.期权
• 参考答案：B
• 解析：远期合约是交易双方在场外市场协商约定，在未来确定的日期按事先约定的价格和数量买卖特定标的资产的协议。其特点为非标准化、灵活性高。根据国际清算银行的定义，远期属于最基本的金融衍生工具之一，与期货、期权、互换并列。选项A互换涉及现金流交换，C短期为时间概念非产品类型，D期权赋予买方权利而非义务。

• 6.【单选题】（ ）是一种测度债券发生现金流的平均期限的方法。由于债券价格敏感性会随着到期时间的增长而增加，用来测度债券对利率变化的敏感性，根据债券的每次息票利息或本金支付时间的加权平均来计算。
• A.久期
• B.利率
• C.合约
• D.资产
• 参考答案：A
• 解析：久期是金融学中衡量债券价格对利率变化敏感性的指标，由弗雷德里克·麦考利提出。其核心是通过计算债券每次现金流的支付时间加权平均值，反映债券现金流的平均回收期限。选项A“久期”直接对应这一概念；选项B“利率”是影响因素而非测度方法，选项C“合约”、D“资产”与债券现金流的期限无关。麦考利在1938年首次系统阐述了久期理论与应用（来源：《麦考利论债券市场》）。

• 7.【单选题】信托法律关系的主体一般不包括( )
• A.委托人
• B.受托人
• C.受益人
• D.托管人
• 参考答案：D
• 解析：信托法律关系的主体通常由委托人、受托人和受益人构成。根据《中华人民共和国信托法》第二条规定，信托是委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己名义进行管理和处分，受益人享有信托利益的行为。选项中的托管人并非信托法律关系中的必需主体，其主要职责在资产管理等特定场景中出现，与信托法律关系的核心主体无直接关联。

• 8.【多选题】商业银行债券投资的目的主要有（  ）。
• A.减少贷款规模
• B.平衡流动性和盈利性
• C.增加银行资产规模
• D.提高资本充足率
• E.降低资产组合的风险
• 参考答案：BDE
• 解析：教材页码：P114-115 商业银行债券投资的目标，主要是平衡流动性和盈利性，并降低资产组合的风险、提高资本充足率。故本题选BDE。

• 9.【单选题】下列选项中，（ ）不是清廉金融的内容。
• A.清廉从业行为
• B.清廉从业制度
• C.清廉金融产品
• D.清廉从业目标
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P437-438 清廉金融包含清廉从业理念、清廉从业制度、清廉从业行为、清廉金融产品等。

• 10.【单选题】金融市场的功能不包括的是(  )。
• A.发行货币
• B.调节经济
• C.优化资源配置
• D.风险分散与风险管理
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P41-43 金融市场具有以下功能： ①货币资金融通功能； ②优化资源配置功能； ③风险分散与风险管理功能； ④经济调节功能； ⑤交易及定价功能； ⑥反映经济运行的功能。 故本题选A。