中级银行从业每日一练(2026年7月15日)

• 1.【单选题】下列关于合规文化的实现，说法错误的是（ ）。
• A.树立“合规从中层做起”的理念
• B.树立“合规人人有责”的理念
• C.树立“有效互动”的理念
• D.树立“合规创造价值”的理念
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P341-343 合规文化的实现： (1)树立“合规从高层做起”的理念。 (2)树立“主动合规”理念。 (3)树立“合规人人有责”的理念。 (4)树立“合规创造价值”的理念。 (5)树立“有效互动”的理念。

• 2.【单选题】下列关于董事会应履行的合规管理职责，说法错误的是（ ）。
• A.审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告
• B.有效管理商业银行的合规风险
• C.审议批准商业银行的合规政策，并监督合规政策的实施
• D.授权董事会下设的风险管理委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P335-339 董事会应履行以下合规管理职责： （1）审议批准商业银行的合规政策，并监督合规政策的实施； （2）审议批准高级管理层提交的合规风险管理报告，并对商业银行管理合规风险的有效性作出评价，以使合规缺陷得到及时有效的解决； （3）授权董事会下设的风险管理委员会、审计委员会或专门设立的合规管理委员会对商业银行合规风险管理进行日常监督； （4）商业银行章程规定的其他合规管理职责。 B项（有效管理商业银行的合规风险）是高级管理层的合规管理职责。

• 3.【单选题】自用新能源汽车贷款最高发放比例为（ ），二手车贷款最高发放比例为（ ）。
• A.70%，80%
• B.80%，70%
• C.85%，70%
• D.70%，85%
• 参考答案：C
• 解析：新能源汽车贷款相关政策规定，自用新能源汽车贷款最高发放比例高于传统燃油车，以鼓励新能源汽车消费。根据《中国人民银行 中国银行业监督管理委员会关于调整汽车贷款有关政策的通知》，自用新能源汽车贷款发放比例最高为85%。二手车因评估风险和贬值因素，贷款发放比例相对较低，调整后为70%。选项C中的数值与上述规定一致，其他选项数值组合不符合政策调整后的比例。

• 4.【多选题】表外业务是指商业银行从事的，按照会计准则不计入资产负债表内，不形成现实资产负债，但有可能引起损益变动的业务，该业务的主要当事人由（ ）组成。
• A.委托人
• B.代理行
• C.保证人
• D.受益人
• E.承兑人
• 参考答案：ABD
• 解析：教材页码：P166-167 表外业务主要当事人由委托人（A项）、代理行（C项）、受益人（D项）三部分组成。

• 5.【单选题】“重大所有权变更”指的是《有效银行监管核心原则》中的（ ）。
• A.原则4
• B.原则5
• C.原则6
• D.原则7
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P69 《有效银行监管核心原则》：原则4“行为许可”；原则5“发照规则”；原则6“重大所有权变更”；原则7“重大收购”。

• 6.【单选题】监管评级应当遵循的原则不包括（ ）。
• A.全面性原则
• B.及时性原则
• C.系统性原则
• D.相互匹配性原则
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P78-81 监管评级应当遵循以下原则： （1）全面性原则。 （2）及时性原则。 （3）系统性原则。 （4）审慎性原则。

• 7.【单选题】（ ）是首个国际统一的流动性风险监管定量指标，旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30日的流动性需求。
• A.净稳定资金比例
• B.流动性覆盖率
• C.合同期限配额
• D.现金净流出量
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P403-407 B项，流动性覆盖率是首个国际统一的流动性风险监管定量指标，旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30日的流动性需求。 A项，净稳定资金比例为可用的稳定资金与所需的稳定资金之比，旨在促进银行建立更稳健的融资结构，避免过度依赖短期批发融资，用充足的稳定资金来源支持其业务活动。 D项，现金净流出量是指现金流出总量与预期现金流入总量的差额。 教材中没有C项相关的定义。

• 8.【单选题】（ ）年国际金融危机后，金融消费者保护在国际金融监管改革中得到了前所未有的重视。
• A.2006
• B.2007
• C.2008
• D.2009
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P556-558 2008年国际金融危机后，金融消费者保护在国际金融监管改革中得到了前所未有的重视。

• 9.【判断题】促进银行业的合法、稳健运行是银行业监管的唯一目标。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P42-45 《银行业监督管理法》第三条规定，银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。原银监会在此基础上提出了我国银行业监管的四个具体目标：①通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益；②通过审慎有效的监管，增进市场信心；③通过宣传教育工作和相关信息披露，增进公众对现代金融产品、服务和相应风险的识别和了解；④努力减少金融犯罪，维护金融稳定。

• 10.【多选题】金融租赁行业在发展过程中逐步确立的功能优势包括（ ）。
• A.促进社会投资
• B.拉动产品需求
• C.推动经济调整结构
• D.增加企业融资渠道
• E.平衡国际贸易
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P516 金融租赁行业在发展过程中逐步确立了五个方面的功能优势： 一是促进社会投资。A项 二是拉动产品需求。B项 三是推动经济调整结构。C项 四是增加企业融资渠道。D项 五是平衡国际贸易。E项

• 1.【单选题】巴塞尔委员会在(  )中，对杠杆率的目标、定义、基本构成、计量方法和过渡期安排做出了规定。
• A.巴塞尔协议Ⅰ
• B.巴塞尔协议Ⅱ
• C.巴塞尔协议Ⅲ
• D.巴塞尔Ⅲ最终方案
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P424~425 2010年12月，巴塞尔委员会在巴塞尔协议Ⅲ中，对杠杆率的目标、定义、基本构成、计量方法和过渡期安排做出了规定。

• 2.【单选题】下列商业商业银行面临的风险事件中，属于转型风险的是（ ）
• A.洪水导致借款人的抵押品损毁
• B.碳减排政策导致“棕色”企业客户偿债能力下降
• C.极端天气事件降低企业生产频率、企业销售收入减少
• D.气候变化导致银行资产价值出现波动
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P309~311 转型风险是指社会向可持续发展转型的过程中，气候政策转向、技术革新和市场情绪变化等因素导致银行发生损失的风险。 转型风险对金融体系及银行的影响主要体现为: (1)"棕色"企业偿债能力下降、抵押品贬值，银行信用风险上升。"棕色"是与"绿色"对应的概念，指二氧化碳及其他大气污染物排放量高的资产或活动。 (2)银行持有的"棕色"资产预期收益减少、市场价值下降，市场风险上升。 (3)债务人违约银行持有的"棕色"资产贬值或面临抛售导致银行可获取资金少于预期，流动性风险上升。 (4)气候相关政策转向，持有"棕色"资产的银行声誉风险上升。

• 3.【单选题】权重法下，对微型和小型企业的债权必须满足的条件之一为（ ）。
• A.商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过100万元
• B.商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过300万元
• C.商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过500万元
• D.商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过1000万元
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P88~89 权重法下，对微型和小型企业的债权必须满足：企业符合国家相关部门规定的微型和小型企业认定标准；商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过500万元；商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露占本行信用风险暴露总额的比例不高于0.5%。故本题选C。

• 4.【多选题】主权评级结果将作为（ ）的基础。
• A.主权客户授信
• B.限额
• C.政策制定
• D.风险监测
• E.境外客户授信
• 参考答案：ABCD
• 解析：教材页码：P320-322 主权评级结果将作为主权客户授信、限额、政策制定以及风险监测等的基础。E项，国别评级结果主要作为国别限额设定、境外客户授信、贷款分类、国别准备金计提等的基础。

• 5.【单选题】下列关于外包业务风险管理的说法，错误的是（ ）。
• A.商业银行需要对外包服务提供商进行尽职调查
• B.董事会应负责定期审阅外包活动相关报告
• C.外包服务提供商可将主要业务分包
• D.商业银行通过外包可以降低原有风险
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P247 商业银行应当关注外包服务提供商分包的风险，并在合同中明确以下事项：服务提供商分包的规则；分包服务提供商应当严格遵守主服务提供商与商业银行确定的外包合同或协议中的相关条款；主服务商应当确认在业务分包后继续保证对服务水平和系统控制负总责；不得将外包活动的主要业务分包。

• 6.【单选题】(  )方面的内容可以不在提交董事会和高级管理层的操作风险报告中反映。
• A.原始损失数据
• B.诱因与控制措施
• C.关键风险指标
• D.资本情况
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P226~227 操作风险报告的内容包括风险状况、重大操作风险事件、损失事件、诱因与控制措施、关键风险指标、资本情况六个部分。

• 7.【单选题】在单一法人客户的非财务因素分析中，宏观经济、社会及自然环境分析应关注(  )。
• A.行业成熟期分析
• B.行业周期性分析
• C.收入水平及社会购买力
• D.行业竞争力及替代性分析
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P69~70 ABD三项属于行业风险分析的主要内容。宏观经济、社会及自然环境分析包括：经济／法律环境、技术进步、环保意识增强、人口老龄化、自然灾害等外部因素的发展变化。C项属于社会经济环境的分析。

• 8.【多选题】风险价值通常是由银行的内部市场风险计量模型来估算，就目前而言，常用的风险价值计量方法有（  ）。
• A.方差一协方差法
• B.蒙特卡洛模拟法
• C.解释区间法
• D.历史模拟法
• E.高级计量法
• 参考答案：ABD
• 解析：教材页码：P175~176 目前，常用的风险价值计量方法主要有三种：方差一协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法。

• 9.【单选题】巴塞尔委员会关于商业银行数据灵活性的要求不包括（ ）。
• A.除生成总风险敞口外，具有按监管要求生成数据子集的能力
• B.银行生成的汇总风险数据应该有针对性的满足压力或危机情境下风险管理报告的需要
• C.商业银行对各类风险数据应尽量采用单个权威的数据来源
• D.要能够生成客制化数据，适应监管要求变化、组织架构变化和新业务
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P57~59 巴塞尔委员会要求：银行生成的汇总风险数据应该有针对性地满足风险管理报告的需要，包括压力/危机情景下的需要、内部需求以及监管问询的要求。加总流程的灵活性是指能够生成客制化数据，适应监管要求变化，适应组织架构变化和新业务。除生成总的风险敞口外，还要具有按监管要求生成数据子集的能力，如散口的国别、行业分布，同时强调了“指定日期”，也就变相要求了数据的灵活性。

• 10.【单选题】关于风险度量中的VaR，下列说法不正确的是（ ）。
• A.VaR是指在一定的持有期△t内和给定的置信水平x％下，利率、汇率等市场风险因子发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或金融机构造成的潜在最大损失
• B.在VaR的定义中，有两个重要参数——持有期△t和预测损失水平△p，任何VaR只有在给定这两个参数的情况下才会有意义
• C.△p为金融资产在持有期△t内的损失
• D.该方法完全是一种基于统计分析基础上的风险度量技术
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P175~176 B项，在VaR的定义中，有两个重要参数——持有期△t和置信水平x％，任何VaR只有在给定这两个参数的情况下才会有意义。

• 1.【判断题】在信贷的收益与安全性的权衡上，信贷业务人员更应看重信贷本身的安全性。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P26-27 作为风险防范的第一道关口，在信贷的收益与安全性的权衡上，业务人员应坚持将信贷安全性放在第一位，对安全性较差的项目在受理阶段须持谨慎态度。

• 2.【单选题】某公司以非上市公司法人股权质押作为贷款担保，则应该以下列哪种价格作为质押品的公允价格?（ ）
• A.公司最近一期经审计的财务报告中所写明的上市公司法人股权的净资产价格2500万元
• B.以公司最近的财务报告为基础，测算公司未来现金流入的现值，所估算的上市公司法人股权的价值3000万元
• C.公司正处于重组过程中，交易双方关于上市公司法人股权最新的谈判价格为2800万元
• D.贷款日该上市公司法人股权市值2600万元
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P191-193 对于没有明确市场价格的质押品，如非上市公司法人股权等，则应当在以下价格中选择较低者为质押品的公允价值： ①公司最近一期经审计的财务报告或税务机关认可的财务报告中所写明的质押品的净资产价格； ②以公司最近的财务报告为基础，测算公司未来现金流入量的现值，所估算的质押品的价值； ③如果公司正处于重组、并购等股权变动过程中，可以交易双方最新的谈判价格作为确定质押品公允价值的参考。

• 3.【单选题】信贷授权按照行业进行授权时，无须对（ ）行业适当上收审批权限。
• A.高污染
• B.产能过剩
• C.高效节能
• D.高耗能
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P204-205 信贷授权按行业进行授权时，根据银行信贷行业投向政策，对不同的行业分别授予不同的权限。如对产能过剩行业、高耗能、高污染行业应适当上收审批权限。

• 4.【多选题】长期偿债能力的衡量指标有（ ）。
• A.现金债务总额比
• B.长期资本负债率
• C.现金流量比率
• D.现金循环周期
• E.现金流量利息保障倍数
• 参考答案：ABE
• 解析：教材页码：P99-104 长期偿债能力是指客户偿还长期债务的能力，它表明客户对债务的承受能力和偿还债务的保障能力，长期偿债能力的强弱是反映客户财务状况稳定与安全程度的重要标志。评价客户长期偿债能力的指标有：①资产负债率；②负债与所有者权益比率；③长期资本负债率；④负债与有形净资产比率；⑤利息保障倍数；⑥现金流量利息保障倍数；⑦现金债务总额比；⑧总债务与EBITDA比率。现金流量比率是短期偿债能力评价指标。现金循环周期是营运能力分析指标。

• 5.【多选题】下列情况中，可能给企业带来经营风险的有（ ）。
• A.客户需求为便携性PC，企业仍生产台式机
• B.持有一笔占公司年订单量60％的订单，能按时保质完成
• C.企业只生产台式机
• D.以前产品的产、供、销都由本企业自行提供，最近企业转型，只负责产品的生产
• E.只依赖于一家供应商
• 参考答案：ACDE
• 解析：教材页码：P238-240 对于银行信贷来说，企业的经营风险部分体现在：不能适应市场变化或客户需求的变化；持有一笔大额订单却不能较好地履行合约；产品结构单一；对存货、生产和销售的控制力下降；对一些客户或供应商过分依赖，可能引起巨大的损失等方面。A选项，企业生产不能适应客户需求变化；C选项，企业的产品结构过于单一；D选项，企业对存货、销售的控制力下降；E选项，企业对供应商过分依赖，这些都可能为企业带来经营风险。B选项，企业持有一笔大订单，而且能较好地履行合约，因而不会为企业带来经营风险。

• 6.【多选题】对客户经营管理的供应阶段进行分析，信贷人员应重点关注（ ）方面。
• A.货品质量
• B.进货渠道
• C.付款条件
• D.设备状况
• E.供货稳定性
• 参考答案：ABCE
• 解析：教材页码：P77-81 供应阶段的核心是进货，信贷人员应重点分析以下方面：①货品质量；②货品价格；③供货稳定性；④进货渠道；⑤付款条件。设备状况是生产阶段分析内容。

• 7.【多选题】对供应链金融模式下的存货和应收账款，贷后管理应关注的内容包括（  ）。
• A.应收账款管理
• B.应收账款的质量与坏账准备情况
• C.存货本身的风险，如货物丢失、挪用、过时或变质的风险
• D.存货的周期风险，如由于存货价格的周期性波动带来的质押物跌价风险
• E.对存货质押融资，要充分考虑当实际销售已经小于或将小于所预期的销售量时的风险和对策
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P250-251 除ABCDE五项外，对供应链金融模式下的存货和应收账款，贷后管理还应关注的内容有：①对于动态质押方式，还应严格审核质物进出库和库存变动信息，确保新入库的商品符合协议约定要求，且商品权属清晰；②应收账款催收：银行根据应收账款账期，主动或应收款人要求，采取电话、函件、上门催款直至法律手段等对付款人进行催收。

• 8.【单选题】受托支付目前适用的情况是固定资产贷款资金单笔金额超过（ ）万元人民币。
• A.500
• B.300
• C.800
• D.1000
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P232-234 《固定资产贷款管理办法》规定了固定资产贷款必须采用贷款人受托支付的刚性条件：向借款人某一交易对象单笔支付金额超过1000万元人民币的，应采用贷款人受托支付方式。

• 9.【单选题】由于使用磨损和自然损耗造成的抵押物贬值是（ ）贬值。
• A.功能性
• B.实体性
• C.经济性
• D.泡沫
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P185-186 实体性贬值是由于使用磨损和自然损耗造成的贬值。功能性贬值，即由于技术相对落后造成的贬值。经济性贬值，即由于外部环境变化引起的贬值。

• 10.【单选题】在质权设立的情况下，一物（ ）。
• A.可以设立多个质押权
• B.不得设立质押权
• C.只能设立一个质押权
• D.以上都不对
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P196-197 在质权设立的情况下，一物只能设立一个质押权。

• 1.【单选题】购买保险产品时，需要注意的事项中，不恰当的是（  ）。
• A.坚持购买保障期限长的保险
• B.注意保险与储蓄和理财产品的区别
• C.尽量避免保险功能的重复
• D.灵活利用附加险
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P63-64 配置保险产品需要注意的其他事项包括： (一)保险与储蓄、金融投资产品的区别（B正确） (二)长期保险与短期保险相结合（A错误） (三)灵活利用附加险（D正确） (四)尽量避免保险功能重复（C正确） (五)充分挖掘线上渠道的优势产品 综上，该题选A。

• 2.【单选题】综合理财规划服务涉及客户所有的理财目标，它的主要特征不包括(  )。
• A.全面性
• B.长期性
• C.稳定性
• D.专业性
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P294-295 综合理财规划服务的特征可以概括为以下方面。全面性、专业性、针对性、长期性、动态性。故本题选C。

• 3.【单选题】在我国，职工可以领取企业年金的年龄（ ）。
• A.按照国家规定为55岁
• B.按照国家规定为60岁
• C.参照国家统一规定的法定退休年龄
• D.由企业自主决定
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P105-109 根据《企业年金办法》的规定，职工领取企业年金的条件是：在达到国家规定的退休年龄或者完全丧失劳动能力时，可以从本人企业年金个人账户中一次或定期领取企业年金我国现行法律法规。

• 4.【多选题】在客户关系管理上理财师应该掌握的工作方法是（ ）
• A.市场细分与客户定位
• B.提供有价值的优异客户服务
• C.加强客户关系或感情维系
• D.提高客户替换壁垒
• E.做好客户投诉处理工作
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P288 在客户关系管理上理财师应该掌握的工作方法是 （1）市场细分与客户定位 （2）提供有价值的优异客户服务 （3）加强客户关系或感情维系 （4）提高客户替换壁垒 （5）做好客户投诉处理工作 故本题选ABCDE。

• 5.【单选题】根据以下材料，回答以下问题 张先生有100万资产，投资组合包括股票X、股票Y、债券Z，其中股票X的预期收益率是15%，标准差是25%；股票Y的预期收益率是12%，标准差是20%；债券Z的预期收益率是6%，标准差是8%；股票X和股票Y的相关系数为0.6，股票X和债券Z的相关系数为0.2，股票Y和债券Z的相关系数是0.1。 如果第一问中的投资组合计入债券Z，标准差会（  ）。
• A.不变
• B.可能变小也可能增加，具体看相关性
• C.增加
• D.减少
• 参考答案：D
• 解析：投资组合的风险（标准差）由各资产的风险、权重及资产间相关系数共同决定。债券Z的标准差（8%）显著低于股票X（25%）和Y（20%），且与股票的相关系数较低（X与Z为0.2，Y与Z为0.1）。加入低风险、低相关性资产通常通过分散效应降低组合整体波动性。现代投资组合理论指出，资产间相关系数小于1时，分散化可减少非系统性风险。债券Z的引入减少高风险资产权重，叠加其自身低波动性和弱相关性，导致组合标准差下降。

• 6.【单选题】教育保险又称教育金保险、子女教育保险，是以为孩子准备教育基金为目的的保险。下列关于教育保险的说法，错误的是(  )。
• A.目前市场上主流教育保险的投保年龄为0周岁(指出生满28天且已健康出院的婴儿)至17周岁
• B.教育保险一般都具有投资分红功能
• C.教育保险具有强制储蓄的作用
• D.教育保险是最有效率的资金增值手段之一
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P70-72 选项A正确：目前市场上主流教育保险的投保年龄为0周岁(指出生满28天且已健康出院的婴儿)至17周岁，另外也有部分保险公司的教育保险所针对的对象为出生满30天至14周岁的少儿。 选项B正确：教育保险是储蓄性的险种，既具有强制储蓄的作用又有一定的保障功能。教育金保险一般都具有投资分红功能。 选项C正确：教育金保险通常还具有强制储蓄的功能。 选项D错误：教育保险又称教育金保险、子女教育保险，是以为子女准备教育基金为目的的保险。保险产品的特点在于其保障功能，并非最有效率的资金增值手段。 故本题选D。

• 7.【单选题】理财师为客户进行综合理财规划服务的第一步是（  ）。
• A.了解分析客户家庭财务状况
• B.评估、选择、确定理财目标
• C.制定合理的理财规划方案
• D.理财规划方案的执行
• 参考答案：A
• 解析：理财规划服务的基础流程中，首要任务是全面掌握客户的财务信息。这一步骤属于理财规划的核心环节，只有准确了解客户的资产负债、收支情况等，才能为后续目标设定、方案制定提供数据支持。选项B、C、D均建立在客户财务信息分析完成之后，属于后续环节。该知识点在理财规划职业资格认证教材（如CFP/ChFP）的"客户信息收集与分析"章节有明确阐述。

• 8.【单选题】作家李某2×19年3月从某电视剧制作中心取得剧本使用费50000元。关于李某该项收入计缴个人所得税的下列表述中，正确的是(  )。
• A.应按“稿酬所得”税目计缴个人所得税
• B.应按“工资、薪金所得”税目计缴个人所得税
• C.应按“劳务报酬所得”税目计缴个人所得税
• D.应按“特许权使用费所得”税目计缴个人所得税
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P178-188 编剧从电视剧的制作单位取得的剧本使用费，不再区分剧本的使用方是否为其任职单位，统一按“特许权使用费所得”项目征收个人所得税。故本题选D。

• 9.【多选题】下列关于我国中小企业划型标准的说法，正确的是(  )。
• A.农、林、牧、渔业营业收入20000万元以下的为中小微型企业
• B.批发业从业人员250人以下或营业收入50000万元以下的为中小微型企业
• C.零售业从业人员300人以下或营业收入20000万元以下的为中小微型企业
• D.仓储业的划分依据是从业人员的数量
• E.邮政业从业人员1000人以下或营业收入30000万元以下的为中小微型企业
• 参考答案：ACE
• 解析：教材页码：P244-249 批发业从业人员200人以下或营业收入40000万元以下的为中小微型企业，B项说法不正确；仓储业的划分依据为从业人员数量或营业收入，从业人员200人以下或营业收入30000万元以下的为中小微型企业，D项不正确。

• 10.【单选题】理财师为客户进行综合理财规划服务的第一步是（  ）。
• A.了解分析客户家庭财务状况
• B.评估、选择、确定理财目标
• C.制定合理的理财规划方案
• D.理财规划方案的执行
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P296-297 选项A正确：理财师为客户进行综合理财规划服务的第一步是了解分析客户家庭财务状况。通过了解客户的家庭背景、财务状况、职业、年龄等因素，理财师可以为客户提供有针对性的建议。 选项B错误：评估、选择、确定理财目标是在了解客户家庭财务状况之后进行的步骤。理财师与客户讨论并确定具体的理财目标，如教育基金、退休规划等。 选项C错误：制定合理理财规划方案是在确定了理财目标之后进行的步骤。理财师会根据客户的财务状况和理财目标，制定出具体的理财规划方案。 选项D错误：理财规划方案的执行即实施理财规划方案，并在执行过程中进行监督和调整。

• 1.【单选题】下列关于个人可循环授信额度的叙述，错误的是（ ）。
• A.个人可循环授信额度是指由自然人提出申请，并提供符合银行规定的担保或信用条件(一般以房产作为抵押)，经银行审批同意，对借款人进行最高额度授信，借款人可在额度有效期内随借随还、循环使用的一种个人贷款业务
• B.个人可循环授信额度为余额控制，在额度和期限内，借款人可以自行搭配每次使用的金额，贷款归还后，可以继续循环使用，直到达到最高余额或期满
• C.授信额度项下贷款可用于个人经营，以及装修、留学、旅游等消费用途。授信额度通常可达抵押房产评估价值的70％，商业银行可根据风险政策制定不同的抵押率
• D.这类业务中，具有代表性的是用途为购买机器设备、装修经营场所的个人经营贷款，根据设备的购买安装进度、装修项目的工程进度额度内分次出账，直到额度用满为止
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P9-P10 个人不可循环授信额度是指根据每次单笔贷款出账金额累计计算，即使单笔贷款提前还款，该笔贷款额度也不能循环使用。即使额度仍然在有效期内，如果出账金额累计达到最高授信额度时，也不能再出账。这类业务中，具有代表性的是用途为购买机器设备、装修经营场所的个人经营贷款，根据设备的购买安装进度、装修项目的工程进度额度内分次出账，直到额度用满为止。（D说的是个人【不可】循环授信额度，所以D错误）

• 2.【单选题】破产案件的管辖法院是（ ）
• A.债权人住所地法院
• B.破产管理人在所地法院
• C.破产财产所在地法院
• D.债务人住所地法院
• 参考答案：D
• 解析：《中华人民共和国企业破产法》第三条规定破产案件由债务人住所地人民法院管辖。选项A债权人住所地法院不符合法律规定，因可能存在多个债权人且住所地分散；选项B破产管理人所在地法院无法律依据，管理人由法院指定且不具有地域管辖权属性；选项C破产财产所在地法院未规定为管辖标准，财产可能分布多地；选项D符合法律明文规定，债务人住所地通常指其主要办事机构所在地，具有明确性和稳定性。

• 3.【单选题】某商业银行的个人贷款资金成本是1.2%，贷款费用是0.3%，风险补偿费1%，目标利润0.5%，根据成本加成定价模型，个人贷款的价格应为（ ）
• A.3.5%
• B.4.5%
• C.3%
• D.4%
• 参考答案：C
• 解析：成本加成定价模型将各项成本与目标利润相加确定贷款价格。资金成本（1.2%）、贷款费用（0.3%）、风险补偿费（1%）、目标利润（0.5%）之和为1.2%+0.3%+1%+0.5%=3%。选项C对应计算结果，其他选项数值不符。

• 4.【单选题】某银行发行的一款信用卡，记账日为每月9日，到期还款日为每月29日。如持该卡于某月6日刷则该笔消费可享受最长卡消费(该月30天)，（ ）天的免息还款期。
• A.23
• B.20
• C.53
• D.50
• 参考答案：A
• 解析：记账日为每月9日，到期还款日为当月29日。消费发生在6日，计入当月9日的账单周期，还款日为当月29日。免息期从消费日（6日）至还款日（29日）共23天。信用卡免息还款期计算规则参考《商业银行信用卡业务监督管理办法》相关规定。选项A对应23天的计算结果。

• 5.【多选题】商业助学贷款的特点包括（ ）。
• A.各金融机构均可办理
• B.贷款用于学费、生活费和住宿费的支出
• C.不需要任何担保
• D.商业银行向境内困难学生自主发放的商业贷款
• E.财政不贴息
• 参考答案：BE
• 解析：教材页码：P5-6 商业助学贷款是指银行按商业原则自主向自然人发放的用于支持境内高等院校学生学费、住宿费和就读期间基本生活费的商业贷款。商业助学贷款实行“部分自筹、有效担保、专款专用和按期偿还”的原则。与国家助学贷款相比，商业助学贷款财政不贴息，各商业银行、城市信用社和农村信用社等金融机构均可开办。

• 6.【多选题】商业银行通过以下哪些策略来达到营销目的?（ ）
• A.情感营销策略
• B.单一营销第略
• C.大众营销策略
• D.交叉营销策略
• E.分层营销策略
• 参考答案：ABCDE
• 解析：商业银行营销策略的分类可参考金融营销理论及实务。情感营销策略注重与客户建立情感联系，增强品牌认同感；单一营销策略强调针对特定客户的个性化服务方案；大众营销策略采用标准化产品覆盖广泛客群，通过规模效应降低成本；交叉营销策略依托现有客户资源推广关联产品，提升客户黏性；分层营销策略根据客户价值细分市场，差异化分配营销资源。这五类策略在银行业营销管理中具有普遍适用性，如菲利普·科特勒《营销管理》中提及的市场细分与客户关系管理理论。每个选项分别对应不同类型的营销方法，共同构成商业银行营销策略体系。

• 7.【单选题】声誉风险管理的必要性不包括（ ）。
• A.社会关注度高
• B.客户维权意识增强
• C.新媒体传播能力强
• D.影响市场利率
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P66-69 声誉风险管理的必要性包括：社会关注度高；客户维权意识增强；新媒体传播能力强。

• 8.【单选题】根据选项回答下题， 某城市为非限购城市，某开发商开发了“阳光花园"综合体项目，总建筑面积100万平方米，其中住房40万平方米，销售均价1.8万元/平方米，商铺40万平方米，销售均价2.4万元/平方米，公寓(商住两用房)20万平方米，销售均价1.2万元/平方米。开发商拟将该项目全部出售，在取得项目商品房预售许可证之后，开发商向某商业银行提出按揭合作申请，银行通过楼盘准入流程，对楼盘进行了准入。 借款人韩先生向该银行申请个人住房贷款。用于购买该楼盘一套单价2万元/平方米、总面积150平方米的住房，该楼盘物业费为每月2元/平方米。目前，韩先生名下还有一套个人住房贷款尚未结清，月供为2000元。该银行首套房贷款最低执行利率为贷款市场报价利率(LPR)-60BP，(5年以上LPR为5.6%) 假设韩先生贷款期限为20年，根据等额本息方法还款，按照2024年5月17日的规定，最高额度贷款，韩先生每月还款为（ ）元。（四舍五入，保留整数）
• A.13897
• B.14676
• C.16829
• D.12356
• 参考答案：C
• 解析：个人住房贷款月供计算需结合贷款金额、利率、期限及还款方式。本题中，房屋总价2万元/平方米×150平方米=300万元。根据2024年5月17日政策，非限购城市二套房首付比例最低15%，贷款金额为300×85%=255万元。二套房利率执行LPR+60BP（5.6%+0.6%）=6.2%。贷款期限20年（240期），采用等额本息法计算月供。代入公式：月供= [2550000×0.0051667×(1+0.0051667)^240]/[(1+0.0051667)^240-1]，结果为16829元。选项C符合计算结果。

• 9.【单选题】经济下行，居民失业，房贷违约率提高，这个风险是（ ）。
• A.信用风险
• B.市场风险
• C.流动性风险
• D.操作风险
• 参考答案：A
• 解析：信用风险指交易对手未能履行契约义务造成经济损失的风险。在本题情境中，房贷违约直接关联借款人未能按约偿还债务，属于典型的信用风险范畴。国际清算银行《巴塞尔协议》将信用风险定义为借款人违约导致的损失风险。市场风险通常由价格波动引起（如利率、汇率），流动性风险涉及资金周转困难，操作风险侧重内部流程或系统失效。本题中经济下行导致失业，进而引发还款能力不足，直接指向信用风险。

• 10.【单选题】公积金个人住房贷款还款方式不包括（ ）。
• A.一次还本付息法
• B.等额累进还款法
• C.等额本息还款法
• D.等额本金还款法
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P118-119 公积金个人住房贷款的还款方式包括一次还本付息、等额本息还款法、等额本金还款法。

• 1.【多选题】根据《信托法》的规定，当发生以下哪些情形时，信托终止。（ ）
• A.信托文件规定的终止事由发生
• B.信托的存续违反信托目的
• C.信托目的已经实现或者不能实现
• D.信托当事人协商同意
• E.信托被撤销、信托被解除
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P356 有下列情形之一的，信托终止： (1)信托文件规定的终止事由发生； (2)信托的存续违反信托目的； (3)信托目的已经实现或者不能实现； (4)信托当事人协商同意； (5)信托被撤销； (6)信托被解除。

• 2.【单选题】下列属于货币市场的是（ ）
• A.中长期借贷市场
• B.中长期债券市场
• C.银行承兑汇票
• D.股票市场
• 参考答案：C
• 解析：货币市场主要涉及短期债务工具交易，期限通常在一年以内。银行承兑汇票作为短期信用工具，由银行承诺到期支付，常见于国际贸易或短期融资场景，属于典型的货币市场工具。中长期借贷市场、中长期债券市场及股票市场主要涉及长期资金融通，属于资本市场范畴。参考金融学基础教材中关于金融市场分类的内容。

• 3.【多选题】根据《商业银行流动性风险管理办法》(银保监会2018年第3号令），适用于资产规模不小于2000亿元人民币的商业银行的流动性监管指标包括（ ）。
• A.拨备覆盖率
• B.优质流动性资产充足率
• C.流动性匹配率
• D.流动性比例
• E.净稳定资金比例
• 参考答案：CDE
• 解析：《商业银行流动性风险管理办法》（银保监会2018年第3号令）规定，资产规模不低于2000亿元的商业银行需满足多项流动性监管指标。流动性比例（D）衡量短期流动性，要求不低于25%；净稳定资金比例（E）反映中长期稳定性，需不低于100%；流动性匹配率（C）通过加权资金来源与运用计算，不低于100%。优质流动性资产充足率（B）适用于资产规模小于2000亿元的银行，拨备覆盖率（A）属于信用风险指标，不属流动性监管范围。

• 4.【单选题】在风险监管的各个环节中，最基础的是( )
• A.监测风险
• B.处置风险
• C.识别风险
• D.预警风险
• 参考答案：C
• 解析：风险监管流程中，首要任务是确定潜在风险的存在。根据《有效银行监管核心原则》（巴塞尔委员会），风险识别是后续监测、预警和处置的前提。选项A、B、D均建立在风险已被识别的基础上，属于后续环节。

• 5.【单选题】下列不属于公平竞争行为的是（ ）。
• A.某银行为了提高为客户提供服务的质量，定期对从业人员进行培训，讲授金融产品和服务的特点和技巧，经过一段时间后，该行的服务质量和效率显著提高，吸引了更多客户
• B.某银行客户经理为了获得一家上市企业的贷款业务，答应其财务部负责人可以给予一定比例的提成
• C.某银行虽然在同类同质产品的定价上并不是最低的，却能在提供产品和服务的过程中，为客户提供增值服务
• D.某银行在向客户推销信用卡业务时，明确告知客户在信用卡使用过程中，消费达到一定金额后，可以获得某些奖品
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P428-431 《反不正当竞争法》规定，经营者不得采用财务或其他手段进行贿赂以达到销售或购买产品或服务的目的。经营者销售或购买商品或服务，可以以明示方式给对方折扣，可以给中间人佣金，但折扣和佣金必须如实入账。不如实入账将会被认为是商业行贿或受贿行为，一旦发生，就将面临法律或纪律的严惩。故本题选B。

• 6.【单选题】金融市场最主要、最基本的功能是（ ）。
• A.货币资金融通功能
• B.资源配置功能
• C.经济调节功能
• D.交易及定价功能
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P41-43 货币资金融通功能是金融市场最主要、最基本的功能。故本题选A。

• 7.【单选题】下列关于买断式债券回购业务的说法，错误的是（ ）。
• A.债券所有权发生了实质性转移
• B.业务到期后交易双方可协商展期
• C.融出资金方可以在回购协议期内自由处置债券
• D.交易期限最长不得超过91天
• 参考答案：B
• 解析：《全国银行间债券市场债券买断式回购业务管理规定》（中国人民银行令〔2004〕第1号）明确，买断式回购期间资金融出方可对回购债券进行处置，回购到期应按照约定进行资金与债券的反向交割。买断式回购期限由交易双方确定，最长不超过91天，且不得展期。选项B中关于展期的表述与规定中的“不得展期”要求相悖。选项A、C、D均符合制度对所有权转移、债券处置权及期限上限的要求。

• 8.【单选题】下列不属于中国人民银行法定职责的是（ ）。
• A.对银行业金融机构实行并表监督管理
• B.发行人民币，管理人民币流通
• C.实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场
• D.依法制定和执行货币政策
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P272-273 中国人民银行的法定职责有: (1)发布与履行其职责有关的命令和规章; (2)依法制定和执行货币政策;（D选项） (3)发行人民币，管理人民币流通;（B选项） (4)监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场; (5)实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场;（C选项） (6)监督管理黄金市场; (7)持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备; (8)经理国库; (10)指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测; (11)负责金融业的统计、调查、分析和预测; (12)作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动; (13)国务院规定的其他职责。 A项属于“国务院银行业监督管理机构”的监督管理职责。

• 9.【单选题】国际收支平衡是指国际收支差额处于一个相对合理的范围内，既（ ）。
• A.无巨额的国际收支赤字，但可有巨额的国际收支盈余
• B.可有巨额的国际收支赤字，又可有巨额的国际收支盈余
• C.无巨额的国际收支赤字，又无巨额的国际收支盈余
• D.有巨额的国际收支赤字，无巨额的国际收支盈余
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P3-5 国际收支平衡是指国际收支差额处于一个相对合理的范围内，既无巨额的国际收支赤字，又无巨额的国际收支盈余。

• 10.【单选题】（ ）是指与投保人订立保险合同，并按照合同约定承担赔偿或者给付保险金责任的保险公司。
• A.保险人
• B.监督人
• C.被保险人
• D.受益人
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P350-353 保险人是指与投保人订立保险合同，并按照合同约定承担赔偿或者给付保险金责任的保险公司。