中级银行从业每日一练-2026年3月2日

1.【单选题】下列关于银行保函主要风险点的说法，错误的是（）。
A.受利率及汇率波动影响遭受损失的风险
B.未进行专户管理和专款专用
C.对外出具的保函文本存在明显缺陷，要素不全、权责不清或不符合国际惯例
D.落实保函的风险补偿措施不力，未执行保证及反担保制度
参考答案：A
解析：银行保函主要包括以下风险点: 1.未建立完整有效的保函业务管理办法、操作规程和财务核算办法，存在明显的制度缺陷。 2.未将保函纳入全行统一授权授信管理，保函业务风险管理基础薄弱，违规出具保函。 3.未能关注到履约项目的可行性风险，未能合理评估申请人的履约风险、信用风险以及受益所有人的资信情况，为不具备条件的申请人出具银行保函。 4.落实保函的风险补偿措施不力，未执行保证及反担保制度。存在无保证金出具保函；保证金管理混乱，未进行专户管理和专款专用；未要求被担保人落实反担保措施或提供足额抵押物等行为。 5.对外出具的保函文本存在明显缺陷，要素不全、权责不清或不符合国际惯例，容易引发经济法律纠纷。

2.【多选题】消费金融公司发放个人消费信贷是指消费金融公司采取（）方式，以货币形式向个人消费者提供的贷款。
A.信用
B.抵押担保
C.质押担保
D.回购
E.保证
参考答案：ABCE
解析：教材页码：P531-532 消费金融公司发放个人消费信贷是指消费金融公司采取信用、抵押、质押担保或保证方式，以货币形式向个人消费者提供的贷款，但个人住房贷款和购车贷款除外。

3.【单选题】商业银行开办衍生产品交易业务，应当根据“制度先行”的原则，制定内部管理规章制度，不包括（）。
A.交易品种及其风险控制制度
B.风险管理制度和内部控制制度
C.衍生产品交易的风险模型指标及量化管理指标
D.交易员守则
参考答案：B
解析：商业银行开办衍生产品交易业务，应当根据“制度先行”的原则，制定内部管理规章制度，且至少包括以下内容： (1)衍生产品交易业务的指导原则、业务操作规程(业务操作规程应当体现交易前台、中台与后台分离的原则)和针对突发事件的应急计划；(2)新业务、新产品审批制度及流程；(3)交易品种及其风险控制制度；(4)衍生产品交易的风险模型指标及量化管理指标；(5)风险管理制度和内部审计制度；(6)衍生产品交易业务研究与开发的管理制度及后评价制度；(7)交易员守则；(8)交易主管人员岗位责任制度，对各级主管人员与交易员的问责制度和激励约束机制；(9)对前台、中台、后台主管人员及工作人员的培训计划。

4.【多选题】在信用证业务中，开证行出现以下哪种情形时将面临风险。（）
A.开证申请人的申请不在其额度内，且未进行必要的资信调查
B.已对进口货物投保
C.受益人是信誉良好的企业
D.货物类型在进出口两国处于管制状态
E.开证申请人未缴足保证金
参考答案：ADE
解析：开证行开证前的主要风险点包括： ①货物自身的情况。货物的类型是否在进出口两国处于管制状态，货物有无额度的限制，货物本身是否容易受损或过期等。 ②第三方的商检证明。为了进一步控制风险，在信用证上可以要求有权威部门的商检证明。 ③受益人应该是信誉良好或知名的企业。 ④开证申请人的申请是否在其额度内，没有额度则要调查其资信情况。 ⑤对进口货物应该投保，以防止因损坏、被盗等事件对交易产生的影响。 ⑥要求开证申请人落实备付款项，包括缴纳保证金、物权或信用担保等方式。

5.【多选题】根据《银行业金融机构全面风险管理指引》的规定，商业银行在信息科技运行维护运作方面应做到（）。
A.采用信息化管理平台等措施提高运行与维护管理效率，完善运行与维护管理流程
B.信息科技内部有岗位制约机制
C.有容量规划，核心网络、重要信息系统、数据库性能和容量设置恰当，性能和容量变更机制合理
D.重点关注重要信息系统服务可用率、重点核心业务系统交易成功率和重要信息系统监控覆盖率等定量指标
E.有规范的信息科技运行及维护管理流程，并制定详尽的信息科技运行操作说明
参考答案：ABCD
解析：在信息科技运行维护运作方面，商业银行应做到： (1)采用信息化管理平台等措施提高运行与维护管理效率，完善运行与维护管理流程。 (2)信息科技内部有岗位制约机制。 (3)有容量规划，核心网络、重要信息系统、数据库性能和容量设置恰当，性能和容量变更机制合理。 (4)重点关注重要信息系统服务可用率、重点核心业务系统交易成功率和重要信息系统监控覆盖率等定量指标。 E项属于在信息科技运行及维护管理体系方面，商业银行应该做的内容。

6.【单选题】由于人民币汇率波动，导致某商业银行外汇资产贬值。该风险属于（）。
A.商品风险
B.汇率风险
C.股票风险
D.货币风险
参考答案：B
解析：商业银行发放外币贷款时，面临着汇率波动所造成的市场风险，汇率波动会造成商业银行外汇资产价值变化，从而可能会给商业银行带来损失的风险。

7.【判断题】根据《国家金融监督管理总局办公厅关于做好2024年普惠信贷工作的通知》，对于农户经营性贷款，可以参照小微企业续贷条件进行续贷。（）
A.对
B.错
参考答案：A
解析：根据《国家金融监督管理总局办公厅关于做好2024年普惠信贷工作的通知》，对于农户经营性贷款，可以参照小微企业续贷条件进行续贷。

8.【单选题】下列人员不需要经银行业监督管理机构任职资格审核即可任职的是（）。
A.总经理
B.董事长
C.监事长
D.风险总监
参考答案：C
解析：银行业金融机构董事（理事）和高级管理人员应当在任职前获得任职资格核准，在获得任职资格核准前不得履职。其中，高级管理人员包括公司的经理、副经理、财务负责人、上市公司董事会秘书和公司章程规定的其他人员。

9.【单选题】行政复议的参加人是指行政复议活动的主体，是与申请人行政复议的行政行为有利害关系的当事人，其范围不包括（）。
A.申请人
B.被申请人
C.第三人
D.申请人家属
参考答案：D
解析：教材页码：P96-97 行政复议的参加人是指行政复议活动的主体，是与申请人行政复议的行政行为有利害关系的当事人，其范围包括申请人、被申请人、第三人及代理人等。

10.【单选题】在进行现场检查时，检查人员不得少于（）人。
A.2
B.3
C.4
D.5
参考答案：A
解析：教材页码：P85-88 组织实施现场检查时，检查人员不得少于二人，并应当出示合法证件和检查通知书，检查人员少于二人或未出示合法证件和检查通知书的，银行业金融机构有权拒绝检查。

1.【单选题】清廉金融产品，强调金融产品的（）是金融客户关注的重点，必须经得起客户及社会的监督和检验。
A.安全性、收益性、独立性
B.透明度、流动性、独立性
C.安全性、透明度、收益性
D.安全性、流动性、独立性
参考答案：C
解析：清廉金融产品，强调金融产品的安全性、透明度、收益性是金融客户关注的重点，必须经得起客户及社会的监督和检验。金融机构不得销售或推介未经审批的产品，不得代销未持有金融牌照机构发行的产品。

2.【单选题】银行业消费者权益保护工作应当（）。
A.坚持以人为本，坚持服务至上，坚持社会责任
B.遵守公开交易的原则
C.履行公平对待银行业消费者的责任
D.践行不向银行业消费者公开信息的义务
参考答案：A
解析：银行业消费者权益保护工作应当坚持以人为本，坚持服务至上，坚持社会责任，践行向银行业消费者公开信息的义务，履行公正对待银行业消费者的责任，遵从公平交易的原则，依法维护银行业消费者的合法权益。

3.【单选题】重组贷款的分类档次在至少（）的观察期内不得调高，观察期结束后，应严格按照《贷款风险分类指引》进行分类。
A.1个月
B.3个月
C.6个月
D.12个月
参考答案：C
解析：重组贷款的分类档次在至少6个月的观察期内不得调高，观察期结束后，应严格按照《贷款风险分类指引》进行分类。

4.【多选题】金融类不良资产主要操作模式的环节包括（）。
A.管理
B.处置
C.收购
D.重组
E.接管
参考答案：ABC
解析：教材页码：P471-473 金融类不良资产主要操作模式包括三个环节：收购、管理、处置。

5.【多选题】我国银行业的监管理念中，提高透明度主要的原因有（）。
A.便于市场约束
B.与银行业监管相得益彰
C.有助于增进市场信心
D.有助于稳定市场
E.有助于维护客户利益
参考答案：ABC
解析：教材页码：P42-45 我国银行业的监管理念中，提高透明度主要有三点原因：（1）便于市场约束；（2）与银行业监管相得益彰；（3）有助于增进市场信心。

6.【单选题】金融租赁公司的单一客户融资集中度不得超过资本净额的（）。
A.30%
B.40%
C.50%
D.60%
参考答案：A
解析：金融租赁公司的单一客户融资集中度不得超过资本净额的30%。

7.【单选题】行政机关处理涉及与自己有利害关系的事务或裁决与自己有利害关系的争议时，应实行回避制度，不得在事先未通知和未听取相对人申辩意见的情况下作出对行政相对人不利的行政处罚行为，上述要求都属于行政处罚公正原则中的（）。
A.实体公正
B.权资统一
C.程序合法
D.合理行政
参考答案：C
解析：程序公正的要求有：处理涉及与自己有利害关系的事物或裁决与自己有利害关系的争议时应实行回避制度；不在事先未通知和听取相对人申辩意见的情况下作出对行政相对人不利的行政处罚行为。

8.【单选题】（）业务，是银行利用自身的结算便利，接受客户的委托代为办理指定款项的收付事宜的业务。
A.个人贷款
B.代收代付
C.支付结算
D.储蓄消费
参考答案：B
解析：教材页码：P575-576 代收代付业务，是银行利用自身的结算便利，接受客户的委托代为办理指定款项的收付事宜的业务，例如代理各项公用事业收费、代理行政事业性收费和财政性收费、代理财政性补贴发放、代发工资、代扣住房按揭消费贷款还款等。

9.【判断题】银行账簿是银行为交易目的或规避交易账簿其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P395-396 交易账簿是指银行为交易目的或规避交易账簿其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。银行账簿记录的是商业银行未划入交易账簿的相关表内外业务。

10.【判断题】流动性风险指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展资金需求的风险。（）
对
错
参考答案：对
解析：流动性风险指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展资金需求的风险。

11.【多选题】下列选项中，属于G20金融消费者保护基本原则的是（）。
A.保护消费者信息和隐私
B.防止欺骗和误导消费者
C.监管主体的角色
D.法律、管理和监督框架
E.信息披露和透明度
参考答案：ABCDE
解析：G20金融消费者保护十项基本原则：原则一：法律、管理和监督框架；原则二：监管主体的角色；原则三：公平、公正对待消费者；原则四：信息披露和透明度；原则五：金融教育和金融知识普及；原则六：金融服务机构及其授权代理机构的责任意识；原则七：防止欺骗和误导消费者；原则八：保护消费者信息和隐私；原则九：投诉处理和赔偿；原则十：竞争。

1.【判断题】预期信用损失法实施相关的重要政策、重要模型以及关键参数需要提交商业银行董事会审批。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：教材页码：P153~155 预期信用损失法实施相关的重要政策、重要模型以及关键参数需要提交商业银行董事会审批。审批内容至少包括信用风险敞口风险分组方法、阶段划分标准、宏观经济多情景指标及其权重的计算方法、预期信用损失评估模型及其关键参数、前瞻性模型及其关键参数、管理层叠加模型及其关键参数、模型验证机制、定期财务报告中应计提的信用风险损失准备和信息披露内容，以及上述事项的调整。

2.【单选题】根据监管要求，商业银行可采用（）来计量市场风险资本。
A.基本指标法
B.内部模型法
C.高级计量法
D.内部评级法
参考答案：B
解析：根据《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，商业银行可以采用标准法或内部模型法计量市场风险资本要求。

3.【判断题】风险中性定价模型的核心思想是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者，不管是高风险、低风险或是无风险资产，只要期望收益率相等，市场参与者对其接受态度就是一致的。（）
对
错
参考答案：对
解析：风险中性定价理论的核心思想是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者，不论是高风险资产、低风险资产或无风险资产，只要资产的期望收益是相等的，市场参与者对其的接受态度就是一致的，这样的市场环境被称为风险中性范式。

4.【单选题】商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释程度最高不超过操作风险监管资本要求的（）。
A. 8％
B. 50％
C. 20％
D. 25％
参考答案：C
解析：国际上，商业银行所面临的很多操作风险可以通过购买特定的保险加以缓释。商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释最高不超过操作风险监管资本要求的20％。

5.【单选题】关于商业银行内部评级体系的验证，下列说法错误的是（）。
A.银行应根据本行内部评级体系和风险参数量化的特点，采取基准测试、返回检验等不同的验证方法
B.验证过程和结果应接受统一检查，负责检查的部门应与验证工作的设计和实施部门统一
C.验证频率应能够保证内部评级和风险参数量化的准确性、完整性、可靠性
D.银行内部评级风险参数量化的方法、数据或实施发生重大改变时，相关验证活动应尽快实施
参考答案：B
解析：教材页码：P135~138 B项，验证过程和结果应接受独立检查，负责检查的部门应独立于验证工作的设计和实施部门。

6.【单选题】（）是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失（即非预期损失）所需要的持有的资本数额。
A.监管资本
B.经济资本
C.会计资本
D.账面资本
参考答案：B
解析：经济资本是在给定置信水平下，银行用来抵御非预期损失的资本量，也称风险资本，它是一种虚拟的、与银行风险的非预期损失额相等的资本。

7.【多选题】下列可能对商业银行的声誉产生不利影响的事件有（）。
A.商业银行所提供的金融产品／服务存在严重缺陷
B.商业银行缺乏经营特色和社会责任感
C.商业银行受到监管处罚
D.商业银行流动性状况恶化，出现支付困难
E.商业银行内控缺失导致违规案件层出不穷
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P5-6 声誉是商业银行所有利益持有者基于持久努力、长期信任建立起来的无形资产。声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。为几乎所有风险都可能影响商业银行声誉，因此声誉风险也被视为一种多维风险。

8.【多选题】下列属于示例性预警信号的有（）。
A.银行收入增多
B.资产质量恶化
C.银行评级下降
D.股价大幅上涨
E.无法获得市场借款
参考答案：BCE
解析：教材页码：P315~319 一些示例性的预警信号：银行收入下降、资产质量恶化、银行评级下调、无保险的存款、股价大幅下跌、资产规模急速扩张或收购规模急剧增大、无法获得市场借款。

9.【多选题】考察和分析企业的非财务状况，主要从哪些方面进行分析和判断?（）
A.行业风险
B.管理层风险
C.生产与经营风险
D.宏观经济、社会及自然环境
E.担保状况
参考答案：ABCD
解析：教材页码：P69~70 非财务状况分析主要从管理层风险，行业风险，生产与经营风险，宏观经济、社会及自然环境等方面进行分析和判断。

10.【单选题】二项分布在风险管理中有着重要运用，假设随机变量X服从参数为n、p的二项分布，下列表述错误的是（）
A.二项分布的数学期望E(X)=np
B.伯努利分布是二项分布的特殊情况
C.二项分布是连续型随机变量的概率分布
D.二项分布的方差D(X)=np(1-p)
参考答案：C
解析：二项分布是描述只有两种可能结果的多次重复事件的离散型随机变量的概率分布。例如，贷款是否发生违约就只有两种可能结果，如果有多家公司或多笔贷款，就相当于一个多次重复的二项分布随机变量。伯努利分布是二项分布的特殊情况。二项分布的数学期望和方差:E(X)=np,D(X)=np(1-p)。

1.【单选题】近年来，行为风险管理问题引起了全球主要经济体的日益重视，下列不属于行为风险事件的是( )
A.会计处理差值
B.不公平交易
C.泄露客户个人信息
D.误导性广告
参考答案：A
解析：行为风险是指金融机构零售业务行为给消费者带来不良后果的风险。例如，误导性广告、强制或强行销售、泄露客户个人信息、不公平交易、产品信息不透明等。

2.【单选题】某笔1000万美元贷款的借款人在开曼群岛注册成立，经营资产和实际业务均在泰国，主要原材料来自俄罗斯，产品主要销往英国。该笔业务敞口风险主体最终所属国为（）。
A.泰国
B.开曼群岛
C.英国
D.俄罗斯
参考答案：A
解析：教材页码：P322-323 当直接风险主体是空壳公司或SPV，比如注册在开曼群岛、维尔京群岛等离岸金融中心或其他金融中心的客户，则其所在地为从事实际经营活动的地区或其管理机构的所在地。

3.【多选题】下列很有可能对商业银行声誉造成不利影响的情形有（）。
A.金融产品/服务存在严重缺陷
B.电子银行业务缺乏足够的安全性和稳定性
C.缺乏社会责任感
D.内控缺失导致违规案件层出不穷
E.缺乏经营特色
参考答案：ABCDE
解析：商业银行一旦被发现其金融产品/服务存在严重缺陷（如电子银行业务缺乏足够的安全性和稳定性），或内控缺失导致违规案件层出不穷，或缺乏经营特色和社会责任感，那么即便花费大量的时间和金钱用于事后的危机管理，也难以弥补对商业银行声誉造成的实质性损害。

4.【多选题】洗钱的主要危害，包括（）。
A.对政治的危害
B.对社会的危害
C.对居民的危害
D.对经济的危害
E.对金融的危害
参考答案：ABDE
解析：教材页码：P260~262 洗钱的主要危害：一是对政治的危害。损害国家形象，妨碍司法公正，危害政治稳定。二是对社会的危害。滋生腐败，助长其他犯罪活动，危害社会安全，造成社会财富大量外流。三是对经济的危害。造成经济扭曲和不稳定，形成不公平竞争、扰乱市场秩序，导致投资者损失。四是对金融的危害。破坏金融市场秩序，引发金融市场动荡，影响一国货币政策的有效性，造成利率和汇率的剧烈波动，甚至引发金融危机。

5.【单选题】银行机构进行信息披露的要求不包括（）。
A.充分
B.完整
C.真实
D.全面
参考答案：B
解析：教材页码：P465 银行机构要真实、全面、及时、充分地进行信息披露,提高银行经营透明度,有利于社会大众及监管机构对银行的监督管理,提高银行治理水平和风险控制意识。

6.【单选题】对风险管理水平高、资产结构合理的商业银行而言，采用( )能够适度降低风险加权资产、节约资本。
A.权重法
B.蒙特卡洛模拟法
C.资本计量的高级方法
D.标准法
参考答案：C
解析：与权重法相比，资本计量的高级方法(如信用风险内部评级法)能更加敏感、准确地反映风险，对风险管理水平高、资产结构合理的商业银行而言，采用资本计量的高级方法后能够适度降低风险加权资产、节约资本。

7.【单选题】盈利能力比率用来衡量管理层将销售收入转换成实际利润的效率，体现管理层控制费用并获得投资收益的能力，其中，不属于盈利能力比率的是（）。
A.资产负债率
B.销售毛利率
C.销售净利率
D.净资产收益率
参考答案：A
解析：教材页码：P67~69 <img src="/upload/paperimg/20240628153836283117524-52cd6b355192/202406271801407ff6.png" style="width:100%;"/>A选项：资产负债率属于杠杆比率。

8.【单选题】净稳定资金比率(NSFR)是商业银行流动性管理的重要指标，其定义为可用稳定资金与所需资金的比例，根据我国监管要求，该指标必须大于（）。
A.100％
B.50％
C.150％
D.75％
参考答案：A
解析：净稳定资金比率定义为可用稳定资金与所需稳定资金之比，这个比率必须大于100％。净稳定资金比率指标包含两部分内容：可用稳定资金(ASF)和所需稳定资金(RSF)。

9.【多选题】良好的声誉风险管理有助于提升商业银行的盈利能力和实现长期战略目标，下列事件可能引发商业银行声誉风险的有（）。
A.内控缺失导致违规案件层出不穷
B.电子银行业务缺乏足够的安全性和稳定性
C.缺乏经营特色
D.金融产品／服务存在严重缺陷
E.缺乏社会责任感
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P337 良好的声誉是商业银行生存之本。商业银行一旦被发现其金融产品／服务存在严重缺陷(如电子银行业务缺乏足够的安全性和稳定性)，或内控缺失导致违规案件层出不穷，或缺乏经营特色和社会责任感，那么即便花费大量的时间和金钱用于事后的危机管理，也难以弥补对商业银行声誉造成的实质性损害。

10.【单选题】某债务人因某种原因无法按原有合同履约，商业银行决定对其原有贷款予以展期处理，商业银行的这种操作属于（）。
A.贷款转让
B.贷款审批
C.贷款重组
D.资产证券化
参考答案：C
解析：贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结构(期限、金额、利率、费用、担保等)进行调整、重新安排、重新组织的过程。

11.【多选题】商业银行应当建立与全面风险管理相适应的管理信息系统体系，相关管理信息系统应具备的功能包括（）。
A.支持各业务条线的风险计量和全行风险加总
B.识别全行范围的集中度风险，以及信用风险、市场风险、流动性风险、声誉风险等各类风险相互作用产生的风险
C.分析各类风险缓释工具在不同市场环境的作用和效果
D.支持全行层面的压力测试工作，评估各种压力场景对全行及主要业务条线的影响
E.具有适当灵活性，及时反映风险假设变化对风险评估和资本评估的影响
参考答案：ABCDE
解析：教材页码：P57~59 《商业银行资本管理办法（试行)》要求“商业银行应当建立与全面风险管理相适应的管理信息系统体系，相关管理信息系统应具备以下主要功能：支持各业务条线的风险计量和全行风险加总；识别全行范围的集中度风险，以及信用风险、市场风险、流动性风险、声誉风险等各类风险相互作用产生的风险;分析各类风险缓释工具在不同市场环境的作用和效果；支持全行层面的压力测试工作，评估各种压力场景对全行及主要业务条线的影响；具有适当灵活性，及时反映风险假设变化对风险评估和资本评估的影响”。

1.【多选题】一般来讲，影响流动资金需求的关键因素为（）。
A.存货
B.现金
C.借款人所属行业
D.借款人经营规模
E.应收账款和应付账款
参考答案：ABE
解析：流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额(即流动资金缺口)确定。一般来讲,影响流动资金需求的关键因素为存货(原材料、半成品、产成品)、现金、应收账款和应付账款。同时，还会受到借款人所属行业、经营规模、发展阶段、谈判地位等重要因素的影响。

2.【单选题】以下关于担保的范围说法错误的是（）。
A.担保范围即法定范围
B.损害赔偿金在担保范围之内
C.实现债权的费用在担保范围之内
D.质物保管费用在担保范围之内
参考答案：A
解析：担保范围包括两部分：一是法定范围；一是约定范围。

3.【多选题】按贷款担保方式划分可分为（）。
A.抵押贷款
B.外汇贷款
C.保证贷款
D.信用贷款
E.人民币贷款
参考答案：ACD
解析：1、按贷款偿还方式划分：一次还清贷款、分期偿还贷款 2、按货币种类划分：人民币贷款、外汇贷款 3、按贷款期限划分：短期贷款、中期贷款、长期贷款 4、按贷款经营模式划分：自营贷款、委托贷款、特定贷款 5、按贷款利率划分：固定利率贷款、浮动利率贷款 6、按贷款担保方式划分：抵押贷款、质押贷款、保证贷款、信用贷款 7、按是否计入资产负债表划分：表内业务、表外业务

4.【单选题】银行对某企业提供的抵押物评估价值额为1000万元，拟向该企业贷款本息总额为800万元，其中利息300万元，则该企业的抵押率为（）。
A.80％
B.95％
C.110％
D.125％
参考答案：A
解析：该企业的抵押率=担保债权本息总额／抵押物价值评估价值额×100％=800／1000×100％=80％。

5.【多选题】区域风险包括（）。
A.市场风险
B.汇率风险
C.外部因素引发的区域风险
D.内部因素导致的区域风险
E.利率风险
参考答案：CD
解析：区域风险是指受特定区域的自然、社会、经济、文化和银行管理水平等因素影响，而使信贷资产遭受损失的可能性。这既包括外部因素引发的区域风险．也包括内部因素导致的区域风险．

6.【单选题】实行信贷转授权的，在金额、种类和范围上均不得大于原授权属于信贷授权原则的哪一原则（）。
A.授权适度原则
B.差别授权原则
C.动态调整原则
D.权责一致原则
参考答案：A
解析：授权适度原则要求实行信贷转授权的，在金额、种类和范围上均不得大于原授权。

7.【多选题】企业的财务风险主要体现在（）。
A.流动资产占总资产比重下降
B.经营性净现金流量持续为负值
C.董事会和高级管理人员以短期利润为中心，不顾长期利益
D.银行账户混乱，到期票据无力支付
E.应收账款异常增加
参考答案：ABDE
解析：董事会和高级管理人员以短期利润为中心，不顾长期利益而使财务发生混乱、收益质量受到影响属于企业管理状况风险，排除选项C。

8.【判断题】广义的信贷期限是指从具体信贷产品发放到约定的最后还款或清偿的期限。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：广义的信贷期限是指银行承诺向借款人提供以货币计量的信贷产品的整个期间，即从签订合同到合同结束的整个期间。狭义的信贷期限是指从具体信贷产品发放到约定的最后还款或清偿的期限。

9.【单选题】银行一般通过（）来覆盖非预期损失。
A.提取准备金
B.提取资本金
C.银行贷款
D.提取流动资金
参考答案：B
解析：通常银行一般通过提取资本金来覆盖非预期损失，提取准备金来覆盖预期损失。

10.【多选题】下列不属于行业成熟阶段的市场特点的有( )
A.很多企业为了生存发动“价格战争”，采取大幅打折的策略
B.由于销售持续上升加上成本控制，利润达到最大化
C.现金流先是正值，然后慢慢减少
D.销售大幅提高、规模经济的效应和生产效率提高，利润转变成正值
E.销售快速增长，现金需求增加
参考答案：ACDE
解析：参考行业成熟度中行业发展各阶段的特点。ADE选项，属于成长期的特点；B选项，属于成熟期的特点；C选项，属于衰退期的特点。本题选择不属于行业成熟阶段的特点的选项，故ACDE选项正确。

1.【单选题】某企业有现金类资产500万元，非流动资产1000万元，流动负债400万元，非流动负债500万元，则该企业的现金比率是（）。
A.250%
B.50%
C.125%
D.60%
参考答案：C
解析：现金比率=现金类资产/流动负债×100%。已知现金资产500万元，流动负债400万元，则现金比率=现金类资产/流动负债×100%=500/400×100%=125%。

2.【多选题】下列属于商业银行固定资产贷款贷前调查报告内容要求的有（）。
A.借款人资信情况
B.投资估算与资金筹措安排情况
C.担保情况
D.借款人与银行的关系
E.项目效益情况
参考答案：ABCE
解析：贷前调查报告一般包括以下内容：①借款人基本情况；②借款人生产经营及经济效益情况；③借款人财务状况；④借款人资信及与银行往来情况；⑤资金用途；⑥还款能力；⑦担保情况；⑧银行业金融机构收益预测；⑨风险评估意见；⑩结论性意见。固定资产贷款贷前调查报告内容除需满足贷前调查报告内容一般要求外，还需包括有关用款项目的以下内容：①项目合法性要件取得情况；②投资估算与资金筹措安排情况；③项目建设必要性及技术情况；④项目配套条件落实情况；⑤项目效益情况；⑥项目风险分析。

3.【多选题】担保活动应当遵循（）的原则。
A.平等
B.自愿
C.公平
D.公正
E.诚实信用
参考答案：ABCE
解析：担保活动应当遵循平等、自愿、公平、诚实信用的原则。

4.【单选题】下列选项中应归为可疑类的是( )。
A.债务人逃废银行债务
B.本金、利息或收益逾期超过90天
C.未经商业银行同意，擅自改变资金用途
D.金融资产已发生信用减值
参考答案：A
解析：本题中仅A选项属于可疑类所列内容，可知正确。

5.【多选题】下列关于客户财务分析的内容的陈述中，正确的有（）。
A.商业银行对借款人最关心的是其现在和未来的偿债能力
B.资金结构是指借款人全部资金来源中负债和所有者权益所占的比重和相互间的比例关系
C.营运能力是指通过借款人经营中各项资产周转速度所反映出来的借款人资产运用效率，它仅能反映借款人的资产管理水平和资产配置组合能力
D.盈利能力的分析就是通过一定的方法，判断借款人获取利润的能力
E.借款人的偿债能力和借款人的盈利能力、营运能力、资本结构和净现金流量等因素密切相关
参考答案：ABDE
解析：营运能力是指通过借款人经营中各项资产周转速度所反映出来的借款人资产运用效率，它不仅能反映借款人的资产管理水平和资产配置组合能力，而且也影响着借款人的偿债能力和盈利能力。

6.【多选题】财产保全分为（）。
A.诉前财产保全
B.诉中财产保全
C.诉后财产保全
D.延期财产保全
E.提前财产保全
参考答案：AB
解析：财产保全分为两种:诉前财产保全和诉中财产保全诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施;诉中财产保全是指可能因债务人一方的行为或者其他原因，使判决不能执行或者难以执行的案件，人民法院根据债权银行的申请裁定或者在必要时不经申请自行裁定采取财产保全措施。

7.【多选题】根据《贷款通则》的相关规定，下列有关贷款期限和贷款展期的表述，正确的有（）。
A.自营贷款期限最长一般不超过15年，超过15年应当报监管部门备案
B.短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期期限累计不得超过5年
C.贷款期限根据借款人的生产经营周期、还款能力和银行的资金供给能力由借款双方共同商议后确定，并在借款合同中载明
D.纸质票据贴现期限最长不超过6个月，贴现期为贴现之日起到票据到期日止
E.不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期，是否展期由银行决定
参考答案：CDE
解析：《贷款通则》第十一条规定，贷款期限根据借款人的生产经营周期、还款能力和贷款人的资金供给能力由借贷双方共同商议后确定，并在借款合同中载明。自营贷款期限最长一般不得超过10年，超过10年应当报中国人民银行备案。票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。A项错误，C、D两项正确。第十二条规定，短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期期限累计不得超过3年。国家另有规定者除外。借款人未申请展期或申请展期未得到批准，其贷款从到期日次日起，转入逾期贷款账户。B项错误，E项正确。

8.【多选题】下列关于担保的补充机制中，说法正确的是（）。
A.银行如果在贷后检查中发现借款人提供的抵押品或质押物的抵押权益尚未落实，可以要求借款人落实抵押权益或追加担保品
B.如果抵押人的行为足以使抵押物价值降低的，抵押权人(银行)有权要求抵押人停止其行为
C.如果由于借款人财务状况恶化，或由于贷款展期使得贷款风险增大，银行也会要求借款人追加担保品
D.对由第三方提供担保的保证贷款，如果借款人未按时还本付息，就应由保证人为其承担还本付息的责任
E.倘若保证人的担保资格或担保能力发生不利变化，其自身的财务状况恶化，银行应要求担保人追加新的保证人
参考答案：ABCD
解析：倘若保证人的担保资格或担保能力发生不利变化，其自身的财务状况恶化；或由于借款人要求贷款展期造成贷款风险增大或由于贷款逾期，银行加收罚息而导致借款人债务负担加重，而原保证人又不同意增加保证额度；或抵(质)押物出现不利变化；银行应要求“借款人”追加新的保证人。

9.【多选题】流动资金贷款中，银行既要借助其考察借款人财务状况，又要借助其分析贷款必要性的指标为（）。
A.无形资产
B.流动资产
C.流动负债
D.长期投资
E.固定资产
参考答案：BC
解析：根据银行流动资金贷前调查报告内容相关要求，在调查借款人财务状况时，借款人应根据财务报表分析借款人流动资产和流动负债结构的近3年变化情况;在分析流动资金贷款必要性时，应结合流动资产和流动负债的动态平衡分析贷款的必要性。

10.【多选题】贷款分类时，应该遵循的原则有（）。
A.合法性原则
B.真实性原则
C.及时性原则
D.审慎性原则
E.重要性原则
参考答案：BCDE
解析：贷款分类应遵循以下原则： ①真实性原则； ②及时性原则； ③重要性原则； ④审慎性原则。

11.【多选题】以下关于抵押率的确定，表述正确的有( )。
A.抵押物由于技术相对落后造成贬值，属于实体性贬值
B.对变现能力较差的抵押物，抵押率应适当降低
C.抵押物由于使用磨损和自然损耗造成贬值，属于功能性贬值
D.信贷人员应根据抵押物的评估现值，分析其变现能力，科学地确定抵押率
E.抵押物由于外部环境变化引起贬值，属于经济性贬值
参考答案：BDE
解析：参考贷款抵押额度的确定中抵押物的估价相关内容。本题BDE选项内容符合教材所述，可知表述正确。A选项，抵押物由于技术相对落后造成的贬值属于功能性贬值，而不是实体性贬值，故此项表述错误；C选项，抵押物由于使用磨损和自然损耗造成贬值属于实体性贬值，而不是功能性贬值，故此项表述错误。

1.【单选题】某画家月初将其精选的书画作品交由某出版社出版，从出版社取得报酬10万元。该笔报酬在缴纳个人所得税时适用的税目是（）。
A.工资薪金所得
B.劳务报酬所得
C.稿酬所得
D.特许权使用费所得
参考答案：C
解析：稿酬所得是指个人因其作品以图书、报纸形式出版、发表而取得的所得。这里所说的“作品”，是指包括中外文字、图片、乐谱等能以图书、报刊方式出版、发表的作品；“个人作品”，包括本人的著作、翻译的作品等。

2.【判断题】对于理财目标而言，财富增值和财富保值是最重要的理财目标。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：对于理财目标而言，财富增值和财富保值是最重要的理财目标。

3.【多选题】下列属于财产损失保险的是（）。
A.运输工具保险
B.工程保险
C.两全保险
D.投资连结保险
E.家庭财产保险
参考答案：ABE
解析：财产损失保险是以各类有形财产为保险标的的财产保险，主要业务种类包括：企业财产保险、家庭财产保险、运输工具保险、货物运输保险、工程保险、特殊风险保险和农业保险等。CD两项属于人身保险。

4.【单选题】制定退休规划应注意（）之间的平衡，选择合适的投资工具或投资组合。
A.稳健性和收益性
B.开放性和稳健性
C.风险性和收益性
D.多元性和稳健性
参考答案：A
解析：在进行退休规划时，应当在稳健和收益之间寻求平衡，制订科学合理的资产配置方案，选择合适的投资工具或投资组合。

5.【多选题】客户可以根据自身教育规划需求选择投资基金的（）。
A.品种
B.数量
C.金额
D.时间
E.价格
参考答案：ACD
解析：客户可以根据自身教育规划需求选择投资基金的品种、金额和时间。

6.【多选题】下列关于我国中小企业划型标准的说法，正确的是（）。
A.农、林、牧、渔业营业收入20000万元以下的为中小微型企业
B.批发业营业收入30000万元以下的为中小微型企业
C.零售业从业人员300人以下或营业收入20000万元以下的为中小微型企业
D.仓储业的划分依据是从业人员的数量
E.邮政业从业人员1000人以下或营业收入30000万元以下的为中小微型企业
参考答案：ACE
解析：B项，批发业从业人员200人以下或营业收入40000万元以下的为中小微型企业；D项，仓储业的划分依据为从业人员数量或营业收入，从业人员200人以下或营业收入30000万元以下的为中小微型企业。

7.【单选题】姜先生离婚后与儿子小姜一同生活，父母早亡，与前妻离婚后将一个残疾的儿子大姜交给前妻抚养，姜先生2009年因车祸去世，在清理遗产时发现姜先生留有一份自书遗嘱，将全部财产60万元留给儿子小姜，则姜先生的遗嘱（）。
A.有效，将财产给小姜
B.无效，因为没有给大姜留遗产份额
C.有效，姜先生有权处理自己的财产
D.无效，因为没有给前妻留赡养费
参考答案：B
解析：《继承法》第十九条规定，遗嘱应当对缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人保留必要的份额。另外，不得取消或减少尚未出生的胎儿的应继份额，否则，所立遗嘱为无效的遗嘱。

8.【单选题】在股票市场波动较大的情形下，某投资者对债券投资较有兴趣，为此向理财师咨询，而关于债券投资的风险，理财师的阐述正确的是( )。
A.债券的价格和利率的变动方向相反
B.债券降级风险属于流动性风险
C.投资者不会面临汇率风险
D.当利率下降，债券价格上升，利息再投资收益也会增加
参考答案：A
解析：B项，债券降级风险是由于信用等级下降带来的风险，属于信用风险；C项，当投资者持有债券的利息和本金以外国货币偿还或者以外国货币计算但是用本国货币偿还的时候，投资者就会面临汇率变动风险，称为汇率风险；D项，在计算债券投资总收益的时候，利息的收益也占相当一部分比率，而利息的收益的大小取决于再投资利率，如果再投资利率下降，那么债券的再投资的收益就会减少，称这种风险为再投资风险。

9.【判断题】保险的社会管理功能指国家行政机关对社会直接管理。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：保险的“社会管理功能”，并非指国家行政机关对社会直接管理，而是通过经济补偿，减少社会摩擦，减轻政府压力，并促进社会各领域正常运转和有序发展。

10.【多选题】资产配置是投资过程中最重要的环节之一，它的基本步骤有（）。
A.明确投资者收益预期值和风险
B.明确资产组合中包括哪几类资产及所占比例
C.找出最佳的资产组合
D.投资规划方案的执行，包括原有资产分布的调整和后续跟踪评估
E.了解客户的财务状况和理财需求
参考答案：ABC
解析：资产配置包含明确投资者收益预期值和风险、明确资产组合中包括哪几类资产及所占比例、找出最佳的资产组合三个步骤。

1.【判断题】在理财规划书的制作过程中，理财师必须用专业的语言介绍各种分析结果，比如“内部报酬率是未来所有现金流的现值折现后相加等于零时折现率”。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：在理财规划书的制作过程中，理财师必须用客户听得懂的语言介绍各种分析结果。比如，“内部报酬率是未来所有现金流的现值折现后相加等于零时折现率”。这对没有一定数学或金融基础知识的客户是比较难以理解的；所以，我们建议理财师在理财规划书中，尽可能用“要实现以上所有理财目标，您的投资性资产所需的平均投资报酬率为×%……”来替代内部报酬率的概念。

2.【多选题】[2021年真题]社会养老保险具有的特点包括（）。
A.国家立法
B.投资回报率高
C.企业单位必须投保
D.强行实施
E.影响大，受众多
参考答案：ACDE
解析：社会养老保险由国家立法、强行实施，企业单位必须投保，影响大，受众多。

3.【单选题】目前，在我国现行的法律框架下，遗产继承的两种重要形式分别是______和______。（）
A.遗赠扶养协议；遗赠
B.遗嘱继承；遗赠
C.法定继承；遗嘱继承
D.法定继承；遗赠
参考答案：C
解析：现阶段最常用的财富传承方式包括：遗产继承、家族信托、人寿保险等。目前，在我国现行的法律框架下，法定继承和遗嘱继承是遗产继承的两种重要形式。

4.【多选题】在制定退休规划方面，性别也是影响规划的一个重要因素。一般来说，女性的退休规划应该比男性更早制定，其原因有（）。
A.女性平均寿命高于男性
B.大体上说，女性对生活质量的要求高于男性
C.女性在工作期间平均收入低于男性
D.女性的风险偏好程度较低，更愿意选择保守的投资理财方式
E.女性年老后更容易生病，需要的医疗费用等比男性高
参考答案：ACD
解析：在制定退休规划方面，性别也是影响规划的一个重要因素。一般来说，女性的退休养老金需求高于男性，退休规划也应该更早制定。造成这一现状的原因主要有三点：一是女性平均寿命高于男性；二是女性在工作期间平均收入低于男性，形成收人差距，这种差距既会影响职业生涯的财富积累，也会影响退休后相关收入的获得（如企业年金、养老金等）；三是女性的风险偏好程度较低，更愿意选择保守的投资理财方式。

5.【单选题】某乡镇企业(地处农村)三月份应缴纳增值税6万元，消费税2万元，则该乡镇企业当月应纳城市维护建设税为( )元。
A.200
B.400
C.600
D.800
参考答案：D
解析：城建税纳税人所在地不在市区、县城或者镇的，税率为1％。因此，该企业当月应纳城市维护建设税=(60000+20000)x 1％=800(元)。

6.【单选题】在退休规划安排时，通货膨胀率（），所需筹备的养老金金额（）。
A.越高；越高
B.越低；越高
C.越高；越低
D.不变；越高
参考答案：A
解析：不同通货膨胀率下客户所需筹集的养老金不尽相同。通货膨胀率越高，所需筹备的养老金金额越大；反之，通货膨胀率越低，所需筹备的养老金金额越小。

7.【多选题】一般而言，企业职工养老保险制度的资金筹集来源包括（）。
A.基金运营收入
B.企业股权分红
C.财政支付
D.企业缴费
E.个人薪酬扣除
参考答案：ACDE
解析：教材页码：P105-109 选项ACDE正确：企业职工基本养老保险制度的资金筹集来源主要包含五个方面：企业缴费（D）、个人薪酬扣除（E）、财政支付（C）、基金运营收入（A）和其他补贴。其中，企业缴费和个人薪酬扣除为资金筹集最为重要的来源。

8.【多选题】家庭财务现状分析主要包括（）的内容。
A.投资和资产配置方面
B.信用和债务管理方面
C.流动性方面
D.收支结余方面
E.家庭财务保障方面
参考答案：ABCDE
解析：家庭财务现状分析主要体现为：①流动性方面，涉及的指标包括流动性资产比率和紧急准备金月数；②信用和债务管理方面，涉及的指标包括收入负债率，资产负债率，偿付比率等；③收支结余方面，涉及的指标包括家庭生活支出比率，理财支出比率，自由储蓄率等；④投资和资产配置方面，涉及的指标包括投资性资产比率，可配置型投资性资产比率等；⑤家庭财务保障管理方面，涉及的指标包括收入结构分析，理财支出比率等。

9.【单选题】风险可以理解为通过计算一组数据偏离其均值的偏差程度。这组数据越（），其波动也就（），标准差（）。
A.离散；越大；越大
B.离散；越大；越小
C.聚合；越小；越大
D.聚合；越大；越小
参考答案：A
解析：风险可以理解为通过计算一组数据偏离其均值的偏差程度。这组数据越离散，其波动也就越大，标准差越大；这组数据就越聚合，其波动也就越小，标准差越小。

10.【单选题】职工应当缴纳的社会保险费中由个人缴费基数是经过核定的上年度本人月平均工资，费率为（）。
A.2%
B.6%
C.8%
D.12%
参考答案：C
解析：通常员工个人缴费基数是经过核定的上年度本人月平均工资，费率为8%。

11.【多选题】在制作收入支出表时，通常以年度为单位，也可以用（）。
A.月度
B.季度
C.日度
D.年度
E.半年度
参考答案：AB
解析：在制作收入支出表时，应注意以下事项： 1.需有表头，如“XXX先生20XX年家庭收入支出结构表”； 2.通常以年度为单位（也可以用季度、月度）； 3.金额和占比分别标明单位“元”，或者“万元”和百分比； 4.各类收入占比均为该类收入占总收入的比例； 5.各类支出占比均为该类支出占总支出的比例； 6.结余为总收入减去总支出。

1.【单选题】当代许多企业会选择纳入产业链上下游，通过整理跟踪小微企业与上下游间的业务往来经营数据，判断企业真实贸易情况，这种小微金融运营和风控模式是（）。
A.信贷员调查(IPC)模式
B.信贷工厂模式
C.大数据模式
D.投资类模式
参考答案：C
解析：目前，小微金融运营和风控模式主要有信贷员调查(IPC)模式、信贷工厂模式、大数据模式和投资类模式等。大数据模式指的是借助互联网和金融科技(Fintech)等手段，扩大信息源的获取和交叉验证的运用。如纳入产业链上下游的情况，通过整理跟踪小微企业与上下游间的业务往来经营数据，判断企业真实贸易情况。

2.【多选题】下列关于个人贷款的调查应注意的问题有( )。
A.核实借款人身份证件原件与复印件是否吻合，是否在有效期内
B.对借款人提供租赁收入证明的，需提供租赁合同、租赁物所有权证明文件及租金入账证明等
C.对借款人提供个人金融及非金融资产证明的，需提供相关权利凭证
D.检查申请资料是否存在不应有的空白项。如申请书是否经申请人签字等
E.提供的个人工资收入证明，应由申请人所在单位确认，经人力或财务负责人签字后可不再要求加盖公章
参考答案：ABCD
解析：个人贷款的调查应注意的问题有：核实借款人提供的材料是否齐全，原件与复印件是否吻合，身份证件是否由有权部门签发，是否在有效期内，各种材料之间是否保持一致等；核实借款人提供的个人资信及收入状况材料的真实有效性，其中，提供的个人工资性收入证明，应由申请人所在单位确认收入证明，对提供租赁收入证明的，需提供租赁合同、租赁物所有权证明文件及租金入账证明等，提供个人金融及非金融资产证明的，需提供相关权利凭证：对借款人的申请资料内容齐全性进行检查，检查资料是否存在不应有的空白项。例如表格填写是否完整，申请书是否经申请人签字等。

3.【单选题】个人留学贷款额度最低不少于（）元人民币。
A.5000
B.1万
C.2万
D.5万
参考答案：B
解析：个人留学贷款额度最低不少于1万元人民币。

4.【单选题】征信中心应当在接受异议申请之日起（）日内进行核查和处理，并将结果书面答复异议人。
A.7
B.10
C.20
D.30
参考答案：C
解析：征信中心应当在接受异议申请之日起20日内进行核查和处理，并将结果书面答复异议人。

5.【多选题】按产品的用途，可以将个人贷款产品分为（）。
A.个人住房贷款
B.个人汽车贷款
C.个人消费类贷款
D.个人抵押贷款
E.个人经营类贷款
参考答案：CE
解析：个人贷款按产品用途可以分为个人消费类贷款和个人经营类贷款。选项A、B是个人消费类贷款的一种，而选项D是按照担保方式分类的一个种类。

6.【多选题】个人汽车贷款对借款人进行贷后检查的主要内容包括（）。
A.借款人是否按期足额归还贷款
B.借款人工作单位、收入水平是否发生变化
C.借款人的住所、联系电话有无变动
D.有无发生可能影响借款人还款能力或还款意愿的突发事件
E.对于经营类车辆应监测其车辆经营收入的实际情况
参考答案：ABCDE
解析：在个人汽车贷款中，对借款人进行贷后检查的主要内容包括：①借款人是否按期足额归还贷款；②借款人工作单位、收入水平是否发生变化；③借款人的住所、联系电话有无变动；④有无发生可能影响借款人还款能力或还款意愿的突发事件，如卷入重大经济纠纷、诉讼或仲裁程序，借款人身体状况恶化或突然死亡等；⑤对于经营类车辆还应监测借款人经营的实际情况。

7.【判断题】低成本策略强调降低银行成本，同时意味着成为一个低价格的竞争者。（）
对
错
参考答案：错
解析：低成本策略强调降低银行成本，使银行保持令人满意的边际利润，同时成为一个低成本竞争者。然而，低成本并不一定等同于低价格。

8.【多选题】为保证个人信用信息的合法使用，保护个人的合法权益，中国人民银行采取的措施有( )。
A.授权查询
B.限定用途
C.保障安全
D.查询记录
E.违规处罚
参考答案：ABCDE
解析：为了保证个人信用信息的合法使用，保护个人的合法权益，中国人民银行制定颁布了《征信业管理条例》《个人信用信息基础数据库管理暂行办法》《个人信用信息基础数据库金融机构用户管理办法》《个人信用信息基础数据库异议处理规程》等法规，采取了授权查询、限定用途、保障安全、查询记录、违规处罚等措施，保护个人隐私和信息安全。

9.【判断题】个人住房贷款的计息、结息方式由央行确定。（）
对
错
参考答案：错
解析：个人住房贷款的计息、结息和重定价方式，由借贷双方协商确定。

10.【单选题】某大学生在校期间申请到了一笔国家助学贷款，毕业时共形成1000元利息。毕业后由于工作未落实，不能归还贷款，又形成500元利息。根据国家有关规定，应由财政贴息的金额为（）元。
A.500
B.1000
C.1500
D.750
参考答案：B
解析：国家助学贷款实行借款学生在校期间的贷款利息全部由财政补贴，毕业后全部自付的办法，借款学生毕业后开始计付利息。

1.【多选题】办理个人贷款业务，贷前咨询的内容包括（）。
A.申请个人贷款应具备的条件
B.个人贷款品种介绍
C.个人贷款经办机构的地址及联系电话
D.获取个人贷款申请书、申请表格及有关信息的渠道
E.申请个人贷款需提供的资料
参考答案：ABCDE
解析：贷前咨询的主要内容包括以下几项：①个人贷款品种介绍（B正确）；②申请个人贷款应具备的条件（A正确）；③申请个人贷款需提供的资料（E正确）；④办理个人贷款的程序；⑤个人贷款合同中的主要条款，如贷款利率、还款方式和还款额等；⑥获取个人贷款申请书、申请表格及有关信息的渠道（D正确）；⑦个人贷款经办机构的地址及联系电话（C正确）；⑧其他相关内容。

2.【判断题】如果个人认为自己的信用报告中反映的个人住房公积金信息与实际情况不符，可以持本人身份证件到开立个人结算账户的金融机构核实情况和更改信息，也可以到当地中国人民银行征信管理部门申请异议处理。（）
对
错
参考答案：错
解析：如果个人认为自己的信用报告中反映的个人养老保险金信息或住房公积金信息与实际情况不符，可以直接向当地社保经办机构或当地住房公积金中心核实情况和更改信息，也可以向当地中国人民银行征信管理部门提出书面异议申请。

3.【多选题】下列选项中关于个人商用房贷款，说法正确的有（）。
A.个人商用房贷款是指贷款人向借款人发放的用于购买国有出让土地上商业用房的贷款
B.个人商用房贷款利率不得低于相应期限贷款市场报价利率(LPR)+60BP
C.个人商用房贷款期限最长不得超过20年
D.个人商用房贷款可采用按月等额本息还款法、按月等额本金还款法等多种还款法
E.贷款额度不得超过所购商用房价值的50％
参考答案：ABDE
解析：个人商用房贷款期限最长不得超过10年。

4.【单选题】个人商用房贷款的利率不得低于相应期限贷款市场报价利率(LPR)BP（）
A.+110
B.+60
C.-110
D.-60
参考答案：B
解析：个人商用房贷款利率不得低于相应期限贷款市场报价利率(LPR)+60BP。

5.【多选题】对于个人经营贷款的操作风险管理，银行主要采取的措施中，正确的有（）。
A.借款人以自有或第三人的财产进行抵押，抵押物须产权明晰、价格稳定
B.贷款抵押手续办理，原则上贷款银行经办人员应直接参与，不可完全交由外部中介机构办理
C.在还款日前一定时间内．银行以书面或其他方式通知借款人做好资金调度
D.建立与借款人的定期回访制度
E.工业土地及地上定着物、工业用房、仓库等，通常用作个人经营贷款的抵押物
参考答案：ABCD
解析：为防控有担保流动资金贷款的操作风险，银行应谨慎受理产权、使用权不明确或当前管理不够规范的不动产抵押，包括自建住房、集体土地使用权、划拨土地及地上定着物、工业土地及地上定着物、工业用房、仓库等，原则上不接受为有担保流动资金贷款的抵押物。E项错误。

6.【单选题】国家助学贷款风险补偿专项资金由财政部承担（）。
A.40％
B.50％
C.60％
D.70％
参考答案：B
解析：国家助学贷款风险补偿专项资金由财政和普通高校各承担50%.

7.【判断题】与等额本息还款法比较而言，等额本金还款法对于经济尚未稳定而且是初次贷款购房的人来说是有利的。（）
A.对
B.错
参考答案：B
解析：教材页码：P13-P15 在购房初期，等额本金还款法的负担比等额本息还款法重，一般来说，对于经济尚未稳定而且是初次贷款购房的人来说是不利的。

8.【单选题】下列不良个人住房贷款抵押物的处置方式不包括( )。
A.通过拍卖行竞拍
B.与借款人协商变卖
C.向法院提起诉讼
D.申请强制执行
参考答案：A
解析：抵押物处置可采取【与借款人协商变卖、向法院提起诉讼或申请强制执行】依法处分。

9.【多选题】借款人申请个人经营贷款，需具备银行要求的下列条件（）。
A.具有完全民事行为能力的自然人
B.借款人具有合法的经营资格，能提供相关营业执照
C.具有稳定的收入来源和按时足额偿还贷款本息的能力
D.具有良好的信用记录和还款意愿，借款人及其经营实体在银行及其他已查知的金融机构无不良信用记录
E.能提供贷款人认可的合法、有效、可靠的贷款担保
参考答案：ABCDE
解析：个人经营贷款的对象应该是具有合法经营资格的个体工商户和小微企业主。借款人申请个人经营贷款，需具备银行要求的下列条件：1、具有完全民事行为能力的自然人。2、具有合法有效的身份证明、户籍证明（或有效居住证明）及婚姻状况证明。3、借款人具有合法的经营资格，能提供相关营业执照。4、具有稳定的收入来源和按时足额偿还贷款本息的能力。5、具有良好的信用记录和还款意愿，借款人及其经营实体在银行及其他已查知的金融机构无不良信用记录。 6、能提供贷款人认可的合法、有效、可靠的贷款担保。7、借款人在银行开立个人结算账户。8、贷款人规定的其他条件。

10.【多选题】下列关于个人教育贷款的说法中，正确的有（）。
A.国家助学贷款的利率按照同期同档次贷款市场报价利率减30BP执行
B.全日制本专科生每人每年申请贷款的额度不超过8000元
C.国家助学贷款采取借款人按年申请，贷款银行分次审批，单户核算，分次发放的方式
D.国家助学贷款采用信用和担保的方式
E.国家助学贷款贷款期限为学制加13年，最长不超过15年
参考答案：AB
解析：国家助学贷款利率按照同期同档次贷款市场报价利率( LPR) 30 个基点执行。全日制本专科生(含第二学位学生、高职学生，下同)每人每年申请贷款额度不超过 8000 元。国家助学贷款采取"借款人一次申请、贷款银行一次审批、单户核算、分次发放"的方式。国家助学贷款采用信用贷款的方式。贷款期限为学制加 15 年，最长不超过22年。

11.【单选题】借款人在合同履行期间，经有权部门宣布死亡或失踪，合法继承人继承财产的， ( ) 借款人签订的借款合同。
A.可由客户自行选择是否继续履行、变更或解除
B. 可解除
C.继续履行
D.可变更
参考答案：C
解析：（此题教材上并未涉及，属于超纲题。）借款人在合同履行期间，经有权部门宣布死亡或失踪，合法继承人继承财产的，继续履行借款人签订的借款合同。

1.【单选题】下列不属于增加商业银行二级资本方法的是（）。
A.发行可转换债券
B.提高超额贷款损失准备
C.发行长期次级债券
D.提高留存利润
参考答案：D
解析：一级资本工具的目标是在持续经营前提下吸收损失，而二级资本目标是在破产清算情况下吸收损失，承担风险与吸收损失的能力相对更差，主要包括：二级资本工具及其溢价，超额贷款损失准备，少数股东资本可计入部分。在银行实践中，二级资本工具主要包括：符合条件的次级债、可转债及符合条件的超额贷款损失准备金等。故ABC三项均可以增加商业银行二级资本。 D项错误：D留存利润属于一级资本，故属于增加核心资本的方法。

2.【判断题】董事长由股东大会选举产生。（）
A.正确
B.错误
参考答案：B
解析：董事长由董事会选举产生。董事长主持股东会，召集并主持董事会，在诉讼事务和非诉讼事务上对外均代表公司。

3.【单选题】金融犯罪侵犯的客体是（）。
A.贷款管理制度
B.银行管理制度
C.金融管理秩序
D.货币管理制度
参考答案：C
解析：教材页码：P372-373 金融犯罪侵犯的客体是金融管理秩序。

4.【单选题】商业银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费、后还款的银行卡称为（）。
A.贷记卡
B.商务卡
C.借记卡
D.储蓄卡
参考答案：A
解析：按是否向发卡银行交存备用金，信用卡分为贷记卡和准贷记卡两类。贷记卡是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费、后还款的信用卡。

5.【判断题】婚姻、收养、监护、扶养、继承纠纷不能仲裁。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：在我国，平等主体的公民、法人和其他组织之间发生的合同纠纷和其他财产权益纠纷，可以仲裁。但是，下列纠纷不能仲裁： ①婚姻、收养、监护、扶养、继承纠纷； ②依法应当由行政机关处理的行政争议。

6.【多选题】银行公司治理组织架构的主体包括（）。
A.股东大会
B.董事会
C.理事会
D.监事会
E.高级管理层
参考答案：ABDE
解析：银行公司治理组织架构的主体包括股东大会、董事会、监事会和高级管理层，即“三会一层”。

7.【判断题】伪造、变造金融票证罪主体是一般主体，包括自然人和单位。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：伪造、变造金融票证罪主体是一般主体，包括自然人和单位。

8.【多选题】董事会作出决议，必须经商业银行全体董事过半数通过，而对（）等重大事项，应当由董事会2/3以上董事通过方可有效。
A.重大投资
B.聘任或解聘高级管理人员
C.资本补充方案
D.财务重组
E.利润分配方案
参考答案：ABCDE
解析：1.利润分配方案 2.重大投资 3.重大资产处置方案 4.聘任或解聘高级管理人员 5.资本补充方案 6.重大股权变动 6.财务重组等重大事项应当由董事会2/3以上董事通过方可有效。故本题选ABCDE。

9.【单选题】物价稳定是要保持物价总水平的基本稳定，使（）在短期内不发生显著或急剧的波动，避免出现通货膨胀和通货紧缩。
A.季节性物价水平
B.临时性物价水平
C.特殊物价水平
D.一般物价水平
参考答案：D
解析：物价稳定是要保持物价总水平的基本稳定，使一般物价水平在短期内不发生显著或急剧的波动，避免出现通货膨胀和通货紧缩。

10.【多选题】银行业从业人员应抵制（）等行为。
A.以权谋私
B.钱权交易
C.贪污受贿
D.吃拿卡要
E.线下销售
参考答案：ABCD
解析：银行业从业人员应抵制以权谋私、钱权交易、贪污贿赂、"吃拿卡要"等腐败行为。故本题选ABCD。

1.【多选题】货币政策可选择的中介目标有（）。
A.同业拆借利率
B.信贷规模
C.货币供应量
D.利率
E.银行备付金率
参考答案：CD
解析：货币政策的中介目标是中央银行为了实现货币政策的终极目标而设置的可供观察和调整的指标。货币政策中介目标的作用在于：表明货币政策实施的进度；为中央银行提供一个追踪观测的指标；便于中央银行调整政策工具的使用。中介目标主要包括货币供应量和利率。

2.【多选题】市场风险包括（）。
A.利率风险
B.汇率风险
C.股票价格风险
D.商品价格风险
E.法律风险
参考答案：ABCD
解析：市场风险包括： 1.利率风险 2.汇率风险 3.股票价格风险 4.商品价格风险故本题选ABCD。

3.【单选题】影响银行价值的主要变量是（）。
A.净现金流量
B.获取现金流量的时间
C.与现金流量相关的风险
D.净利息收益率
参考答案：A
解析：影响银行价值的主要变量是净现金流量。故本题选A。

4.【多选题】现代商业银行具有的特点包括（）。
A.信用功能扩大
B.具有信用中介功能
C.具有结算功能
D.利息水平适当
E.具有信用创造功能
参考答案：ADE
解析：现代商业银行具有的特点包括但不限于： A. 信用功能扩大：现代商业银行通过其强大的金融创新能力和风险控制能力，进一步扩大了其信用功能，使得银行能够为更多的企业和个人提供更加丰富的金融服务。 B. 具有信用中介功能：商业银行作为金融中介，为资金的供求双方提供了桥梁，是典型的信用中介。此选项为常识性知识，但本身并不是现代商业银行特有的“特点”，所以并不作为本题的主要答案选项。 C. 尽管商业银行具有结算功能，但这个选项更多的是描述其日常业务，并不是一个明显的特点标志。 D. 利息水平适当：现代商业银行通过科学的利率管理和资金运用，实现了利息水平的合理设定，为银行的稳健运营和持续盈利提供了保障。这也是现代商业银行的一个明显特点。 E. 具有信用创造功能：商业银行通过贷款等业务，实际上在创造新的信用，这是其区别于传统金融机构的一个重要特点。因此，现代商业银行具有的特点包括A、D和E选项，即信用功能扩大、利息水平适当和具有信用创造功能。B和C选项虽然描述了商业银行的功能或特点，但不是本题要求的主要特点，所以不应被视为正确答案。

5.【单选题】下列不属于商业银行的终止原因的是（）。
A.因解散而终止
B.因被撤销而终止
C.因被宣告破产而终止
D.因被兼并而终止
参考答案：D
解析：《商业银行法》规定，商业银行因解散、被撤销和被宣告破产而终止。故本题选D。

6.【多选题】下列关于洗钱的认识，不正确的是（）。
A.洗钱是指为了掩饰犯罪收益的真实来源和存在，通过各种手段使犯罪收益表面合法化的行为
B.洗钱通常被分为处置阶段、培植阶段、融合阶段等三个阶段
C.培植阶段，被形象地描述为“甩干”，即使非法变为合法，为犯罪得来的财富提供表面的合法掩盖
D.洗钱者利用现金密集行业洗钱的方法包括：匿名存储、利用银行贷款掩饰犯罪收益、控制银行和其他金融机构
E.直接购买别墅、飞机、金融债券等属于利用犯罪所得直接购置不动产和动产的洗钱方式
参考答案：CD
解析：C项错误：融合阶段，被形象地描述为“甩干”，即使非法变为合法，为犯罪得来的财富提供表面的合法掩盖，在犯罪收益披上了合法外衣后，犯罪收益人就能够自由地享用这些肮脏的犯罪收益，将清洗后的钱集中起来使用； D项错误：洗钱者借用金融机构洗钱的方法包括：匿名存储、利用银行贷款掩饰犯罪收益、控制银行和其他金融机构。

7.【单选题】借助货币资金的流动和配置，影响某区域的经济结构和布局，体现了货币的（）功能。
A.货币融通功能
B.风险分散与风险管理功能
C.经济调节功能
D.货币资金融通功能
参考答案：C
解析：货币在经济活动中的作用包括多个方面，题干提到通过资金流动和配置影响区域经济结构和布局。这一描述指向货币在宏观层面对经济活动的引导和调整作用。根据《货币银行学》相关理论，经济调节功能主要指货币通过信贷政策、利率调整等手段实现资源优化配置，促进经济协调发展。选项C明确对应这一功能，其他选项如A、D涉及资金流通，B涉及风险管理，均不直接关联题干所述的经济结构调控。

8.【判断题】如果质权人在债务履行期限届满前，与出质人约定债务人不履行到期债务时质押财产归债权人所有的，只能依法就质押财产优先受偿。（）
A.正确
B.错误
参考答案：A
解析：如果质权人在债务履行期限届满前，与出质人约定债务人不履行到期债务时质押财产归债权人所有的，只能依法就质押财产优先受偿。

9.【单选题】银行业从业人员应当妥善保护和使用所在机构财产，不应当（）。
A.遵守工作场所安全保障制度
B.保护所在机构财产
C.有效运用所在机构财产
D.将公共财产带回家使用
参考答案：D
解析：银行业从业人员应当妥善保护和使用所在机构财产。遵守工作场所安全保障制度，保护所在机构财产，合理、有效运用所在机构财产。不得将公共财产用于个人用途，禁止以任何方式损害、浪费、侵占、挪用、滥用所在机构的财产。

10.【多选题】以下关于商业银行内部资本评估程序应实现的目标的表述，正确的有（）。
A.确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告
B.在经营情况、风险状况和外部环境有所变化时不得调整和更新
C.第二支柱要求商业银行建立完善的风险管理框架和稳健的内部资本评估程序，至少每半年实施一次
D.确保资本规划与银行经营、风险变化趋势及月度经营计划相匹配
E.确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应
参考答案：AE
解析：AE两项正确：是商业银行内部资本评估程序应实现的目标； B项错误：在经营情况、风险状况和外部环境发生重大变化时，应及时进行调整和更新； C项错误：第二支柱明确要求商业银行应当建立完善的风险管理框架和稳健的内部资本充足评估程序，应至少每年实施一次； D项错误：商业银行内部资本评估程序应确保资本规划与银行经营、风险变化趋势及长期发展战略相匹配。

11.【单选题】某人被银行辞退，离职后佯装仍在银行上班，自称能弄到银行内部高利息集资指标，很多人信以为真，他获取大量资金后携款潜逃。该行为涉嫌构成（）。
A.吸收客户资金不入账罪
B.盗窃罪
C.集资诈骗罪
D.非法吸收公众存款罪
参考答案：C
解析：C选项：集资诈骗罪是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，非法向社会公开募集资金，数额较大的行为。 D选项：非法吸收公众存款罪是指非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的行为。非法吸收公众存款罪不具有非法占有的目的。 A选项：吸收客户资金不入账罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员，吸收客户资金不入账，数额巨大或者造成重大损失的行为。 B选项：盗窃罪是指以非法占有为目的，盗窃公私财物数额较大或者多次盗窃、入户盗窃、携带凶器盗窃、扒窃公私财物的行为。

中级银行从业每日一练(2026年3月2日)

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