中级银行从业每日一练(2026年2月23日)

• 1.【单选题】根据《商业银行风险监管核心指标（试行）》，不良贷款率是指不良贷款余额占各项贷款余额的比重，不得高于（ ）。
• A.4％
• B.5％
• C.10％
• D.8％
• 参考答案：B
• 解析：根据《商业银行风险监管核心指标（试行）》，不良贷款率是指不良贷款余额占各项贷款余额的比重，不得高于5％。

• 2.【多选题】以下属于备用信用证的风险的有（  ）。
• A.开证申请人的信用违约导致商业银行存在由担保人变成主债务人的风险
• B.备用信用证受利率及汇率波动影响遭受损失的风险
• C.存在可能无法满足客户随时提用资金要求的流动性风险
• D.由于商业银行执行内部管理制度不力、监督不力、管理失控和工作人员工作疏忽等操作失误的风险
• E.对外出具的信用证存在明显缺陷，要素不全、权责不清或不符合国际惯例，容易引发经济法律纠纷
• 参考答案：ABCD
• 解析：备用信用证主要有以下风险点： （一）开证申请人因受各种因素影响，导致不履行或无力履行到期付款义务或发生其他违反执行主债务合同条款的行为，债权人提供符合合同规定的赔偿文件，商业银行存在由担保人变成主债务人的风险。 （二）备用信用证受利率及汇率波动影响遭受损失的风险。如商业银行为偿还备用信用证款项，在没有预先得到通知的情况下，以不利的利率或汇率筹措资金而造成损失。 （三）如商业银行提供过多的备用信用证或保函，一旦发生意外情况大量对外偿付，存在可能无法满足客户随时提用资金要求的流动性风险。 （四）由于商业银行执行内部管理制度不力、监督不力、管理失控和工作人员工作疏忽等操作失误，也会造成资金损失。

• 3.【单选题】《商业银行流动性风险管理办法》要求管理信息系统应实现的功能不包括（ ）。
• A.及时计算流动性风险监管和监测指标
• B.每日计算各个时间段的现金流入、流出及缺口
• C.支持对融资抵（质）押品信息的监测
• D.支持对维度的流动性风险的实时监控
• 参考答案：D
• 解析：《商业银行流动性风险管理办法》要求管理信息系统应至少实现以下七项功能： （1）每日计算各个时间段的现金流入、流出及缺口； （2）及时计算流动性风险监管和监测指标； （3）支持对流动性风险限额的监测和控制； （4）支持对大额资金流动的实时监控； （5）支持对优质流动性资产及其他无变现障碍资产信息的监测； （6）支持对融资抵（质）押品信息的监测； （7）支持在不同假设情景下实施压力测试。

• 4.【单选题】（  ）措施主要是针对银行业金融机构的内部控制和风险管理有比较严重的缺陷，存在严重违规的关联交易行为，有可能低价转让资产，使该机构蒙受损失等情况。
• A.限制资产转让
• B.限制分配红利和其他收入
• C.责令暂停部分业务、停止批准开办新业务
• D.停止增设分支机构申请的审查批准
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P89-90 限制资产转让，该项措施主要是针对银行业金融机构的内部控制和风险管理有比较严重的缺陷，存在严重违规的关联交易行为，有可能低价转让资产，使该机构蒙受损失等情况。

• 5.【单选题】（ ）反映的是银行管理的效率。
• A.资本收益率
• B.资产收益率
• C.资产使用率
• D.股权乘数
• 参考答案：B
• 解析：资产收益率（ROA）反映的是银行管理的效率，该指标表示银行管理人员将资产转化为净收益的能力。

• 6.【判断题】商业银行应将保理业务纳入统一授信管理，明确各类保险业务涉及的风险类别，对卖方融资风险、买方付款风险、保理机构风险分别进行专项管理。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：商业银行应将保理业务纳入统一授信管理，明确各类保险业务涉及的风险类别，对卖方融资风险、买方付款风险、保理机构风险分别进行专项管理。

• 7.【判断题】消费金融公司向个人发放消费贷款不应超过客户风险承受能力且借款人贷款余额最高不得超过人民币30万元。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P531-532 消费金融公司向个人发放消费贷款不应超过客户风险承受能力且借款人贷款余额最高不得超过人民币20万元。

• 8.【判断题】银行业金融机构解散、被撤销和破产的，不需要进行清算，直接宣布即可。（  ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P71-72 银行业金融机构解散、被撤销和破产的，应当依法成立清算组，进行清算。

• 9.【单选题】金融资产管理公司的基本功能定位不包括（ ）。
• A.不良资产管理和处置市场的培育者
• B.各类存量资产的盘活者
• C.多元化金融服务的实践者
• D.单一的金融服务的实践者
• 参考答案：D
• 解析：金融资产管理公司的基本功能定位包括：不良资产管理和处置市场的培育者、各类存量资产的盘活者、多元化金融服务的实践者。

• 10.【单选题】因标的资产价格出现与预期逆向的变动而导致金融衍生工具价格出现损失的可能性是（ ）。
• A.市场风险
• B.信用风险
• C.操作风险
• D.流动性风险
• 参考答案：A
• 解析：金融衍生工具价格受标的资产价格波动影响属于市场风险。市场风险指由市场价格（如利率、汇率、股票价格等）不利变动导致损失的可能性。信用风险涉及交易对手违约，操作风险源于内部流程或人为失误，流动性风险与资产变现能力相关。题干中描述的标的资产价格逆向变动直接关联市场价格变动，符合市场风险的定义。参考《金融风险管理》相关内容，市场风险的典型特征即金融工具价值随基础资产价格波动而变化。选项分析：A选项聚焦价格波动影响，B、C、D选项分别对应不同风险维度。

• 1.【多选题】商业银行应根据自身业务的（ ）制定适当的业务连续性规划，以确保在出现无法预见的中断时，系统仍能持续运行并提供服务；定期对规划进行更新和演练，以保证其有效性。
• A.性质
• B.规模
• C.客户群体
• D.复杂程度
• E.交易量
• 参考答案：ABD
• 解析：教材页码：P250~257 商业银行应根据自身业务的性质、规模和复杂程度制定适当的业务连续性规划，以确保在出现无法预见的中断时，系统仍能持续运行并提供服务；定期对规划进行更新和演练，以保证其有效性。

• 2.【多选题】下列关于商业银行操作风险识别的表述正确的有（　　）。
• A. 输入数据信息的质量和稳定性属于系统风险
• B. 外部欺诈、盗窃、洗钱、政治风险等属于外部风险
• C. 操作风险可以划分为人员风险、流程风险、系统风险和外部风险
• D. 内部欺诈、失职违规属于人员风险
• E. 监管规定的变化属于流程风险
• 参考答案：ABCD
• 解析：根据操作风险的定义，商业银行的操作风险可分为四大类别：①人员因素，包括内部欺诈、失职违规、知识技能匮乏等；②内部流程，包括财务/会计错误、文件/合同缺陷、产品设计缺陷等；③系统缺陷，包括数据/信息质量、违反系统安全规定、系统设计/开发的战略风险等；④外部事件，包括外部欺诈、洗钱、政治风险、监管规定、业务外包、自然灾害和恐怖威胁。E项属于监管风险。

• 3.【多选题】下列关于商业银行信用风险内部评级法资本计量的描述正确的有（　　）。
• A. 未违约风险暴露和已违约风险暴露的资本要求计算方法不同
• B. 对于零售风险暴露，需要区分初级法和高级法
• C. 一般公司风险暴露的相关系数与金融机构风险暴露的相关系数相同
• D. 在采用内部评级法时，违约概率由监管当局规定
• E. 对于零售风险暴露，违约概率和违约损失率必须由银行自行估计
• 参考答案：AE
• 解析：B项，内部评级法初级法和高级法的区分只适用于非零售暴露，对于零售暴露，只要商业银行决定实施内部评级法，就必须自行估计违约概率和违约损失率；C项，一般公司的风险暴露相关系数与金融公司的不同；D项，违约概率由银行自行计算。

• 4.【多选题】商业银行的内部评级体系能够在信用风险管理的（　　）方面发挥重要作用。
• A. 经济资本配置
• B. 贷款定价
• C. 计提准备金
• D. 限额管理
• E. 经风险调整的绩效考核
• 参考答案：ABCDE
• 解析：商业银行内部评级结果和风险参数估计值等结果，在信用风险管理政策制定、信贷审批、资本分配和公司治理等方面发挥重要作用。其核心应用范围包括：①信贷政策的制定；②授信审批；③限额设定；④风险监控；⑤风险报告。其高级应用范围包括：①风险偏好的设定；②经济资本的建模与管理；③贷款定价；④损失准备计提；⑤绩效衡量和考核；⑥推动风险管理基础建设。

• 5.【单选题】在系统性金融风险的监测、评估和管理中，宏观审慎政策工具主要用于防范金融体系的整体风险，其基本属性不包括（ ）。
• A.宏观
• B.逆周期
• C.跨风险
• D.防传染
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P6-9 宏观审慎政策工具主要用于防范金融体系的整体风险，具有"宏观、逆周期、防传染"的基本属性，这是其有别于主要针对个体机构稳健、合规运行的微观审慎监管的重要特征。

• 6.【多选题】贷款重组应当注意的事项包括（  ）。
• A.对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估
• B.是否值得重组，重组成本与重组后可减少的损失孰大孰小
• C.进入重组流程的原因
• D.对抵押品、质押物或保证人不需要进行评估
• E.是否属于可重组的对象或产品
• 参考答案：ABCE
• 解析：贷款重组应当注意的事项包括：①是否属于可重组的对象或产品，通常，商业银行都对允许或不允许重组的贷款类型有具体规定；②为何进入重组流程，对此应该有专门的分析报告并陈述理由；③是否值得重组，重组的成本与重组后可减少的损失孰大孰小，对将要重组的客户必须进行细致科学的成本收益分析；④对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估。

• 7.【多选题】在我国商业银行中，导致违反用工法的原因主要包括（  ）。
• A.劳资关系
• B.经济波动
• C.环境安全性
• D.差别待遇
• E.性别歧视
• 参考答案：ACDE
• 解析：教材页码：P211~214 操作风险的产生可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大原因，表现形式主要有:员工方面表现为职员欺诈、失职违规、违反用工法律等。其中，违反用工法是指商业银行违反劳动合同法、就业、健康或安全方面的法规或协议，包括劳资关系、环境安全性、歧视及差别待遇事件。B项属于外部因素。

• 8.【单选题】有较为清晰的压力传导关系和明确的压力指标的部分信用风险，可以使用的压力测试方法为（  ）。
• A.指标分析方法
• B.一般线性回归
• C.时间序列
• D.参数检验
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P395~398 部分信用风险有较为清晰的压力传导关系和明确的压力指标，可以使用指标分析方法；但对于某些信用风险模型来说，压力指标和承压对象之间关系比较复杂，可以使用一般线性回归、时间序列等统计计量模型来描述这种传导机理。

• 9.【单选题】某商业银行2011年度营业总收入为6亿元；2012年度营业总收入为8亿元，其中包括银行账户出售长期持有债券实现的净收益1亿元；2013年度营业总收入为5亿元，则根据基本指标法，该行2014年应持有的操作风险资本为（  ）万元。
• A.945
• B.9450
• C.900
• D.9000
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P241~242 <img src="/upload/paperimg/202406281605157668434ca-dbb8fc3ffb30/2024062718483229b5.png" style="width:100%;"/>

• 10.【单选题】专家系统的局限性对于（ ）尤为突出，使得商业银行统一的信贷政策在实际操作过程中因为专家意见不一致失去意义。
• A.小型商业银行
• B.大型商业银行
• C.中型商业银行
• D.中小型商业银行
• 参考答案：B
• 解析：专家系统的局限性对于大型商业银行尤为突出，使得商业银行统一的信贷政策在实际操作过程中因为专家意见不一致失去意义。

• 1.【单选题】企业外购一项固定资产，购买价格100万元，支付的运输费5万元，保险费3万元，发生的安装成本2万元，并缴纳税金5万元。则该固定资产的入账原值为（ ）。
• A.115万元
• B.110万元
• C.108万元
• D.100万元
• 参考答案：A
• 解析：购入的固定资产原值按照购买价加上支付的运输费、保险费、包装费、安装成本和缴纳的税金确定,则该固定资产的入账原值=100+5+3+2+5=115(万元)。

• 2.【单选题】根据下列信息，该公司在不提高财务杠杆的情况下，可以达到（ ）的年销售增长率。(答案保留整数) <img src="/upload/paperimg/202403071507194933644f9-4ca46ac60bd9/table_08800.png" style="width:100%;"/>
• A.20%
• B.18%
• C.14%
• D.25%
• 参考答案：C
• 解析：根据以上信息可得：ROE＝净利润÷所有者权益＝800÷4000＝0.2，红利支付率＝股息分红÷净利润＝300÷800＝0.375，RR＝1－红利支付率＝1－0.375＝0.625，则可持续增长率（SGR）＝（ROE×RR）/（1－ROE×RR）＝（0.2×0.625）÷（1－0.2×0.625）≈14%。

• 3.【多选题】在担保活动中，自愿原则主要体现在（  ）。
• A.当事人有权从事担保活动或不从事担保活动
• B.当事人有权选择担保方式
• C.当事人无权选择为谁提供担保
• D.当事人有权选择担保相对人的自由
• E.担保主体不能选择担保合同的订立方式
• 参考答案：ABD
• 解析：在担保活动中，自愿原则主要体现在如下四个方面：1.当事人有权依法从事担保活动或不从事担保活动；2.当事人有权选择保证、抵押、质押或者定金的担保方式，有权约定排除留置的适用，也有权选择为谁担保；3.担保主体有权选择订立担保合同的方式；4.当事人有权选择担保相对人的自由。

• 4.【多选题】担保的法定范围包括（  ）。
• A.损害赔偿金
• B.违约风险溢价
• C.利息
• D.主债权
• E.违约金
• 参考答案：ACDE
• 解析：贷款担保是指为提高贷款偿还的可能性，降低银行资金损失的风险，银行在发放贷款时要求借款人提供担保，以保障贷款债权实现的法律行为，担保的法定范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用等。

• 5.【单选题】项目的实施机构在我国通常称为（ ），负责项目方案的准备、挑选、报请上级机关审批，以及项目的建设过程(包括设计、施工、设备购置安装等)。
• A.项目的建设单位
• B.项目的设计单位
• C.项目的经营单位
• D.项目的施工单位
• 参考答案：A
• 解析：项目的实施机构在我国通常称为项目的建设单位，虽然建设单位不一定具体承担建设工作，但对整个建设过程负责。

• 6.【单选题】关于贷款意向书和贷款承诺，以下表述不正确的是（ ）。[2016年6月真题]
• A.在出具贷款意向书和贷款承诺时要谨慎处理、严肃对待
• B.银企合作协议涉及的贷款安排一般属于贷款承诺性质
• C.不得擅自越权对外出具贷款承诺，以免使银行卷入不必要的纠纷
• D.贷款意向书、贷款承诺须按内部审批权限批准后方可对外出具
• 参考答案：B
• 解析：B项，银企合作协议涉及的贷款安排一般属于贷款意向书性质。

• 7.【多选题】银行在分析项目工艺技术方案时，应考虑技术来源的经济性，这就要考虑工艺技术的运营成本。工艺技术运营成本包括（ ）。
• A.人员工资
• B.原材料及能源消耗费
• C.工艺设备及厂房折旧费
• D.贷款利息等财务费用
• E.维护运转费
• 参考答案：ABCE
• 解析：工艺技术营运成本决定了工艺技术方案的经济收益。 工艺技术营运成本包括原材料及能源消耗费、维护运转费、人员工资、工艺设备及厂房折旧费。

• 8.【单选题】（ ）监控的特点是对“人及其行为”的调查。
• A.经营状况
• B.管理状况
• C.财务状况
• D.与银行往来情况
• 参考答案：B
• 解析：管理状况监控是对企业整体运营的系统情况调查，尤其是对不利变化情况的调查。此部分调查的特点是对“人及其行为”的调查。

• 9.【判断题】选择客户就要细分市场，瞄准客户群。（ ）
• 对
• 错
• 参考答案：对
• 解析：由于目标客户的选择实际上是一个市场定位问题，而市场定位又是一个市场细分的问题，因此选择目标客户就要选择细分市场，瞄准目标客户群。

• 10.【多选题】商业银行不可接受为保证人的有(  )
• A.担保公司
• B.学校
• C.金融机构
• D.医院
• E.国家机关
• 参考答案：BDE
• 解析：保证人不能为国家机关、以公益为目的的事业单位或企业法人的职能机构。

• 1.【不定项题】A公司为自己100万元的设备向甲保险公司投保50万元，然后就该设备同样的风险向乙保险公司投保30万元。若发生保险范围内的事故，设备损失40万元，若采用比例责任分摊方式，则甲和乙应分别赔偿A公司( )。
• A.甲赔偿10万元，乙赔偿30万元
• B.甲赔偿20万元，乙赔偿20万元
• C.甲赔偿25万元，乙赔偿15万元
• D.甲赔偿40万元，乙赔偿0万元
• 参考答案：C
• 解析：财产保险的保险金额根据保险价值确定，不能超过投保人保险标的的保险价值。如果投保人以保险价值全部投保，保险金额与保险价值相等；如果投保人以保险价值中的一部分投保，保险人赔付时一般是以保险金额与保险价值的比例赔偿。甲赔偿25万元(=40X50／80)，乙赔偿15万元(=40 X30／80)。

• 2.【单选题】下列关于理财规划书的描述，错误的是（ ）。
• A.可帮助理财规划师做好工作，与客户无关
• B.理财规划书需使用专业术语，但同时也要理财师能用通俗的文字做些介绍和解释
• C.理财规划书要有逻辑性，条理清晰
• D.理财规划书所包含的信息、结论应前后一致
• 参考答案：A
• 解析：A项，理财规划书的内容和客户息息相关，因为理财规划书的内容是直接针对客户及其家庭财务问题的，经验证明很多人都有阅读的兴趣。

• 3.【多选题】影响行业兴衰的主要因素包括（  ）。
• A.技术进步
• B.经济政策
• C.产业组织创新
• D.社会习惯改变
• E.经济全球化
• 参考答案：ACDE
• 解析：一个行业的兴衰会受到技术进步、产业政策、产业组织创新、社会习惯改变和经济全球化等因素的影响而发生变化。

• 4.【单选题】理财师的客户关系管理是指收集、整理客户的详细信息，在了解客户的基础上严格管理所有客户“接触点”，以使客户（  ）最大化的过程。
• A.满意度
• B.忠诚度
• C.利益
• D.管理效率
• 参考答案：B
• 解析：理财师的客户关系管理含义：根据上面IBM的客户关系管理定义、内容描述，结合金融服务机构，尤其身处业务一线经常与客户打交道的理财师的工作性质、特点，金融服务包括理财规划服务中的客户关系管理，可以定位为收集、整理客户的详细信息，在了解客户的基础上严格管理所有的客户接触点，以使客户忠诚度最大化的过程。

• 5.【单选题】[2021年真题]根据中小企业主的人群分类特征，一般而言,(）类型的中小企业主经常与资金方打交道。对投资感兴趣，并精通投资，且通常具有多年的企业资本运作经验，对银行依赖程度低。
• A.企业主导
• B.业余投资爱好者
• C.紧密联系型
• D.精明生意人
• 参考答案：D
• 解析：经常与资金方打交道，对投资感兴趣，并精通投资的企业主，通常具有多年的资本运作经验，对银行依赖度很低。这类中小企业主可以归类为精明生意人。

• 6.【单选题】（  ）是指以增加保单保额的方式来进行红利分配。
• A.现金红利分配
• B.增额红利分配
• C.保额分红
• D.美式分红
• 参考答案：B
• 解析：增额红利分配是指以增加保单保额的方式来进行红利分配。

• 7.【单选题】假设某债券面额100元，票面利率5%，按年付息，剩余期限一年，以102元的净价买入该债券，则到期收益率为（ ）
• A.6．86%
• B.5%
• C.3%
• D.2．94%
• 参考答案：D
• 解析：105-102=3，3/102=2.94%

• 8.【单选题】以下关于有效市场理论说法不正确的是（ ）。
• A.有效市场假说认为，股票价格的变动是随机且完全不可预测的
• B.有效市场假说认为，世界上没有一个绝对有效的市场
• C.有效市场假说认为，世界上没有一个绝对无效的市场
• D.绝对效率只是为我们衡量相对效率提供一个基准
• 参考答案：A
• 解析：有效市场假说认为，证券价格已经充分反映了所有相关的信息，资本市场相对于这个信息集是有效的，任何人根据这个信息集进行交易都无法获得经济利润。事实上，效率的概念不是一个非此即彼的概念。世界上没有一个绝对有效的市场，也没有一个绝对无效的市场，它们的差别只是度的问题。问题的关键不是某个市场是否有效，而是多有效。这就需要一个相对效率的概念，如期货市场相对于现货市场的效率、美国资本市场相对于中国资本市场的效率等。绝对效率只是为我们衡量相对效率提供一个基准。 随机漫步理论认为，股票价格的变动是随机且完全不可预测的。

• 9.【单选题】据TIMES联合FAIRFX统计的2019年全球留学费用开销来看，最高的为美国，约1年（ ）万元人民币。
• A.43
• B.20
• C.23
• D.25
• 参考答案：A
• 解析：不同国家及地区留学的费用各不相同，理财师应该对相关情况有大体了解，这样才能协助客户做好相关的财务安排。根据泰晤士报联合FAIRFX(旅行货币兑换公司)统计的2019年全球留学费用开销来看，费用最高的为美国，年均总留学费用(学费+生活费)约为43万元人民币；澳大利亚和新西兰分别位列第二与第三，费用分别约为29万元人民币、26万元人民币。

• 10.【单选题】分红寿险和健康险保单在世界各地都很普遍。在分红寿险中，下列选项不是分红最常见的红利选择的是（ ）。
• A.抵交保费
• B.购买缴清增额保险
• C.退保净值
• D.增加保单保额
• 参考答案：C
• 解析：分红寿险的红利分配有现金红利分配和增额红利分配两种方式。现金红利分配是指直接以现金的形式将盈余分配给保单持有人的红利分配方式。保单持有人在领取现金红利时可以选择直接领取现金、抵交保费、累积生息或者购买缴清保额等方式。增额红利分配是指以增加保单保额的方式来进行红利分配。

• 1.【多选题】农户贷款的贷前调查的内容包括（ ）。
• A.借款人(户)基本情况
• B.借款户收入支出与资产、负债等情况
• C.借款人(户)信用情况
• D.借款用途及预期风险收益情况
• E.借款人还款来源、还款能力、还款意愿及还款方式
• 参考答案：ABCDE
• 解析：农户贷款的贷前调查包括但不限于下列内容：①借款人(户)基本情况；②借款户收入支出与资产、负债等情况；③借款人(户)信用情况；④借款用途及预期风险收益情况；⑤借款人还款来源、还款能力、还款意愿及还款方式；⑥保证人担保意愿、担保能力或抵(质)押物价值及变现能力；⑦借款人、保证人的个人信用信息基础数据库查询情况。

• 2.【多选题】以房地产作抵押担保的个人经营贷款，为确保债务清偿，银行对于抵押物的要求有(  )。
• A.变现能力弱
• B.产权明晰
• C.易于加工
• D.易于保管
• E.价值稳定
• 参考答案：BE
• 解析：借款人以自有或第三人的财产进行抵押，抵押物须产权明晰、价值稳定、变现能力强、易于处置。

• 3.【单选题】我国信用卡起源是( )发行的第一张信用卡
• A.80年代初中国银行
• B.70 年代末中国银行
• C.80年代初建设银行
• D.70 年代末工商银行
• 参考答案：A
• 解析：信用卡业务的引入与改革开放后金融体系发展相关。中国银行在1985年发行了第一张全国通用的人民币信用卡“长城卡”，该时间属于80年代初范畴。其他银行如工商银行、建设银行的信用卡业务起步稍晚。选项B中的“70年代末”时间不符，选项C、D涉及的银行并非首发行者。中国人民银行官网及《中国金融史》均有记载。

• 4.【单选题】个人教育贷款签约和发放环节的操作风险点不包括（　　）。
• A.审查不严导致内外勾结骗取银行信贷
• B.合同凭证预签无效
• C.在贷款审批手续不全的情况下发放贷款
• D.未按规定的贷款额度发放贷款
• 参考答案：A
• 解析：A项是贷款审查和审批环节中需要考察的风险点。

• 5.【判断题】授信风险越高的客户，贷后检查次数应越多、频率应越高。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：授信风险越高的客户，贷后检查次数应越多、频率应越高。

• 6.【单选题】房地产具有不可移动、用途多样、寿命长久等诸多特征，根据我国政府部门规定，关于土地使用权出让年限的表述错误的是（ ）。
• A.教育、科技用地50年
• B.工业用地50年
• C.旅游、娱乐用地50年
• D.居住用地70年
• 参考答案：C
• 解析：土地使用权出让年限的规定依据国务院《城镇国有土地使用权出让和转让暂行条例》第十二条：居住用地70年，工业、教育、科技、文化、卫生、体育用地50年，商业、旅游、娱乐用地40年。选项C将旅游、娱乐用地表述为50年，与条例中40年的规定冲突。其他选项均符合条例对应条款。

• 7.【单选题】下列行为不发生在贷款发放环节的是（ ）。
• A.出账前审核
• B.审核合同
• C.开户放款
• D.放款通知
• 参考答案：B
• 解析：选项B属于贷款签约流程中的程序。

• 8.【单选题】信用卡透支取现需要支付每日（  ）的利息，且无免息期。
• A.千分之五
• B.万分之五
• C.百分之五
• D.万分之一
• 参考答案：B
• 解析：贷记卡（信用卡）透支按月计收复利，准贷记卡透支按月计收单利，透支利率为日利率万分之五，并根据中国人民银行的此项利率调整而调整。贷记卡持卡人支取现金、准贷记卡透支，不享受免息还款期和最低还款额待遇，应当支付现金交易额或透支额自银行记账日起，按规定利率计算的透支利息。

• 9.【判断题】对于实施“限购”措施的城市，居民购买首套普通自住房的家庭，贷款最低首付款比例为25％。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：在不实施“限购”措施的城市，居民家庭首次购买普通住房的商业性个人住房贷款，原则上最低首付款比例为25％，各地可向下浮动5个百分点；对于实施“限购”措施的城市，居民购买首套普通自住房的家庭，贷款最低首付款比例为30％。

• 10.【单选题】关于国家助学贷款的贷款偿还，下列说法错误的是(  )。
• A.贷款银行应向借款学生发放“国家助学贷款毕业生资料确认书”，要求学生待毕业后一个月内填写完毕并寄回原贷款行
• B.借款学生可以选择在毕业后的60个月内的任何一个月开始偿还贷款本金
• C.借款学生自取得毕业证书之日起，下年1月1日开始归还贷款利息
• D.借款学生毕业离校前，学校应组织借款学生与经办银行办理还款确认手续，制订还款计划
• 参考答案：C
• 解析：借款学生自取得毕业证书之日(以毕业证书签发日期为准)起。下月1日(含1日)开始归还贷款利息。

• 1.【多选题】商业银行可采取（  ）来管控市场风险。
• A.交易限额
• B.标准法
• C.损失数据库
• D.应急计划
• E.风险对冲
• 参考答案：AE
• 解析：商业银行管控市场风险的手段有：①限额管理，包括交易限额、风险限额和止损限额；②风险对冲。B项，标准法是操作风险的计量方法之一；c项，损失数据库是操作风险的管控工具；D项，应急计划是流动性风险的管控手段。

• 2.【判断题】《商业银行法》规定商业银行开展贷款业务时的资本充足率不低于8%。（  ）
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：A
• 解析：根据《商业银行法》，商业银行开展贷款业务应当遵守下列资产负债比例管理的规定：资本充足率不得低于百分之八。

• 3.【单选题】影响债券定价的内部因素不包括（  ）。
• A.债券的面值
• B.市场利率
• C.是否可提前赎回
• D.税收待遇
• 参考答案：B
• 解析：影响债券定价的因素包括： (1)内部因素包括：债券的面值、债券的票面利息、债券的有效期、是否可提前赎回、是否可以转换、税收待遇、流通性、违约的可能性等。 (2)外部因素包括：贴现率、基准利率、市场利率、通货膨胀水平、市场汇率等。 (3)发行人发行成本。支付给承销商的费用就是发行成本，主要包括债券印刷费、发行手续费、宣传广告费、律师费、担保抵押费、信用评级和资产重估费用、其他发行费用等。 B项属于影响债券定价的外部因素。故本题选B。

• 4.【多选题】收益率曲线是商业银行资产负债管理的重要工具，其用途主要包括（  ）。
• A.用于反映远期收益率水平的指标
• B.用于设定所有债务市场工具的收益率
• C.用于计算不同客户贷款的质量
• D.用于计算和比较各种期限安排的收益
• E.用于利率衍生工具的定价
• 参考答案：ABDE
• 解析：收益率曲线表示债券的期限结构和收益率在某一既定时间存在的变化关系，是分析利率走势和进行市场定价的基本工具，是商业银行资产负债管理的重要工具。具体而言，收益率曲线主要有以下五个用途：①用于设定所有债务市场工具的收益率；②用于反映远期收益率水平的指标；③用于计算和比较各种期限安排的收益；④用于计算相似期限不同债券的相对价值；⑤用于利率衍生工具的定价。

• 5.【单选题】贷款五级分类法将贷款依次分为（  ）。
• A.正常、逾期、呆滞、呆账、损失
• B.正常、关注、次级、可疑、损失
• C.正常、逾期、次级、关注、损失
• D.正常、关注、逾期、可疑、损失
• 参考答案：B
• 解析：我国自2002年开始全面实施国际银行业普遍认同的“贷款五级分类法”，将贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中前两类称为正常贷款或优良贷款，后三类称为不良贷款。不良贷款率是衡量银行资产质量的最重要指标。

• 6.【单选题】在我国商业银行外币存款业务中，发行外币股票专户属于（ ）。
• A.单位经常项目外汇账户
• B.外汇结算账户
• C.外汇储蓄账户
• D.单位资本项目外汇账户
• 参考答案：D
• 解析：D选项：单位资本项目外汇账户包括贷款(外债及转贷款)专户、还贷专户、发行外币股票专户、B股交易专户等。 A选项：单位经常项目外汇账户：境内机构原则上只能开立一个经常项目外汇账户。境内机构经常项目外汇账户的限额统一采用美元核定。 BC选项：BC适用于“个人外汇账户按账户性质分为：外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户”。外汇结算账户用于转账汇款等资金清算支付，外汇储蓄账户一般不得转账，但本人或与其直系亲属之间同一主体类别的储蓄账户的资金划转等情况除外。

• 7.【单选题】下列行为中，属于银行业从业人员配合监督人员现场检查工作的是（  ）。
• A.管理人员之间统一口径
• B.提供内部管理基本情况
• C.提供检查经费
• D.转移相关账本
• 参考答案：B
• 解析：在接受现场检查的过程中，银行业从业人员应配合监管人员审核所在机构账账之间、账表之间、账实之间的一致性，查阅外部审计报告和内部审计报告，了解和掌握业务经营和内部管理的基本情况。银行业从业人员不得无故拒绝或推诿提供有关账册、报表、审计报告以及内部管理规章，不得转移、隐匿或者毁损有关证明材料。

• 8.【判断题】我国的企业债特指我国境内具有法人资格的上市公司发行的债券。（  ）
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：B
• 解析：1.在我国，企业债券是按照《企业债券管理条例》规定发行与交易、由国家发展和改革委员会监督管理的债券，在实践中，其发债主体为中央政府部门所属机构、国有独资企业或国有控股企业，因此，它在很大程度上体现了政府信用。 2.公司债券管理机构为中国证券监督管理委员会，发债主体为按照《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）设立的公司法人，在实践中，其发行主体为上市公司，其信用保障是发债公司的资产质量、经营状况、盈利水平和持续盈利能力等。

• 9.【多选题】贵金属业务，从业务类别来看可分为（  ）。
• A.实物类贵金属业务
• B.融券类贵金属业务
• C.理财类贵金属业务
• D.交易类贵金属业务
• E.融资类贵金属业务
• 参考答案：ACDE
• 解析：贵金属业务是商业银行以贵金属作为经营媒介开展的业务，属于金融市场业务之一。从业务类别来看主要分为实物类贵金属业务、融资类贵金属业务、理财类贵金属业务和交易类贵金属业务。

• 10.【单选题】（ ）作为一部专门的行业监督管理法，明确界定了我国银行业监督管理的目标、原则和职责等。
• A. 《中华人民共和国中国人民银行法》
• B. 《中华人民共和国商业银行法》
• C. 《中华人民共和国国外投资银行管理条例》
• D. 《中华人民共和国银行业监督管理法》
• 参考答案：D
• 解析：银行业监管法律中，《中华人民共和国银行业监督管理法》作为一部专门的行业监督管理法，明确界定了我国银行业监督管理的目标、原则和职责等。