中级银行从业每日一练(2026年10月29日)

• 1.【判断题】商业银行应当按年度开展对董事、监事的履职评价工作，年度履职评价结果分为优秀、称职、基本称职和不称职等。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P233-234 商业银行应当按年度开展履职评价工作。董事、监事的年度履职评价结果分为称职、基本称职和不称职三类。

• 2.【多选题】消费金融公司的资产业务包括（ ）。
• A.发放个人消费贷款
• B.向金融机构借款
• C.发行金融债券
• D.固定收益类证券投资
• E.同业拆借
• 参考答案：AD
• 解析：教材页码：P529-533 消费金融公司的资产业务有发放个人消费贷款（A项）和固定收益类证券投资（D项）等业务。 BCE项是消费金融公司的负债业务。

• 3.【单选题】我国商业银行最主要的资金来源是（ ）。
• A.存款
• B.向中央银行借款
• C.同业拆借
• D.发行债券
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P114-117 存款是银行对存款人的负债，是我国商业银行最主要的资金来源。

• 4.【单选题】下列属于理财产品投资范围的是（ ）。
• A.本行公司类客户发行的信用类债券
• B.他行发行的理财产品
• C.本行信贷产品
• D.本行发行的理财产品
• 参考答案：A
• 解析：理财产品投资范围由相关监管法规限定。《商业银行理财业务监督管理办法》明确，理财产品资金不得直接或间接投资于本行信贷资产、其他行业金融机构发行的理财产品以及本行发行的理财产品。信用类债券属于标准化债权类资产，符合监管允许的投资品种。选项B、C、D涉及禁止性内容，选项A属于合规投资标的。

• 5.【单选题】融资租赁是实质上转移了资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，具有多重功能。下列哪项不是融资租赁的功能？（ ）
• A.融资
• B.融券
• C.经营
• D.资产管理
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P516-518 融资租赁兼具融资（A项）、经营（C项）和资产管理（D项）多重功能，可满足市场多样化的金融服务需求。

• 6.【单选题】金融机构通过宣传教育向投资者传递“卖者尽责，买者自负”的理念，打破刚性兑付主要是防范（ ）。
• A.市场风险
• B.声誉风险
• C.流动性风险
• D.操作风险
• 参考答案：B
• 解析：金融机构打破刚性兑付旨在防范因无法履行兑付承诺导致的负面舆论和信任危机，属于风险管理中的声誉风险范畴。《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》明确要求金融机构不得承诺保本保收益，此举避免投资者误判风险，减少因兑付问题引发的舆论压力及信誉损失。市场风险涉及资产价格波动，流动性风险关乎资金周转能力，操作风险源于内部失误，与题干中传递理念、打破刚兑的直接关联较弱。

• 7.【多选题】《关于完善商业银行存款偏离度管理有关事项的通知》(银保监办发(2018)48号)明确，商业银行不得采取以下哪些方式违规吸收和虚假增加存款？（ ）
• A.以贷开票吸存
• B.通过第三方中介吸存
• C.以贷转存吸存
• D.通过理财产品倒存
• E.设定存款利率上限
• 参考答案：ABCD
• 解析：《关于完善商业银行存款偏离度管理有关事项的通知》(银保监办发〔2018〕48号)明确指出，商业银行不得通过特定手段违规吸收或虚增存款。该文件列举的违规方式包括：以贷开票吸存（A），即通过贷款名义变相吸收存款；通过第三方中介吸存（B），如支付高额手续费、奖励等非正常方式；以贷转存吸存（C），强制设定条款使贷款转为存款；通过理财产品倒存（D），人为调节理财产品资金形成存款虚增。选项E“设定存款利率上限”属于市场利率定价自律机制范畴，与存款偏离度管理无直接关联，故不属于违规手段。文件原文第三、四条对违规情形有详细规定。

• 8.【判断题】贷款拨备率和拨备覆盖率，两项标准中较低者为商业银行贷款损失准备的监管指标。（ ）
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：B
• 解析：《商业银行贷款损失准备管理办法》明确，拨备覆盖率和贷款拨备率均为监管指标，商业银行需同时满足两者要求。监管标准以两项指标中较高者为准，确保风险覆盖充分。题干表述“较低者”不符合规定。

• 9.【单选题】（ ）是指银行提供的与贸易结算相关的短期融资或信用便利，是企业在贸易过程中运用各种贸易手段和金融工具增加现金流量的融资方式。
• A.项目融资
• B.并购贷款
• C.银团贷款
• D.贸易融资
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P154-156 D项，贸易融资是指银行提供的与贸易结算相关的短期融资或信用便利，是企业在贸易过程中运用各种贸易手段和金融工具增加现金流量的融资方式。 A项，项目融资是指符合以下特征的贷款：贷款用途通常是用于建造一个或一组大型生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目，包括对在建或已建项目的再融资；借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人，包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人；还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源。 B项，并购贷款是指商业银行向并购方或其子公司发放的，用于支付并购交易价款和费用的贷款。 C项，银团贷款是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款合同，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。

• 10.【单选题】（ ）是银行增加一级资本最便捷的方式。
• A.发行普通股
• B.发行优先股
• C.留存利润
• D.次级债券
• 参考答案：C
• 解析：银行的一级资本主要用于吸收损失，核心一级资本包括普通股和留存利润。巴塞尔协议III指出，留存利润作为内源性融资方式，无需外部审批或市场发行流程，可直接通过未分配利润补充资本。《商业银行资本管理办法》中提到，内源性资本积累是提升资本充足率的重要途径。相较于发行普通股（需股东大会批准、监管审核等）、优先股（涉及股息支付、发行成本）或次级债券（属于二级资本），留存利润操作简便且成本最低。

• 1.【单选题】银行账簿利率风险管理计算方法中的利率预测的内容不包括（ ）。
• A.利率变动方向
• B.利率变动水平
• C.利率周期转折点的预测
• D.利率最大化的时间
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P203~204 利率预测的内容包括利率变动方向、利率变动水平、利率周期转折点的预测。故本题选D。

• 2.【单选题】下列关于商业银行风险偏好作用的表述，最不恰当的是（ ）。
• A.在内部形成董事会、管理层、不同业务领域、分支机构对风险的“胃口”迥异
• B.明确表达对待风险的态度有助于在不同利益相关者之间形成共同交流的基础
• C.明确的风险偏好有助于商业银行更清楚地认识自身能够承担的风险
• D.使银行适度追求利润和发展速度
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P41~44 风险偏好是商业银行全面风险管理体系的重要组成部分，是董事会在考虑利益相关者期望、外部经营环境以及自身实际的基础上，最终确定的风险管理的底线。制定明确的风险偏好，有助于商业银行更清楚地认识自身能够承担的风险，明确表达对待风险的态度，同时也有助于在不同利益相关者之间形成一个共同交流的基础。如果没有明确的风险偏好，商业银行可能盲目追求财务利润、发展速度和经营规模而过度承担风险，导致经营发展不可持续；也可能过于谨慎保守，片面规避风险而只能获取过低的收益，甚至丧失发展机遇；或者在银行内部造成董事会、管理层、不同业务领域、分支机构对风险的“胃口”迥异，各自为政，从而使银行经营管理处于“混乱”状态。风险偏好是构成全面风险管理框架的要素，建立有效的风险偏好框架有助于加强金融机构风险文化，促进稳健的风险管理。

• 3.【单选题】某银行为争取客户资源开发了一种新的理财产品，但该理财产品存在的设计缺陷可能给银行带来巨大损失。该情况对应的操作风险成因属于(  )类别。
• A.外部事件
• B.内部流程
• C.人员因素
• D.系统缺陷
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P211~214 操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。其中，内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等。

• 4.【多选题】为有效规避和缓释业务所涉国别风险，应做到（ ）。
• A.了解你的客户及所在国家（地区）风险
• B.通过第三方担保来转移风险
• C.严守集中度限额，减少对高和较高风险国家的业务
• D.增加风险较低的第三国母公司或银行的担保或承兑
• E.以投资多样化方式分散风险
• 参考答案：ACD
• 解析：教材页码：P333 为有效规避和缓释业务所涉国别风险，应做到: 第一，了解你的客户及所在国家(地区)风险。（A项正确） 第二，严守集中度限额，减少对高风险和较高风险国家的业务。（C项正确） 第三，通过投保国别风险保险转移风险。投保人通过支付一定的保费将所承担的国别风险转移给承保人。承保机构包括各国政府开办或代表政府的出口信用机构以及国际多边担保机构、其他商业性保险公司，如投保中国出口信用保险公司的政治险和商业险。 第四，增加风险较低的第三国母公司或银行的担保或承兑。（D项正确） 第五，以银团贷款方式分散风险或对贷款采取结构性的安排。如对于某些风险较高的国家设立离岸账户，规避转移风险。 第六，吸引世界银行、亚洲开发银行等有政治影响力的多边金融机构参与项目。 第七，合同中增加保护条款一旦触发，未提款的合约不再提款，已提款的合约须提前还款。 第八，项目收入币种与贷款币种存在错配时，除了通常的套期保值方式外，可对资金的筹措、发放、收回约定币种。 第九，建立国别风险黑名单，对黑名单国家实行禁入或经批准才可准入。 故本题选ACD。

• 5.【单选题】（ ）是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定,导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险。
• A.流动性风险
• B.国别风险
• C.操作风险
• D.法律风险
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P3-6 法律风险是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定,导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险。

• 6.【多选题】商业银行计入交易账簿的头寸应该满足以下条件（ ）
• A.长期持有，获取利息收入
• B.能够完全对冲以规避风险
• C.能够进行积极的管理
• D.在交易方面不受任何限制，可以随时平盘
• E.能够准确估值
• 参考答案：BCDE
• 解析：教材页码：P166~167 交易账簿中的金融工具和商品头寸原则上还应满足以下条件:在交易方面不受任何限制，可以随时平盘;能够完全对冲以规避风险;能够准确估值;能够进行积极的管理。除交易账簿之外的其他表内外业务划入银行账簿。

• 7.【多选题】商业银行计算杠杆率时，属于核心一级资本扣减项的有（ ）。
• A.土地使用权
• B.净递延税资产
• C.商誉
• D.贷款损失准备缺口
• E.自持股票
• 参考答案：BCDE
• 解析：教材页码：P410-411 核心一级资本的扣减项包括商誉、除土地使用权以外的其他无形资产、由经营亏损引起的净递延税资产、贷款损失准备缺口、资产证券化销售利得、确定收益类的养老金资产、自持股票、对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行套期形成的现金流储备、商业银行自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现收益；其他一级资本的扣减项包括直接或间接持有的本银行其他一级资本、协议互持的其他一级资本、对未并表金融机构投资中的其他一级资本等。

• 8.【单选题】商业银行通常设定贷款投放的行业比例，这种做法属于(  )策略。
• A.风险转移
• B.风险规避
• C.风险分散
• D.风险对冲
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P11~12 风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。根据多样化投资分散风险的原理，商业银行信贷业务应是全方位、多种类的，而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。

• 9.【单选题】某中小型商业银行自身流动性相关数据如下表所示，则该行的净稳定融资比率为（ ） <img src="/upload/paperimg/202603181042006633234cb-041642858841/20260318102746640c.png" style="width:100%;"/>
• A.143%
• B.257%
• C.133%
• D.342%
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P291~292 净稳定融资比率=可用稳定资金/业务所需的稳定资金=120/90=1.333333=133%

• 10.【单选题】相对而言，下列受房地产行业价格波动影响小的行业是(  )。
• A.水泥业
• B.钢铁业
• C.汽车业
• D.建筑业
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P81~82 行业风险是指当某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失，包括上下游行业风险和关联性行业风险。ABD三项均为房地产行业的上游或下游行业，受房地产行业价格波动影响相对较大。

• 1.【单选题】下列不属于贷款分类的原则的是（ ）。
• A.真实性原则
• B.及时性原则
• C.独立性原则
• D.合规性原则
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P259-260 贷款分类的原则包括真实性原则、及时性原则、独立性原则和审慎性原则。

• 2.【多选题】贷前调查的方法主要包括（ ）。
• A.现场调研
• B.定性调查
• C.搜寻调查
• D.委托调查
• E.通过行业协会了解情况
• 参考答案：ACDE
• 解析：教材页码：P30-31 业务人员进行贷前调查的方法主要包括现场调研和非现场调查。非现场调查有： ①搜寻调查； ②委托调查； ③其他方法。 例如，通过行业协会(商会)了解客户真实情况。

• 3.【单选题】以下各项中，不得抵押的财产是（  ）。
• A.土地所有权
• B.抵押人所有的房屋和其他地上附着物
• C.抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产
• D.抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山的土地使用权
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P184 下列财产不得抵押：①土地所有权；②宅基地、自留地、自留山等集体所有土地的使用权，但是法律规定可以抵押的除外；③学校、幼儿园、医疗机构等为公益目的成立的非营利法人的教育设施、医疗卫生设施和其他公益设施；④所有权、使用权不明或者有争议的财产；⑤依法被查封、扣押、监管的财产；⑥法律、行政法规规定不得抵押的其他财产。

• 4.【单选题】项目评估和可行性研究区别不包括（ ）。
• A.行为主体不同
• B.立足点不同
• C.侧重点不同
• D.性质不同
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P123-125 项目可行性研究和项目评估两者主要区别如下：（1）行为的主体不同；（2）立足点不同；（3）侧重点不同；（4）作用不同；（5）时序不同。

• 5.【判断题】信贷人员主要从客户研发能力、研发数量等方面考察客户技术水平。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P77-81 客户生产阶段的核心是技术，信贷人员对客户技术水平的分析主要可从研发能力、内外研发机构协作能力、科研成果三方面进行。

• 6.【多选题】下列关于计算经营活动现金流量的间接法的说法，正确的有（ ）。
• A.间接法以资产负债表中的现金为出发点
• B.间接法又被称为“自上而下”法
• C.计算时应加上折旧
• D.计算时应加上应付税金的增加值
• E.计算时应减去存货的增加值
• 参考答案：CDE
• 解析：教材页码：P91-97 经营活动现金流量的计算方法有直接法和间接法。直接法又称为“自上而下”法，即从销售收入出发，将利润表中的项目与资产负债表有关项目逐一对应，逐项调整为以现金为基础的项目。故B选项说法不正确。间接法，即以利润表中最末一项净收益为出发点，加上没有现金流出的费用和引起现金流入的资产负债表项目的变动值，减去没有现金流入的收入和引起现金流出的资产负债表项目的变动值。计算如下：经营活动的现金流量=净收益+折旧+△应付账款+△应付费用+△应付税金-△应收账款-△存货-△预付费用。 故A选项说法不正确，C、D、E选项说法正确。

• 7.【单选题】目前商业银行的贷款重组方式不包括（ ）。
• A.变更担保条件
• B.企业兼并
• C.借款企业变更
• D.调整还款期限
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P275-280 目前商业银行的贷款重组方式主要有变更担保条件、调整还款期限、调整利率、借款企业变更、减免贷款利息、债务转为资本和以资抵债。

• 8.【单选题】假设一家公司的净利润为786万元，所有者权益为4866万元，股息分红为304万元，则红利支付率约为（ ）。
• A.0．22
• B.0．39
• C.0．16
• D.0．60
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P39-49 红利支付率=股息分红／净利润=304／786=0．39。

• 9.【单选题】下列关于贷款金额的说法不正确的是（ ）。
• A.贷款金额应考虑借款人的合理资金需求量，以确保需求合理
• B.固定资产贷款需求量可根据项目经审核确定的总投资、拟定且符合法规要求的资本金比例及其他资金来源构成等加以确定
• C.贷款金额的确定应超出借款人的承贷能力范围，使风险可控
• D.流动资金贷款需求量可参考《流动资金贷款管理暂行办法》提供的方法进行测算
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P212-214 贷款金额应依据借款人合理资金需求量和承贷能力来确定。流动资金贷款需求量可参考《流动资金贷款管理暂行办法》提供的方法进行测算，固定资产贷款需求量可根据项目经审核确定的总投资、拟定且符合法规要求的资本金比例及其他资金来源构成等加以确定；贷款金额除考虑借款人的合理需求，还应控制在借款人的承贷能力范围内，这样才能确保需求合理，风险可控。超出借款人的承贷范围后会使得风险不再可控。

• 10.【多选题】下列属于商业银行防范贷款虚假质押风险的措施有（  ）。
• A.对调查不清、认定不准所有权及使用权的财产或权利，不能盲目接受其质押
• B.银行查证质押票证时，有密押的应通过联行核对
• C.银行要将质押证件作为重要有价单证归类保管，一般不应出借
• D.银行要认真审查质押贷款当事人行为的合法性
• E.要切实核查质押动产在品种、数量、质量等方面是否与质押权证相符
• 参考答案：ABDE
• 解析：教材页码：P195 C项是商业银行防范质押操作风险的措施。

• 1.【多选题】在进行教育规划时应遵循的原则是（  ）。
• A.从宽预计
• B.综合积累
• C.稳健投资
• D.专项积累
• E.同步规划
• 参考答案：ACD
• 解析：教育规划需考虑资金安全和长远需求。从宽预计确保应对费用上涨和意外支出，稳健投资降低风险保障本金，专项积累避免资金挪用。相关原则在财务规划教材中强调专款专用、安全性与弹性预留。选项B涉及混合储蓄，E侧重与其他目标并行，不符合教育资金独立性要求。正确选项符合安全、专属及弹性原则。

• 2.【单选题】在购买人身保险前要如实告知健康情况，这是因为保险的哪一项基本原则?（  ）。
• A.最大诚信原则
• B.保险利益原则
• C.补偿原则
• D.派生原则
• 参考答案：A
• 解析：在保险法中，最大诚信原则要求合同双方在订立合同时必须如实告知所有重要事实。投保人的健康状况直接影响保险人是否承保及保费计算，未如实告知可能导致合同解除。保险利益原则强调投保人与被保险人之间的法定利益关系，补偿原则主要适用于财产保险，而非人身保险。该原则来源于保险法相关规定，如我国《保险法》第十六条明确投保人的如实告知义务。其他选项与题干要求的健康告知无直接关联。

• 3.【单选题】信用期的制定一般按（ ）先后顺序制定。 （1）计算放宽信用条件而需增加的资金占用额 （2）计算延长信用期所增加的利润 （3）比较有利的信用期
• A.（2）（1）（3）
• B.（1）（2）（3）
• C.（2）（3）（1）
• D.（1）（3）（2）
• 参考答案：A
• 解析：信用政策制定的核心在于评估不同信用期对企业收益与成本的影响。通常步骤为：首先计算延长信用期带来的边际利润，其次评估由此产生的额外资金需求，最后对比不同信用期的净效益。《财务管理》中信用政策决策流程强调收益与成本的权衡，选项A（2）（1）（3）对应此逻辑：先利润分析，再资金占用成本，最终确定最优方案。

• 4.【多选题】借贷前的决策包括（ ）。
• A.借贷目的
• B.借贷活动对家庭财务影响的评估
• C.还款计划
• D.借贷渠道的选择
• E.借贷金额
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P13-17 借贷活动的决策过程是家庭债务管理的主要内容之一。借贷前的决策包括以下几个方面的内容： ①借贷目的；（选项A正确） ②借贷金额、期限和产品(包括借贷渠道的选择)；（选项D、E正确） ③借贷活动对家庭财务影响的评估；（选项B正确） ④还款计划及信用管理措施。（选项C正确） 故本题选ABCDE。

• 5.【多选题】信用保险是以各种信用风险为保险标的的保险。下列属于信用保险业务种类的有(  )。
• A.投资保险
• B.忠诚保证保险
• C.合同保证保险
• D.农业保险
• E.出口信用保险
• 参考答案：ABCE
• 解析：教材页码：P26-27 信用保险是以各种信用行为为保险标的的保险。主要业务种类包括商业信用保险、出口信用保险、合同保证保险、产品保证保险、忠诚保证保险、投资保险等。 农业保险属于财产损失保险，D项不选。

• 6.【多选题】以下关于基金的表述，正确的有（  ）。
• A.基金管理人与基金托管人之间是经营与监管的关系
• B.基金管理人可以将自有财产混同于基金财产从事证券投资
• C.基金持有人与基金管理人之间是所有者与经营者的关系
• D.基金管理人与基金托管人之间是委托与受托的关系
• E.基金持有人与基金管理人之间是持有与托管的关系
• 参考答案：CD
• 解析：选项C正确，选项E错误：基金持有人与基金管理人之间是所有者与经营者的关系，基金持有人是基金的所有者，拥有基金的份额；基金管理人则是基金的经营者，负责基金的投资管理和运作。 选项D正确，选项A错误：基金管理人委托基金托管人保管基金资产，基金托管人接受委托并履行保管职责。这是一种典型的委托与受托关系。 选项B错误：基金管理人的自有财产和基金财产必须严格分开，不得混同。这是为了保护基金持有人的利益，避免利益冲突。 综上，该题选CD。

• 7.【单选题】李先生与刘女士均为外企职员，夫妇俩的税后家庭年收入约为50万元。2001年夫妇俩购买了一套总价为100万元的复式住宅，该房产还剩20万左右的贷款未还，因当初买房时采用等额本息还款法，李先生没有提前还贷的打算。夫妇俩在股市的投资约为50万元(现值)。银行存款25万元左右。则该家庭的资产负债率为（ ）。
• A.0．05
• B.0．11
• C.0．15
• D.0．2
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P256-262 总负债为200000元，总资产为：1000000+500000+250000=1750000(元)。资产负债率=总负债÷总资产=200000／1750000=0.11。

• 8.【单选题】公司年末会计报表上部分数据为：流动负债60万元，流动比率为2，速动比率1.2，销售成本为100万元，年初存货为52万元，则本年度存货周转次数为（ ）。
• A.2次
• B.1.65次
• C.1.45次
• D.2.3次
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P256-262 根据：流动比率=流动资产/流动负债。 流动资产=60×2=120(万元)； 根据：速动比率=(流动资产-期末存货)÷流动负债 期末存货=120-1.2×60=48(万元) 因此，存货周转次数=销售成本÷存货平均余额=100÷[(52+48)÷2]=2(次)。 故本题选A。

• 9.【单选题】如果发现（  ），则可以判定客户的理财积极性不高。
• A.生活结余占总结余的比例较低
• B.理财结余占总结余的比例较低
• C.专项结余占总结余的比例较低
• D.自由结余占总结余的比例较低
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P2-3 选项B正确：理财结余占总结余比例较低直接反映客户的理财积极性不高。理财结余低意味着客户在理财活动中的收入和支出都较少，因此可以判定客户的理财积极性不高。 选项A错误：生活结余是指工作收入减去家庭生活支出后的盈余部分。这个比例较低意味着家庭生活支出较高，但并不能直接反映客户的理财积极性。 选项C错误：专项结余包括定期定额投资(如基金定投、零存整取等)、储蓄型保险保费、还贷本金等。这个比例较低可能意味着客户在这些特定的理财项目上的投入较少，但并不全面反映整体的理财积极性。 选项D错误：自由结余是总结余减去专项结余总额，这部分资金通常是未支配的。这个比例较低可能意味着客户已经将大部分结余用于专项结余项目，但这并不直接反映客户的理财积极性。

• 10.【单选题】在大连商品交易所玉米合约期货开仓和持仓保证金比率为5%。某投资者于8月5日以1200元/吨的价格买入10张玉米合约（每张10吨），在该投资者买入的第二天即8月6日，玉米结算价下跌至1150元/吨，那么8月6日该客户的持仓保证金应为（ ）元，客户必须在规定时间内追加的保证金至少为（ ）元。（答案取近似数值）
• A.5700；5000
• B.5750；4750
• C.6000；5000
• D.6000；4750
• 参考答案：B
• 解析：持仓保证金根据当日结算价计算：1150元/吨 × 10吨/张 × 10张 × 5% = 5750元。初始保证金为1200元/吨 × 100吨 × 5% = 6000元。8月6日亏损（1200-1150）×100吨=5000元，账户权益剩余6000-5000=1000元。需补足至持仓保证金水平：5750-1000=4750元。选项B符合计算结果。

• 1.【多选题】下列有关商业银行互联网个人贷款风险数据与风险模型管理的说法，正确的是（ ）。
• A.互联网个人贷款的风险数据是指商业银行在对借款人进行身份确认，以及贷款风险识别、分析、评价、监测、预警和处置等环节收集、使用的各类内外部数据
• B.商业银行进行互联网个人贷款借款人信息核验、授信审批、贷后管理时，应当至少包含借款人姓名、身份证号、联系电话、银行账户以及其他开展风险评估所必需的基本信息
• C.商业银行应当合理分配风险模型开发测试、评审、监测、退出等环节的职责和权限
• D.商业银行可与任何使用个人信息的第三方开展数据合作
• E.商业银行可以将风险模型开发测试的管理职责外包
• 参考答案：ABC
• 解析：教材页码：P213-215 D项，商业银行不得与违规收集和使用个人信息的第三方开展数据合作；E项，商业银行应当合理分配风险模型开发测试、评审、监测、退出等环节的职责和权限，做到分工明确、责任清晰。商业银行不得将上述风险模型的管理职责外包，并应当加强风险模型的保密管理。

• 2.【单选题】商业银行发放个人商业用房贷款时，借款人所购买商业用房必须（ ）。
• A.竣工验收
• B.房屋已经销售
• C.房屋所有权证
• D.取得土地使用权证
• 参考答案：A
• 解析：商业银行发放个人商业用房贷款时，借款人所购商业用房需满足特定条件以确保贷款安全。《商业银行房地产贷款风险管理指引》要求贷款项目具备合规性和风险可控性。竣工验收表明房屋已通过相关部门的质量、安全等审查，达到交付使用标准，有效降低银行信贷风险。房屋已销售（B）不直接影响贷款条件；房屋所有权证（C）通常需在后续办理；土地使用权证（D）属于项目前期文件，非放款时必要。

• 3.【多选题】个人征信信息采集需要经过以下几个环节（ ）
• A.录入
• B.数据报送
• C.检验加载
• D.修改
• E.反馈
• 参考答案：BCE
• 解析：这道题考查个人征信信息采集环节。数据报送是采集的基础，检验加载确保信息准确，反馈能完善采集工作。 录入一般是初步操作，不属于采集环节。修改更多是后续对错误的更正，并非采集环节。

• 4.【单选题】不良资产率是（ ）。
• A.(次级贷款+可疑贷款)/信贷总贷款
• B.(关注贷款+次级贷款)/信贷总贷款
• C.(次级贷款+可疑贷款+损失贷款)/信贷总贷款
• D.(正常贷款+关注贷款)/信贷总贷款
• 参考答案：C
• 解析：银行贷款风险分类中，次级、可疑、损失三类贷款被明确划分为不良贷款。根据《贷款风险分类指引》，不良贷款率需涵盖这三类。选项A缺少损失贷款，忽略了完全减值部分；选项B纳入关注贷款，而关注属于正常类贷款；选项D涉及正常与关注，均不属不良；选项C准确包含次级、可疑、损失三类，符合不良贷款定义。

• 5.【单选题】某商业银行的个人贷款资金成本是1.2%，贷款费用是0.3%，风险补偿费1%，目标利润0.5%，根据成本加成定价模型，个人贷款的价格应为（ ）
• A.3.5%
• B.4.5%
• C.3%
• D.4%
• 参考答案：C
• 解析：成本加成定价模型将各项成本与目标利润相加确定贷款价格。资金成本（1.2%）、贷款费用（0.3%）、风险补偿费（1%）、目标利润（0.5%）之和为1.2%+0.3%+1%+0.5%=3%。选项C对应计算结果，其他选项数值不符。

• 6.【单选题】借款（ ）应符合《民法典》的规定，明确约定各方当事人的诚信承诺和贷款资金的用途、支付对象(范围)、支付金额、支付条件、支付方式等。
• A.承诺
• B.票据
• C.目的
• D.合同
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P24-27 借款合同应符合《民法典》的规定，明确约定各方当事人的诚信承诺和贷款资金的用途、支付对象(范围)、支付金额、支付条件、支付方式等。

• 7.【多选题】根据法律规定，下列可以作为个人质押贷款质物的有（ ）。
• A.债券、存款单
• B.可转让的基金份额、股权
• C.可转让的著作权中的财产权
• D.仓单、提单
• E.应收账款
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P69-71 可作为个人质押贷款的质物主要有：①汇票、支票、本票；②债券、存款单；③仓单、提单；④可转让的基金份额、股权；⑤可转让的注册商标专用权、专利权、专著权等知识产权中的财产权；⑥应收账款；⑦法律、行政法规规定的可以出质的其他财产权利。

• 8.【单选题】下列信息中，不属于评分卡关注的征信信息的是（ ）。
• A.银行信贷汇总信息
• B.为他人担保汇总信息
• C.黑名单信息
• D.人民银行征信信息的查询历史
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P51-59 评分卡关注的征信信息主要包括：银行信贷汇总信息、信用卡汇总信息、准贷记卡汇总信息、为他人担保汇总信息，以及上述信息的明细信息，另外还包括人民银行征信信息的查询历史等。

• 9.【多选题】下列属于商业银行互联网个人贷款特点的有（ ）
• A.审批时限短
• B.流程线上化
• C.随借随还
• D.现场签约
• E.额度低、期限短
• 参考答案：ABCE
• 解析：商业银行互联网个人贷款通常具有"流程线上化"审批时限短"随借随还"以及"额度低"期限短"等特点。

• 10.【单选题】以下关于个人教育贷款特征的说法，错误的是（ ）。
• A.具有社会公益性
• B.政策参与程度较高
• C.多为信用类贷款
• D.风险度相对较低
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P141-143 个人教育贷款的特征为具有社会公益性，政策参与程度较高；多为信用类贷款，风险度相对较高。

• 1.【单选题】商业银行某项业务收入90亿元，资金及管理成本20亿，风险成本10亿，经济资本300亿，不考虑税收影响，则该业务的风险调整后资本回报率为( )。
• A.23.3%
• B.30%
• C.20%
• D.3.3%
• 参考答案：C
• 解析：<img src="/upload/paperimg/20251014115712024784794-3e46142422c7/1521.png" style="width:100%;"/>

• 2.【多选题】宏观经济发展总体目标包括（ ）。
• A.经济增长
• B.充分就业
• C.物价稳定
• D.国际收支平衡
• E.人民生活水平提高
• 参考答案：ABCD
• 解析：教材页码：P3-5 宏观经济发展四个总体目标：即经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡。故本题选ABCD。

• 3.【单选题】《商业银行资本管理办法》规定了两种计算信用风险加权资产的方法，其中（ ）是现代银行信用风险管理基本要求的体现。
• A.权重法
• B.内部评级法
• C.影子价法
• D.指数法
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P241-244 《商业银行资本管理办法》规定了两种计算信用风险加权资产的方法：①权重法；②内部评级法。内部评级法是现代银行信用风险管理基本要求的体现。故本题选B。

• 4.【单选题】下列关于留置权，说法错误的是（  ）。
• A.留置权只能发生在特定的合同关系中
• B.留置权发生三次效力
• C.留置权是指债务人不履行到期债务，债权人可以留置已经合法占有的债务人的动产，并有权就该动产优先受偿
• D.留置权实现时，留置权人必须确定债务人履行债务的宽限期
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P312-320 B项错误：留置权发生两次效力，即留置标的物和变价并优先受偿。

• 5.【判断题】留置权属于法定担保物权，需当事人约定，可以发生在一切合同中。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P312-320 留置权只能发生在特定的合同关系中，如保管合同、运输合同和加工承揽合同。

• 6.【单选题】商业银行终止原因不包括（ ）
• A.被停止营业
• B.被宣告破产
• C.解散
• D.被撤销
• 参考答案：A
• 解析：根据《中华人民共和国商业银行法》第六十九条至第七十二条，商业银行终止的情形包括解散、被撤销和被宣告破产。被停止营业属于临时性监管措施，不直接导致法人资格终止。选项A不属于终止的法定情形，而选项B、C、D均为法律明确规定的终止原因。

• 7.【单选题】（ ）是指将金融机构和金融市场一般按照银行、证券、保险划分为三个领域，分别设置专业的监管机构负责包括审慎监管和业务监管在内的全面监管。
• A.统一监管型
• B.单一全能型
• C.多头监管型
• D.“双峰”监管型
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P406 AB选项：统一监管型：按监管主体数量划分法又称为单一全能型，即对于不同的金融机构和金融业务，无论审慎监管，还是业务监管，都由一个机构负责监管。 C选项：多头监管型是指将金融机构和金融市场一般按照银行、证券、保险划分为三个领域，分别设置专业的监管机构负责包括审慎监管和业务监管在内的全面监管。 D选项：“双峰”监管型这种模式是设置两类监管机构，一类负责对所有金融机构进行审慎监管，控制金融体系的系统性金融风险;另一类负责对不同金融业务监管，从而达到双重保险作用。

• 8.【单选题】商业银行主要负责人的绩效薪酬根据年度经营考核结果，在其基本薪酬的（ ）以内确定。
• A.3倍
• B.4倍
• C.5倍
• D.2倍
• 参考答案：A
• 解析：绩效薪酬的确定需符合监管部门对商业银行薪酬结构的要求。《商业银行稳健薪酬监管指引》指出，绩效薪酬应体现风险成本抵扣和延期支付原则，避免过度激励。主要负责人的绩效薪酬与基本薪酬比例需保持合理，防止短期行为。选项A的倍数符合监管机构对薪酬结构中绩效部分的上限规定，其余选项或高于或低于标准倍数。

• 9.【多选题】银行监管包含了________和________双重属性。（  ）
• A.银行监督
• B.银行自律
• C.银行管理
• D.银行管制
• E.银行约束
• 参考答案：AC
• 解析：教材页码：P405-406 银行监管包含了银行监督和银行管理双重属性。故本题选AC。

• 10.【多选题】属于银行卡产业发展趋势的有（ ）
• A.利率市场化及因客定价
• B.数字化无卡支付
• C.场景化获客
• D.金融科技与银行卡业务深度融合
• E.信用卡取现越来越多
• 参考答案：ABCD
• 解析：银行卡产业趋势分析可参考《中国银行卡产业发展报告》相关内容。利率市场化及因客定价（A）体现金融机构差异化定价能力提升，适应市场竞争需求。数字化无卡支付（B）对应移动支付、生物识别技术普及，实体卡使用场景逐步被替代。场景化获客（C）强调通过细分消费场景（如电商、交通）精准触达用户需求。金融科技融合（D）指大数据、区块链等技术在风控、反欺诈、智能营销等领域的应用深化。信用卡取现（E）未成为主流趋势，数字化支付发展反而降低了现金需求。