中级银行从业每日一练(2025年12月24日)

• 1.【单选题】根据《银行业金融机构全面风险管理指引》的要求，银行业金融机构对风险偏好的评估至少应当（ ）。
• A.半年一次
• B.一年一次
• C.每季度一次
• D.两年一次
• 参考答案：B
• 解析：《银行业金融机构全面风险管理指引》规定，银行业金融机构应当至少每年对风险偏好进行一次评估。选项A、C的频率高于最低要求，选项D低于规定的最低频率。该指引由中国银监会（现银保监会）发布，明确要求定期评估风险偏好。

• 2.【单选题】商业银行信贷资产证券化的基础资产不包括（ ）。
• A.消费信贷
• B.企业贷款
• C.应收账款
• D.信用卡账款
• 参考答案：C
• 解析：信贷资产证券化是指以信贷资产作为基础资产的证券化，包括住房抵押贷款、汽车贷款、消费信贷、信用卡账款、企业贷款等信贷资产的证券化。商业银行可以借助信贷资产证券化优化信贷资源配置和效率，扩大资本充足率空间，提高资产的流动性和盈利性与金融市场的资金配置效率。

• 3.【单选题】商业银行要综合考虑项目预期现金流和投资回收期等情况，合理确定中长期贷款期限及还款方式。实行分期偿还的，至少（ ）一次还本付息，鼓励按季度进行偿还。
• A.半年
• B.1年
• C.3个月
• D.2年
• 参考答案：A
• 解析：商业银行要综合考虑项目预期现金流和投资回收期等情况，合理确定中长期贷款期限及还款方式。实行分期偿还的，至少半年一次还本付息，鼓励按季度进行偿还。

• 4.【单选题】SPV(项目公司)实现了（ ），规避了出租人母公司或其他隶属项目公司由于经营不善而导致对出租人及项目的不良影响，而且形成了项目的封闭运作，有利于控制项目风险。
• A.风险规避
• B.风险降低
• C.风险控制
• D.风险隔离
• 参考答案：D
• 解析：教材页码：P519-521 SPV实现了风险隔离，规避了出租人母公司或其他隶属项目公司由于经营不善而导致对出租人及项目的不良影响，而且形成了项目的封闭运作，有利于控制项目风险。

• 5.【单选题】商业银行负责制定金融创新发展战略及与之相适应的风险管理政策，并监督战略与政策的执行情况的是（ ）。
• A.董事会
• B.高级管理层
• C.股东会
• D.监事会
• 参考答案：A
• 解析：商业银行董事会负责制定金融创新发展战略及与之相适应的风险管理政策，并监督战略与政策的执行情况。

• 6.【单选题】商业银行流动性风险管理中承担最终责任的是（ ）。
• A.董事会
• B.负责流动性风险管理的部门
• C.业务部门
• D.高级管理层
• 参考答案：A
• 解析：根据《商业银行流动性风险管理办法》（银保监会令2018年第3号），商业银行流动性风险管理的最终责任由董事会承担。董事会负责设定流动性风险偏好、审批风险管理策略及政策，并监督高级管理层执行相关措施。选项A符合监管规定，选项B、C、D分别对应具体执行、操作和监督职能，并非最终责任主体。

• 7.【单选题】（ ）是银行业监管的首要目标。
• A.维护金融体系的安全和稳定
• B.保护广大存款人和金融消费者的利益
• C.维护公众对银行业的信心
• D.支持实体经济发展
• 参考答案：B
• 解析：“保护广大存款人和金融消费者的利益”是银行业监管的首要目标。

• 8.【单选题】银行业金融机构应当建立反恐怖融资管理机制，按照（ ）发布的恐怖活动组织及恐怖活动人员名单、冻结资产的决定，依法对相关资产采取冻结措施
• A.国家反恐怖主义工作领导机构
• B.中国银行保险监督管理机构
• C.金融监督管理机构
• D.中国人民银行
• 参考答案：A
• 解析：根据《银行业金融机构反洗钱和反恐怖融资管理办法》第十九条，银行业金融机构应当建立反恐怖融资管理机制，按照国家反恐怖主义工作领导机构发布的恐怖活动组织及恐怖活动人员名单、冻结资产的决定，依法对相关资产采取冻结措施。

• 9.【判断题】银行业金融机构的经营行为若不能严格遵守规则，势必会导致其承担过高的风险，危及其稳健运行。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P90-91 银行业金融机构的经营行为若不能严格遵守规则，势必会导致其承担过高的风险，危及其稳健运行。

• 10.【单选题】下列关于政策性银行监管要求的表述，说法错误的是（ ）。
• A.银行业监督管理机构对政策性银行及其附属机构实行并表监管
• B.银行业监督管理机构建立监管联动机制，通过监管联动会议，信息共享等形式与其他金融监管机构、政策性银行监事会、外部审计机构开展联动和沟通
• C.政策性银行必须设立股东大会、董事会及监事会，形成完整有效的公司治理结构
• D.政策性银行的绩效考核指标类型至少包括落实国家政策类、合规经营类和风险管理类
• 参考答案：C
• 解析：A项说法正确，银行业监督管理机构对政策性银行及其附属机构实行并表监管。 B项说法正确，银行业监督管理机构建立监管联动机制，通过监管联动会议，信息共享等形式与其他金融监管机构、政策性银行监事会、外部审计机构开展联动和沟通。 C项说法错误，政策性银行不设股东大会。 D项说法正确，政策性银行的绩效考核指标类型至少包括落实国家政策类、合规经营类和风险管理类。

• 1.【单选题】根据商业银行风险管理的最佳实践，下列关于风险管理部门职能的描述，恰当的是（  ）。
• A. 风险管理部门应当与业务部门保持充分独立
• B. 风险管理部门应当全面负责风险管理策略的执行
• C. 风险管理能力有限的商业银行可以将风险识别转移到其他部门
• D. 风险管理部门应当承担风险管理的最终责任
• 参考答案：A
• 解析：A项，风险管理职能应与业务部门之间保持充分独立，并且不得参与产生收入的经营活动。这种独立性是有效风险管理职能的一个重要组成部分。

• 2.【多选题】我国银行监管应当逐步从合规监管向风险监管的方向转变。风险监管是一种全面、动态掌握银行情况的监管，其目的是重点检查和评价涉及银行业务的各个方面，并关注银行的（  ）。
• A.业务风险
• B.内部控制
• C.风险管理水平
• D.盈利能力
• E.支付能力
• 参考答案：ABC
• 解析：教材页码：P460~463 所谓风险监管，是指通过识别银行固有的风险种类，进而对其经营管理所涉及的各类风险进行评估，并按照评级标准，系统、全面、持续地评价一家银行经营管理状况的监管方式。这种监管方式重点关注银行的业务风险、内部控制和风险管理水平，检查和评价涉及银行业务的各个方面，是一种全面、动态掌握银行情况的监管。

• 3.【单选题】根据国务院银行业监督管理机构的监管规则,银行机构的市场准入包括三个方面,即机构准入、业务准入和（  ）。
• A.高级管理人员准入
• B.注册准入
• C.产品准入
• D.区域准入
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P454~455 市场准入是银行监管的首要环节，市场准入包括三个方面: （1）机构准入：是指依据法定标准，批准银行机构法人或其分支机构的设立； （2）业务准入：指按照审慎性标准，批准银行机构的业务范围和开办新业务； （3）高级管理人员准入：指对银行机构高级管理人员任职资格的核准或认可。

• 4.【单选题】《中华人民共和国商业银行法》指出，商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过（ ）%。
• A.9
• B.10
• C.11
• D.12
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P141~144 《中华人民共和国商业银行法》指出，商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%。

• 5.【单选题】某国家外汇储备中美元所占的比重较大，为了防止美元下跌带来损失，可以（ ）。
• A.卖出一部分美元，买入英镑、欧元等其他国际主要储备货币
• B.买入美元，卖出一部分英镑、欧元等其他国际主要储备货币
• C.买入美元，同时买入英镑、欧元等其他国际主要储备货币
• D.卖出一部分美元，同时卖出一部分英镑、欧元等其他国际主要储备货币
• 参考答案：A
• 解析：风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择。题目中，为了防止美元下跌带来损失，可以卖出一部分美元的同时买入英镑、欧元等其他国际主要储备货币，从而降低风险。

• 6.【多选题】外部变化同样可能引发商业银行的战略风险。这些外部风险包括（ ）。
• A.品牌风险
• B.行业风险
• C.技术风险
• D.竞争对手风险
• E.项目风险
• 参考答案：ABCDE
• 解析：外部变化同样可能引发商业银行的战略风险。这些外部风险包括:1.行业风险;2. 竞争对手风险;3. 品牌风险;4. 技术风险;5. 项目风险;6. 其他外部风险。

• 7.【单选题】下列关于商业银行压力测试的说法中最不恰当的一项是（　　）。
• A. 银行应合理设计轻度、中度、重度等不同严重程度的压力情景
• B. 压力测试适宜选择多因素压力变量，构建综合性的情景假设
• C. 银行所选择的压力测试应确保所设计情景能有效传导至各类实质风险
• D. 银行应根据内外部经济形势变化，建立定期评估、更新压力测试方法的机制
• 参考答案：B
• 解析：B项，根据测试目的的需要，可以选择单因素压力变量，构建单一的情景假设，评估单一事件对资本充足率的影响，也可以选择多因素压力变量，构建综合性的情景假设，分析、评估系统性风险对银行资本承压能力的影响。

• 8.【单选题】根据商业银行信用风险内部评级法，不同信用等级的客户，其违约风险与信用等级之间的变化趋势应当为（  ）。
• A.<img src="/upload/paperimg/2024062815383638775301e-f4004ac2b853/202406271809246603.png" style="width:100%;"/>
• B.<img src="/upload/paperimg/2024062815383638775301e-f4004ac2b853/20240627180924118c.png" style="width:100%;"/>
• C.<img src="/upload/paperimg/2024062815383638775301e-f4004ac2b853/202406271809245122.png" style="width:100%;"/>
• D.<img src="/upload/paperimg/2024062815383638775301e-f4004ac2b853/20240627180924b290.png" style="width:100%;"/>
• 参考答案：A
• 解析：教材页码：P90~92 不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势。

• 9.【多选题】管理信息系统功能至少应当包括（ ）。
• A.支持相同业务领域、不同类型国别风险的计量
• B.支持国别风险评估和风险评级
• C.帮助识别不适当的客户及交易
• D.监测国别风险限额执行情况
• E.准确、及时、持续、完整地提供国别风险信息，满足内部管理、监管报告和信息披露要求
• 参考答案：BCDE
• 解析：教材页码：P329 管理信息系统功能至少应当包括：帮助识别不适当的客户及交易；支持不同业务领域、不同类型国别风险的计量；支持国别风险评估和风险评级；监测国别风险限额执行情况；为压力测试提供有效支持；准确、及时、持续、完整地提供国别风险信息，满足内部管理、监管报告和信息披露要求。

• 10.【单选题】某商业银行在期末对企业客户评级进行分析时发现，年初被评为AA级的1000个客户中，年内发生违约的客户有5个，则下列表述中正确的是（  ）。
• A.该行AA级客户的违约频率为0.5％
• B.该行AA级客户的贷款不良率为0.5％
• C.该行AA级客户的违约概率为0.5％
• D.该行AA级客户的违约损失率为0.5％
• 参考答案：A
• 解析：1000个客户中发现有5个客户违约，则违约频率=5／1000×100％=0.5％。

• 1.【判断题】小微企业授信尽职免责工作（以下简称小微尽职免责），是指商业银行在小微企业授信业务出现风险后，经过有关工作流程，有充分证据表明授信部门及工作人员按照有关法律法规、规章和规范性文件以及银行内部管理制度勤勉尽职地履行了职责的，应免除其全部或部分责任，包括内部考核扣减分，行政处分、经济处罚等责任。
• A.对
• B.错
• 参考答案：A
• 解析：小微企业授信尽职免责工作（以下简称小微尽职免责），是指商业银行在小微企业授信业务出现风险后，经过有关工作流程，有充分证据表明授信部门及工作人员按照有关法律法规、规章和规范性文件以及银行内部管理制度勤勉尽职地履行了职责的，应免除其全部或部分责任，包括内部考核扣减分，行政处分、经济处罚等责任。

• 2.【单选题】（ ）是考核商业银行贷款损失准备计提充足性的指标。
• A.资产覆盖率
• B.不良贷款率
• C.拨备覆盖率
• D.资产收益率
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P268-269 基于拨备对于风险抵补的重要性，依据《商业银行贷款损失准备管理办法》(中国银行业监督管理委员会令2011年第4号)的规定，监管部门设置了贷款拨备率和拨备覆盖率两个指标，用于考核商业银行贷款损失准备计提的充足性。

• 3.【单选题】下列各项中，能作为呆账核销的是(  )
• A.借款人或担保人有经济偿还能力，未按期偿还的银行债权
• B.银行未向借款人和担保人追偿的债权
• C.借款人不能偿还到期债务，银行依法取得抵债资产，抵债金额小于贷款本息的差额经追偿后无法收回的债权
• D.违反法律、法规的规定，以各种形式逃废或者悬空的银行债权
• 参考答案：C
• 解析：参考认定为呆账的情形和不得作为呆账核销的情形。本题仅C选项内容属于认定为呆账的情形，可知正确。ABD选项内容均属于不得作为呆账核销的情形，可知错误。

• 4.【单选题】关于信贷档案的管理要求，下列说法错误的是（ ）。
• A.一级信贷档案是信贷的重要物权凭证
• B.信贷档案存档后，不允许借阅
• C.押品以客户为单位保管，并由押品保管员填写押品登录卡
• D.借款企业、业务经办人员和押品保管员三方共同办理押品的退还手续
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P256-257 一级信贷档案存档后，原则上不允许借阅。如在下列特殊情况下，确需借阅一级信贷档案的，必须提交申请书，经相关负责人签批同意后，方可办理借阅手续。二级信贷档案内保存的法律文件、资料，除审计部门确需查阅或进行法律诉讼的情况下，不办理借阅手续。故B项错误。

• 5.【单选题】一笔8年期的公司贷款，商业银行允许展期的最长期限是（ ）年。[2016年6月真题]
• A.1
• B.8
• C.3
• D.4
• 参考答案：C
• 解析：短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款(期限在5年以上)展期期限累计不得超过3年。

• 6.【单选题】抵押物由于使用磨损和自然损耗造成的贬值称为(  )。
• A.经济性贬值
• B.功能性贬值
• C.科技性贬值
• D.实体性贬值
• 参考答案：D
• 解析：参考贷款抵押额度的确定中抵押物的估价相关内容。抵押物价值变动趋势从三个方面分析：实体性贬值、功能性贬值、经济性贬值，其中实体性贬值是由于使用磨损和自然耗损造成的贬值，可知D选项正确。

• 7.【单选题】下列不属于绘制定位图需要考虑的维度变量属性的是（ ）：
• A.客观属性
• B.主观属性
• C.重要属性
• D.非重要属性
• 参考答案：D
• 解析：绘制定位图所涉及的变量可以是客观属性，也可以是主观属性，但必须都是“重要属性”。

• 8.【判断题】债务人无法足额偿付本金、利息或收益，或金融资产已经发生信用减值的资产称为关注类。（  ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：债务人无法足额偿付本金、利息或收益，或金融资产已经发生信用减值的资产称为次级类。

• 9.【多选题】项目财务评估主要包括(  )。
• A.项目不确定性分析
• B.贷款直接产生的息差收入
• C.相关参与方履约能力评估
• D.项目投资估算与融资方案评估
• E.项目财务效益评估
• 参考答案：ADE
• 解析：项目财务评估包括投资估算与融资方案评估、项目财务效益评估以及项目不确定性分析等内容。

• 10.【单选题】进行现场调研过程中，业务人员在现场会谈时，应当约见尽可能多的（ ）
• A.财务部门人员
• B.各部门不同层次人员
• C.基层人员
• D.生产部门人员
• 参考答案：B
• 解析：现场会谈时，应当约见尽可能多的、不同层次的成员。

• 1.【多选题】理财师可以了解客户的基本情况主要有（ ）。
• A.婚姻状况
• B.子女及其赡养人员
• C.财务状况
• D.预期收益
• E.对风险的态度
• 参考答案：ABCE
• 解析：理财师可以多了解下列客户的相关情况：1．婚姻状况；2．子女及其他赡养人员；3．财务状况；4．对风险的态度；5．纳税历史情况。

• 2.【多选题】下列关于行业一般特征的分析，说法正确的是(  )。
• A.行业基本上分为四种市场结构：完全竞争、垄断竞争、寡头垄断和完全垄断
• B.如果相对卖方的销售量而言，购买是大批量和集中进行的，则认为该产业的卖方集团是强有力的
• C.如果进入壁垒较高或者新进入者认为严阵以待的守成者会坚决的报复，则这种进入威胁就会较小
• D.迈克尔·波特指出在一个行业中，存在着四种基本的竞争力量，即潜在的加入者、购买者、供应者以及行业中现有竞争者间的抗衡
• E.市场结构包括市场供给者之间(包括替代品)、需求者之间、供给和需求者之间以及市场上现有的供给者、需求者与正在进入该市场的供给者、需求者之间的关系
• 参考答案：ACE
• 解析：B项，买方的产业竞争手段是压低价格，要求较高的产品质量或索取更多的服务项目，并且从竞争者彼此对立的状态中获利。其中，如果相对卖方的销售量而言，购买是大批量和集中进行的，则认为该产业的买方集团是强有力的；D项，根据美国著名的战略管理学者迈克尔·波特的观点，在一个行业中，存在着五种基本的竞争力量，即潜在的加入者、替代品、购买者、供应者以及行业中现有竞争者间的抗衡。

• 3.【单选题】某零息债券到期期限5年，相对于普通5年期附息债券，其利率风险(  )。
• A.相同
• B.较大
• C.较小
• D.条件不足，无法确定
• 参考答案：B
• 解析：由于利率的变动带来的风险就称为利率风险，由于零息债券以低于债券面值的方式发行，持有期间不支付利息，到期按债券面值偿还。债券发行价格与面值之间的差额就是投资者的利息收入，面值是零息债券未来唯一的现金流，因此，零息债券对利率的改变特别敏感。

• 4.【多选题】家庭债务管理中，关于借贷活动的决策，说法正确的有（ ）。
• A.对客户家庭财务进行全面评估
• B.以未来的还贷能力为出发点
• C.为杠杆投资设计止损机制
• D.定期分析债务的量化管理
• E.需了解客户的借贷目的
• 参考答案：ABCE
• 解析：家庭债务管理包括借贷活动的决策、债务的量化管理这两个方面的内容。D项属于债务量化管理的内容。

• 5.【单选题】除了工作收入以外，通常理财师会要求客户考虑准备（ ）个月以上的家庭预备金。
• A.1~3
• B.3~5
• C.3~6
• D.4~7
• 参考答案：C
• 解析：除了工作收入以外，通常理财师会要求客户考虑准备3~6个月以上的家庭预备金。

• 6.【多选题】税负转嫁与逃税、避税、节税的区别主要有（ ）。
• A.转嫁不影响税收收入，它只是导致归宿不同，而逃税、避税、节税直接导致税收收入的减少
• B.转嫁筹划主要依靠价格变动来实现，而逃税、避税、节税的实现途径则是多种多样的
• C.转嫁筹划不存在法律上的问题，更没有法律责任，而逃税、避税、节税都不同程度地存在法律麻烦和法律责任问题
• D.商品的供求弹性将直接影响税负转嫁的程度和方向，而逃税、避税及节税则受通货膨胀的影响
• E.商品的供求弹性将直接影响税负转嫁的程度和方向，而逃税、避税及节税则不受其影响
• 参考答案：ABCE
• 解析：税负转嫁与逃税、避税、节税的区别主要有：1．转嫁不影响税收收入，它只是导致归宿不同，而逃税、避税、节税直接导致税收收入的减少；2．转嫁筹划主要依靠价格变动来实现，而逃税、避税、节税的实现途径则是多种多样的；3．转嫁筹划不存在法律上的问题，更没有法律责任，而逃税、避税和节税都不同程度地存在法律麻烦和法律责任问题；4．商品的供求弹性将直接影响税负转嫁的程度和方向，而逃税、避税及节税则不受其影响。

• 7.【多选题】[2021年真题]2019年2月，王某和李某生育的双胞胎儿子王一，王二年满3周岁，处于学前教育阶段。下列关于在王某和李某之间分配个人所得税子女教育专项附加扣除金额的说法中，正确的有（ ）。
• A.王某1,500元，李某500元
• B.王某2,000元，李某0元
• C.王架1,500元，李某400元
• D.王某800元，李某1,200元
• E.王某1000元 李某1,000元
• 参考答案：ABE
• 解析：父母可以选择由其中一方按扣除标准的100%扣除，也可以选择由双方分别按扣除标准的50%扣除，具体扣除方式在一个纳税年度内不能变更。 有多子女的父母，可以对不同的子女选择不同的扣除方式，即对子女甲可以选择由一方按照每月1000元的标准扣除，对子女乙可以选择由双方分别按照每月500元的标准扣除。

• 8.【多选题】客户家庭收支和债务管理的相关信息包括在统计年度中的（ ）等项目的信息
• A.家庭收入
• B.支出
• C.结余
• D.资产
• E.负债
• 参考答案：ABCDE
• 解析：客户家庭收支和债务管理的相关信息包括在统计年度中的家庭收入、支出、结余、资产、负债、净资产等项目的信息

• 9.【多选题】满意的客户要成为忠诚客户需要满足的条件有（　　）。
• A.满意度提高，即要让客户非常满意
• B.客户满意或有好感
• C.持续让其满意或非常满意
• D.客户有一次非常满意的体验
• E.客户对公司先前、现在、未来的所有服务都非常满意
• 参考答案：AC
• 解析：满意的客户要成为忠诚客户还有几个条件：①满意度提高，即要让客户非常满意；②持续让其满意或非常满意，这样客户才会由感性的满意到理性的信任。

• 10.【单选题】汽车消费税是（ ）年国家税制改革中新设置的一个税种。
• A.1994
• B.1993
• C.1995
• D.1992
• 参考答案：A
• 解析：汽车消费税是1994年国家税制改革中新设置的一个税种。

• 1.【判断题】个人贷款中的操作风险包括法律风险和声誉风险，但不包括战略风险。（  ）
• A.正确
• B.错误
• 参考答案：B
• 解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但【不包括声誉风险和战略风险】。操作风险的诱因可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。

• 2.【单选题】下列关于个人贷款合同文本填写的表述，错误的是（ ）。
• A.填写合同时，必须做到标准、规范、要素齐全
• B.填写合同时，必须做到不错漏、不潦草
• C.填写合同时，必须做到数字正确、字迹清晰
• D.填写合同时，贷款金额和贷款期限可与最终审批意见不一致
• 参考答案：D
• 解析：贷款金额、贷款期限、贷款利率、担保方式、还款方式、划款方式等有关条款要与最终【审批意见一致】。D项错误。

• 3.【多选题】从目前情况看，银行最常见的个人贷款营销渠道包括（ ）。
• A.上门拜访营销
• B.网点机构营销
• C.合作机构营销
• D.数字化营销
• E.网络营销
• 参考答案：BCD
• 解析：从目前情况看，银行最常见的个人贷款营销渠道主要有合作机构营销、网点机构营销和数字化营销三种。

• 4.【单选题】采用等额累进还款法时，对于收入增加的客户，可采取（ ）等方法，使借款人分期还款额增多，从而减少借款人的利息负担。
• A.增大累进额、缩短间隔期
• B.增大累进额、扩大间隔期
• C.减少累进额、缩短间隔期
• D.减少累进额、扩大间隔期
• 参考答案：A
• 解析：采用等额累进还款法，当借款人还款能力发生变化时，可通过调整累进额或间隔期来适应客户还款能力的变化。对于收入增加的客户，可采取【增大累进额、缩短间隔期】的办法，使借款人分期还款额增多，从而减少借款人的利息负担；对于收入水平下降的客户，可采取减少累进额、扩大累进间隔期的方法使借款人分期还款额减少，以减轻其还款压力。

• 5.【单选题】在审查个人商用房贷款借款人所提交的材料是否真实、合法时，审查的内容不包括（ ）。
• A.审查借款人、保证人、抵押人、出质人的身份证件是否真实、有效
• B.审查借款人提供的还款账户是否是借款人本人所有的活期储蓄账户
• C.审查借款人户籍所在地是否在贷款银行所在地区
• D.审查抵(质)押物的权属证明材料是否真实，有无涂改现象
• 参考答案：C
• 解析：在审查个人商用房贷款借款人所提交的材料是否真实、合法时，审查的内容包括：①借款人、保证人、抵押人、出质人的身份证件是否真实、有效；②抵(质)押物的权属证明材料是否真实，有无涂改现象；③借款人提供的还款账户是否是借款人本人所有的活期储蓄账户等。

• 6.【单选题】以下关于我国个人贷款业务发展历程的表述正确的是（  ）。
• A.商业银行股份制改革推动了个人消费信贷的蓬勃发展
• B.国内消费需求的增长促进了个人住房贷款的产生和发展
• C.住房制度的改革和中国城镇化进程推动了个人贷款业务的规范发展
• D.到目前为止，我国个人贷款业务的发展经历了业务起步、迅速壮大、日趋规范以及创新发展等阶段
• 参考答案：D
• 解析：商业银行股份制改革推动了【个人贷款业务】的规范发展（选项A错误）； 国内消费和创业需求的增长推动了【个人信贷】的蓬勃发展（选项B错误）； 住房制度的改革和中国城镇化进程促进了【个人住房贷款】的产生和发展（选项C错误）。 到目前为止，我国个人贷款业务的发展经历了业务起步、迅速壮大、日趋规范以及创新发展等阶段（选项D正确）。

• 7.【单选题】农户贷款期限的确定应根据的因素不包括（  ）。
• A.项目生产周期
• B.综合还款能力
• C.项目的利润率
• D.销售周期
• 参考答案：C
• 解析：农村金融机构应当根据贷款项目生产周期、销售周期和综合还款能力等因素合理确定贷款期限。

• 8.【单选题】农村金融机构对按期还款、信用良好的借款人采取的奖励方式不包括（ ）。
• A.返还本金
• B.信用累积
• C.利息返还
• D.优惠利率
• 参考答案：A
• 解析：农村金融机构要建立优质农户与诚信客户正向激励制度，对按期还款、信用良好的借款人采取优惠利率、利息返还、信用累积奖励等方式，促进信用环境不断改善。

• 9.【判断题】公积金个人住房贷款，实行“高进高出”的利率政策，带有较强的政策性。（ ）
• A.对
• B.错
• 参考答案：B
• 解析：公积金个人住房贷款，也称委托性住房公积金贷款，该贷款不以营利为目的，实行“低进低出”的利率政策。带有较强的政策性，贷款额度受到限制。

• 10.【单选题】房地产估价中，（　　）要求估价结果不得明显偏离类似房地产在同等条件下的正常价格。
• A.替代原则
• B.公平原则
• C.合法原则
• D.最高最佳使用原则
• 参考答案：A
• 解析：替代原则要求估价结果不得明显偏离类似房地产在同等条件下的正常价格。类似房地产是指在用途、规模、档次、建筑结构、权利性质等方面与估价对象处在同一供求方位内的房地产。

• 1.【多选题】2016年春节，刘女士看中了一辆标价为2万元的钻石项链，经过讨价还价，张先生支付1.8万元买下该项链。材料中，货币执行了（  ）职能。
• A.价值尺度
• B.流通手段
• C.价格尺度
• D.贮藏手段
• E.支付手段
• 参考答案：AB
• 解析：货币在表现商品的价值并衡量商品价值量的大小时，执行价值尺度的职能；在商品交换中，当货币作为交换的媒介实现商品的价值时就执行流通手段的职能。该钻石项链标价2万元执行的是价值尺度职能，而以1.8万元成交发挥了货币流通手段职能。

• 2.【多选题】影响汇率变动的因素有（ ）。
• A.通货膨胀
• B.政府干预
• C.战争
• D.国际收支
• E.利率水平
• 参考答案：ABCDE
• 解析：教材页码：P37-38 影响汇率变动的因素有： （1）国际收支。 （2）利率水平。 （3）通货膨胀因素。 （4）政府干预。 （5）一国经济实力。 （6）其他因素，如一国政局不稳、有关国家领导人更替、战争爆发等。

• 3.【单选题】金融机构通过第三方识别客户身份，而第三方未采取符合《反洗钱法》要求的客户身份识别措施的，由（ ）承担未履行客户身份识别义务的责任。
• A.第三方
• B.客户
• C.该金融机构
• D.该金融机构和第三方共同
• 参考答案：C
• 解析：教材页码：P292-293 金融机构通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合本法要求的客户身份识别措施；第三方未采取符合本法要求的客户身份识别措施的，由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的责任。故本题选C。

• 4.【单选题】根据第三版巴塞尔资本协议，杠杆率不得低于（ ）。
• A.4.5％
• B.3％
• C.6％
• D.8％
• 参考答案：B
• 解析：教材页码：P218-211 第三版巴塞尔资本协议引入了杠杆率监管标准。杠杆率监管指标基于规模计算(该指标采用普通股或核心资本作为分子，所有表内外风险暴露作为分母)，与具体资产风险无关的，以此控制商业银行资产规模的过度扩张，并作为资本充足率的补充指标。杠杆率不能低于3％。故本题选B。

• 5.【单选题】对于固定资产贷款项下借款人单笔支付金额超过项目总投资（ ）或超过（ ）万元人民币的贷款资金支付，应采用商业银行受托支付方式。
• A.10%；100
• B.5%；500
• C.10%；500
• D.5%；100
• 参考答案：B
• 解析：对于固定资产贷款项下借款人单笔支付金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币的贷款资金支付，应采用商业银行受托支付方式。故本题选B。

• 6.【多选题】影响货币供给的因素有（  ）。
• A.社会公众持有现金的愿望
• B.社会各部门的现金需求
• C.货币流通速度
• D.社会的信贷资金需求
• E.财政收支
• 参考答案：ABDE
• 解析：社会公众持有现金的愿望、社会各部门的现金需求、社会的信贷资金需求、财政收支等因素，都会影响货币供给总量。C项，货币流通速度影响的是货币需求。

• 7.【多选题】下列属于经济结构的是（ ）。
• A.产业结构
• B.产品结构
• C.分配结构
• D.所有制结构
• E.城乡结构
• 参考答案：ABCDE
• 解析：经济结构是指从不同角度考察的国民经济构成，一般包括产业结构、地区结构、城乡结构、产品结构、所有制结构、分配结构、技术结构、消费投资结构等。

• 8.【多选题】定价管理分为（  ）。
• A.外部产品定价
• B.盈利增长定价
• C.负债产品定价
• D.内部价格管理
• E.内部资金转移定价管理
• 参考答案：AE
• 解析：定价管理分为外部产品定价和内部资金转移定价管理。故本题选AE。

• 9.【单选题】治理通货膨胀的措施中，属于紧缩的财政政策的是（  ）。
• A.减少赋税
• B.减少基础货币投放
• C.提高利率
• D.减少政府支出
• 参考答案：D
• 解析：通货膨胀的治理对策有：①紧缩的货币政策，包括减少货币供应量和提高利率；②紧缩的财政政策，主要是增收节支、减少赤字，其中增收的措施主要是增加税赋，节支的措施主要是压缩政府机构费用开支，抑制公共事业投资，减少各种补贴和救济等福利性支出。

• 10.【多选题】大额可转让定期存单与传统的定期存款相比，不同点体现在（  ）
• A.定期存款记名而且不可以转让，没有特定的流通市场
• B.大额可转让定期存单则是不记名而且可以转让
• C.定期存款金额大小并不固定
• D.大额可转让定期存单则一般面额固定，而且都比较大
• E.定期存款可以提前支取；大额可转让定期存单不可提前支取，但可以在二级市场上转让
• 参考答案：ABCDE
• 解析：大额可转让定期存单与传统的定期存款相比具有以下不同的特点： 第一，定期存款记名而且不可以转让，没有特定的流通市场；大额可转让定期存单则是不记名而且可以转让，有专门的大额可转让定期存单二级市场可以进行流通转让。 第二，定期存款金额往往根据存款人意愿决定，数额大小并不固定；大额可转让定期存单则一般面额固定，而且都比较大。 第三，定期存款可以提前支取，只是所得利息要低于原来的固定利率计算的利息；大额可转让定期存单不可提前支取，但可以在二级市场上转让。 故本题选ABCDE。